Нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц определяется как выраженное в % отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы)

 

Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юр лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации.

 

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам)

 

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организаций своим участникам, определяется в % от собственных средств кредитной организации.

 

Указанный норматив не может превышать 50%.

 

30.11.2012

 

Лекция.

 

Тема 18.

 

Регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности.

 

Порядок государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности устанавливается ФЗ «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией БР «О порядке принятия Банком России решения о гос регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 №135-И (с послед изм).

 

Государственная регистрация кредитной организации – наделение статусом юридического лица специализированной организации, предметом деятельности которой является осуществление банковских операций.

 

Все кредитные организации подлежат государственной регистрации в БР, который в процессе осуществления своих функций уполномочен вести Книгу государственной регистрации кредитных организаций РФ. Регистрация кредитных организаций позволяет вести учет и осуществлять постоянный банковский надзор за их деятельностью. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

 

Сам по себе факт государственной регистрации кредитной организации недостаточен для осуществления ею банковских операций.

 

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитные организации получают право на проведение банковских операций только после получения соответствующей лицензии БР.

 

Учредителями кредитной организации могут быть физические и юридические лица, к которым предъявляются определенные требования в части их финансовой устойчивости, достаточности средств, исполнения обязательств перед бюджетом и т.д. ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливает, что учредители банка не имеют права выходить из состава его участников в течение первых трех лет со дня его регистрации. Это направлено прежде всего на усиление имущественной ответственности учредителей за деятельность кредитной организации.

 

Порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации – юридических лиц определяются Положением БР от 19 июня 2009г №337-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц-учредителей (участников) кредитной организации», физических лиц-учредителей (участников) кредитной организации (кроме индивидуальных предпринимателей) – Положение БР от 19 июня 2009г № 338-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц-учредителей (участников) кредитной организации».

 

Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители подают документы в территориальное учреждение БР по месту предполагаемого нахождения кредитной организации. Перечень этих документов, требования к их оформлению и порядок рассмотрения в БР содержатся в Инструкции БР №135-И.

 

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций должны быть представлены следующие документы:

1) заявление о государственной регистрации кредитной организации

2) устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей

3) бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами БР, и утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации

4) протокол общего собрания учредителей кредитной организации

5) документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2 000 рублей) и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0.1% заявленного уставного капитала кредитной организации, но не более 40 000 рублей)

6) надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих гос регистрацию учредителей кредитной организации, либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого гос реестра

7) анкеты кандидатов (соответствующих установленным квалификационным требованиям) на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации

8) надлежащим образом заверенные копии дкоументов, подтверждающих право собственности (право аренды, субаренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; обязательство о предоставлении данного здания (помещения) в аренду (субаренду, безвозмездное пользование) после гос регистрации кредитной организации (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации)

9) документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требвоаний, установленных Положением БР от 24 апреля 2008г № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в кредитных организациях на территории РФ» (техническая укрепленность кассового узла, наличие охраны, договор о намерениях со страховой организацией и т.д.)

10) надлежащим образом заверенная копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание кредитной организации

11) документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации (при ходатайстве о гос регистрации кредитной организации в форме акционерного общества)

12) полный список учредителей кредитной организации по установленной форме

13) правила осуществления перевода электронных денежных средств (в случае учреждения небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций)

 

В соответствии с принятой международной практикой Законом «О банках и банковской деятельности» (статья 11) устанавливаются следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимальному размеру собственных средств (капила) кредитных организаций:

- минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков (независимо от доли участия в них иностранного капитала) на день подачи документов в территориальное учреждение БР должен составлять 300 млн руб

- минимальный размер уставного капитала для создаваемых расчетных небанковских кредитных организаций на день подачи документов в территориальное учреждение БР должен составлять 90 млн руб, для депозитно-кредитных небанковских кредитных организаций и НКО, осуществляющих денежные переводы без открытия счета – 18 млн руб

- минимальный размер собственных средств (капитала) для банков должен быть не менее 300 млн руб

- размер собственных средств (капитала) для действующих банков, у которых по состоянию на 1 января 2007г капитал составлял менее 180 млн руб, с 1 янв 2012г должен составлять не менее 180 млн руб, а с 1 янв 2015г – не менее 300 млн руб

- размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении генеральной лицензии, должен составлять не менее 900 млн руб

- размер собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайсвующих о получении статуса банка, должен быть не менее 300 млн руб

 

Минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемого банка, ходатайство о гос регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций которого предполагает предоставление лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях или лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, установлен статьей 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и составляет в настоящее время не менее 3.6ккк руб

 

Вклад в уставный капитал кредитной организации может быть в виде:

- денежных средств в алюте России

- денежных средств в иностранной валюте

- принадлежащего учредителю кредитной организации на праве сосбтвенности здания, завершенного строительства (в т.ч. включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация

- принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности имущества в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения

 

Стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) создаваемой путем учреждения кредитной организации, не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале).

