Собственный капитал ( нетто)

К 2 = -------------------------------------------------

Привлечённые и заёмные средства

 

Оценка независимости банка от привлечённых средств проверяется с помощью соотношения собственных и заёмных средств. Оптимальное значение коэффициента - в пределах 0,5 - 0,7.Его динамика при росте показателя свидетельствует о повышении устойчивости, а при падении значения - о снижении устойчивости. Аритмия в динамике говорит о возможном риске потерь при формировании ресурсной базы банка и возможных проблемах с текущей ликвидностью.

Привлечение средств, имеющих срочный характер - К 3.

 

Долгосрочные депозиты и займы

К 3 = ------------------------------------------------

Привлечённые и заёмные средства

Риск несбалансированной устойчивости банка определяется величиной долгосрочных депозитов в составе привлечённых средств. Оптимальное значение коэффициента в пределах 0,1 - 0,3. Его увеличение в динамике обеспечивает сбалансированное управление активными и пассивными операциями по срокам, объёмам привлечения и размещения денежных ресурсов банка. Снижение тренда говорит о подверженности банка любым изменениям финансового рынка. Коэффициент отражает степень устойчивости за счёт возможности активами и маневренности управления сроками размещения активов.

Финансовая напряжённость - К 4.

 

Итог баланса - пассив (стр.14)(финансовый рычаг)

К 4 = -----------------------------------------------------------------------

Привлечённые и заёмные средства

Показатель характеризует степень обеспечения собственными средствами ресурса банка; положительная динамика показателя отражает повышение устойчивости финансового положения, но уменьшает эффективность его деятельности за счёт отдачи от использования финансового рычага.

Эффективное использование активов - К 5.

Активы, приносящие доход

К 5 = ---------------------------------------

Итог баланса

 

Показатель отражает размер доходных активов, определяющих положение банка на рынке кредитных ресурсов. Повышение удельного веса доходных активов свидетельствует об эскалации деловой активности кредитной организации и расширении рынка кредитов. Снижение доли активов, приносящих доход ниже 0,7, говорит о возможных будущих проблемах банка. Резкие изменения тренда показателя свидетельствуют о несбалансированной структуре доходных операций банка.

Использование привлечённых средств - К 6.

 

Активы в реальный сектор

К 6 = ------------------------------------------------

Привлечённые средства и займы

 

Показатель даёт оценку кредитной политике банка. Резкие колебания данного показателя в пределах анализируемого периода свидетельствуют об изменчивости политики в области кредитования: свыше 0,75 - агрессивная высоко рискованная кредитная политика; ниже 0,65 - свидетельствует о консерватизме и стогнации политики.Незначительная тенденция роста - подтверждение деловой активности в области кредитования и управления собственной ресурсной базой. Показатель характеризует удельный вес привлечённых средств, направляемых непосредственно как кредиты в реальный сектор экономики.

 

Эффективность управления операциями банка

Доходность привлечённых средств - К 7.

 

Доход (по отчёту о Прибылях и убытках)

К 7 = --------------------------------------------------------

Пассив банка

Показатель характеризует эффективность использования заёмных средств; важна не абсолютная величина, а динамика показателя. Отсутствие положительной динамики свидетельствует о потенциальном наступлении риска ликвидности и процентного риска. Плавно повышающийся и горизонтальный тренд - об эффективной деловой активности по управлению сбалансированными кредитным и депозитным портфелями кредитной организации.

Рентабельность кредитной организации - К 8

Является показателем качества управления банком, отражает способность менеджмента контролировать свои расходы

 

Прибыль в распоряжении банка

К 8 = -----------------------------------------------

Валовый доход

Оптимальное значение коэффициента в пределах 8,0 - 20,0 %(исключая объективный расходный фактор - рыночный уровень процентной ставки).

Рентабельность общего (совокупного) капитала – К 9

Прибыль

К 9 = ------------------------

Активы баланса

 

Характеризует работу банка с точки зрения эффективности управления размещением активов. Резкие изменения вверх говорят о возможных высоко рискованных операциях с высоким уровнем кредитного риска. Изменения вниз могут отражать высокий уровень иммобилизации активов и высокий риск потери оперативного, мобильного управления активами.Плавные изменения тренда в пределах 1,0 % - 4,0% свидетельствуют о хорошо сформированной структуре портфеля активов банка.