 

БР осуществляет контроль над крупными акционерами. Так, приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате осуществления одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми организациями по отношению друг к другу, более 1% акций (долей) кредитной организации требуют уведомления БР, а более 20% - ее предварительного согласия.

 

БР не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении – согласии или отказе (в обязательном случае мотивированном). Если БР не сообщил о принятом решении в течение этого срока, то приобретение акций (долей) кредитной организации считается разрешенным.

 

БР имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20% акций кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случае, когда в отношении лица, приобретающего акции кредитной организации, имеется вступившее в силу судебное решение, установившее факт совершения этим лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

 

МФК – международная финансовая корпорация

МАР – международная ассоциация развития

МАГИ – международное агенство гарантирования инвестиций

МАБР – межамериканский банк развития

АфБР – африканский банк развития

АзБР – азиатский банк развития

МБЭС – международный банк экономического сотрудничества (СССР)

МИБ – международный инвестиционный банк (СССР)

СДР – платежное средство в рамках МВФ

 

07.12.12

 

Лекция

 

БР отказывает в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместители и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

 

Все подготовительные и проверочные функции, связанные с регистрацией и лицензированием кредитных организаций, осуществляют территориальные учреждения БР. Так, все необходимые документы направляются учредителями в Главное управление (Национальный банк) БР. После изучения поступивших документов составляется заключение, которое вместе с соответствующими документами отправляется в БР. Департамент лицензирования деятельности финансового озздоровления кредитных организаций рассматривает поступившие материалы и принимает решеине о гос регистрации кредитной организации.

 

После получения кредитной организацией уведомления о гос регистрации ее учредители должны оплатить 100% объявленного уставного капитала. Документы, подтверждающие оплату, представляются в территориальное учреждение БР, которое проверяет правомерность и своевременность оплаты уставного капитала, после чего направляет в БР соответствующее заключение.

 

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

 

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

- на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физ лиц)

- осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физ лиц). При наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корресапондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте

- на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физ лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физ и юр лиц)

- осуществление банковских операций со средствами в рублях и ин валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физ лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физ и юр лиц)

 

Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

1) на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций.

Лицензия дает право на осуществление следующих банковских операций:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц

- осуществление расчетов по поручению юр лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юр лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; осуществление переводов денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

2) осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции

Лицензия дает право на осуществление следующих банковских операций:

- привлечение денежных средств юр лиц во вклады (на определенный срок)

- размещение привлеченных во вклады денежных средств юр лиц от своего имени из за свой счет

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (эту операцию небанковские кредитные организации вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет)

- выдача банковских гарантий

3) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

Лицензия дает право на осуществление следующих банковских операций:

- открытие и ведение банковских счетов юр лиц *

- осуществление переводов денежных средств по поручению юр лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам *

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц *

(* - данную операцию небанковская кредитная организация вправе осуществлять только в части банковских счетов юр лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов)

- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в т.ч. электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)

 

Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов:

- на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физ лиц), если она не была получена изначально

- на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

- на привлечение во вклады денежных средств физ лиц в рублях

- на привлечение во вклады денежных средств физ лиц в руб и ин валюте

Как правило, для получения права привлечения средств физ лиц, банку необходимо проработать не мене 2х лет.

- генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и ин валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала.

 

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драг металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.

 

Кредитная организация, имеющая Генеральную лицензию, может с разрешения БР создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления БР – представительства. Кредитная организация, имеющая Генеральную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями БР иметь на территории иностраного государства дочерние организации.

 

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в спец реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций, который подлежит публикации в официальном издании БР – «Вестнике БР» не реже одного раза в год. Изменения в реестре публикуются в месячный срок.

 

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Деятельность банка без регистраци или без лицензии на территории России запрещена. Осуществление юр лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с этого лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также штрафа в 2-кратном размере этой суммы в федеральный бюджет (ст. 13 ФЗ «О банках и банковской деятельности»). Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

 

 

12.12.12

 

Лекция

 

Тема 19.

 

Документарный надзор и инспектирование кредитных организаций.

 

Важнейшим этапом надзорной деятельности является пруденциальный надзор, основанный на проверке форм отчетности, предоставляемых кредитными организациями в БР.

 

В соответствии с ФЗ «О ЦБ РФ (БР)», «О банках и банковской деятельности» БР устанавливает порядок составления и представления бух отчетности кредитными организациями. Перечень форм бух отчетности, порядок их заполнения, периодичность и сроки представления в БР установлены Указанием БР от 12 ноября 2009г №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ».

 

В соответствии с данными Указаниями, кредитные организации представляют в БР несколько десятков различных видов отчетности:

- 4 вида суточной отчетности

- 1 пятидневная отчетность

- 3 декадной отчетности

- 30 месячной отчетности

- 11 квартальной

- 9 годовой

- 13 на регулярной основе

Всего 71.

 

Перечень видов отчетности в Приложении 2 к Указанию №2332-У.

 

Основные требования при составлении отчетности – полнота заполнения, достоверность отчетных данных, а также своевременность представления. За непредставление отчетов или неоднократные случаи нарушения сроков представления, представление неполной или недостоверной информации территориальные учреждения БР вправе применят к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные ст74 ФЗ «О ЦБ РФ (БР)».

 

Установление фактов существенной недостоверности отчетных данных, а также задержки более чем на 15 дней предоставления ежемесячной отчетности, является основанием для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

 

В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковского сектора БР устанавливает для кредитных организаций обязательные нормативы. Числовые значения и методику расчета обязательных нормативов содержит Инструкция БР от 16 янв 2004г №110-И «Об обязательных нормативах банков».

Речь идет о следующих обязательных нормативах банков:

- достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1);

- ликвидность банков (мгновенной ликвидности – Н2, текущей ликвидности – Н3, долгосрочной ликвидности – Н4);

- максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

- максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);

- максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);

- совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)

- использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юр лиц (Н12)

 

Банки обязаны соблюдать обязательные нормативы ежегодно.

 

Нарушение банком числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива в совокупности за 6 и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней БР может применять к банкам принудительные меры воздействия.

 

Помимо нормативов, содержащихся в Инструкции БР №110-И «Об обязательных нормативах банков», БР устанавливает и другие обязательные норматива: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков.

 

Различные виды банковских рисков сформулированы в письме БР от 23 июня 2004г №70-Т «О типичных банковских рисках».

а привлечения во вклады денежных средств физ лиц и осущесрава привлечения во вклады денежных срдетсведствами в рублях (без парва привлечени осуществление банковских операций.

евременно

В соответствии с Положением БР от 16 дек 2003г №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организаци, применяемые технологии и т.д.).

 

К типичным банковским рискам относятся:

Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

 

К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

- полученным кредитам, в т.ч. межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа

- учтенным кредитной организацией векселям

- банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом

- сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

- приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям)

- приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным

- сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)

- оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в т.ч. непокрытым аккредитивам)

- возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения

- требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

 

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

 

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физ или юр лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

 

Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

 

Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организации позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

 

Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

 

Фондовый риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в т.ч. закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентов фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

 

БР регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

 

Порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности устанавливает Положение БР от 26 марта 2004г №255-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», резервов на возможные потери – Положение БР от 20 марта 2006г №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

 

 

14.12.12

 

Лекция

 

Инспектирование кредитных организаций.

 

Инспектирование – проверка деятельности кредитной организации с выездом на место на основании изучения и анализа первичной документации, сопоставления ее с данными отчетности, предствляемой кредитной организацией в БР.

 

Цель инспектирования – контроль над деятельностью кредитных организаций в части соблюдения требований банковского законодательства и нормативных актов БР, направленный на обеспечение стабильности работы банков, защиту экономических интересов государства, а также юридических и физических лиц-клиентов кредитных организаций.

 

Инспектирование является одним из важнейших инструментов регулирования и оздоровления банковской системы. Оно не заменяет и не дублирует иные формы контроля деятельности кредитных организаций. Свои функции выполняют внутренний и внешний аудит, ревизионные комиссии банков, службы внутреннего контроля, налоговые и другие органы контроля.

ФЗ «О ЦБ РФ (БР)» (ст.73), Инструкция БР от 25.08.2003 №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБ РФ» и Инструкция БР от 01.12.2003г №108-И «Об организации инспекционной деятельности ЦБ РФ (БР)» устанавливают основные правила организации и проведения проверок кредитных организаций и их филиалов, а также определяют обязанности кредитных организаций и их филиалов по оказанию содействия в проведении проверок.

Инспектирование включает в себя несколько этапов:
- планирование