Финансовое оздоровление как отдельная процедура банкротства

 

Финансовое оздоровление - процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.

Должник сразу после введения процедуры начинает расплачиваться по долгам; одновременно осуществляются меры по финансовому оздоровлению.

Финансовое оздоровление — это новая процедура, появившаяся с введением Закона о банкротстве 2002 г. Она направлена на восста­новление платежеспособности должника.

При финансовом оздоровлении должник начинает расплачивать­ся по долгам почти сразу после введения процедуры (в соответствии с графиком); одновременно осуществляются меры по финансовому оз­доровлению. Гарантом исполнения обязательств в соответствии с гра­фиком выступают лица, предоставившие обеспечение. В случае неис­полнения должником графика погашения задолженности ее будут погашать лица, предоставившие обеспечение, после чего их требова­ния будут включены в реестр как требования конкурсных кредиторов. Если они не смогут исполнить эту обязанность, то будут нести ответ­ственность в пределах стоимости имущества и имущественных прав, предоставленных в качестве обеспечения исполнения обязательств. С ходатайством о введении финансового оздоровления к первому собранию кредиторов не позднее чем за 15 дней до даты проведения собрания имеют право обращаться:

К решению об обращении с ходатайством прилагаются план фи­нансового оздоровления (если ходатайствуют учредители, участники, собственник), график погашения задолженности, сведения об обес­печении исполнения обязательств и другие документы.

Последствия введения финансового оздоровления. С даты вынесе­ния арбитражным судом определения о введении финансового оздо­ровления наступают следующие последствия:

•требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением порядка предъявления требований к должнику, установленного законом о банкротстве;

•отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

• аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть на­ложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

• приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполни­тельных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыска­нии задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого неза­конного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда;

•запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделении доли (пая) в имуществе должника в связи с вы­ходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником раз­мещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая);

• запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссион­ным ценным бумагам;

-не допускается прекращение исполнения денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов;

•не начисляются неустойка (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненад­лежащее исполнение денежных обязательств и обязательных плате­жей, возникших до даты введения финансового оздоровления.

На сумму требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, подлежащих удовлетворению в со­ответствии с графиком погашения задолженности, начисляются про­центы в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ. Срок начисления процентов определяется с даты вынесения определения о введении финансового оздоровления и до даты погашения требований креди­тора или до даты принятия решения о признании должника банкро­том и об открытии конкурсного производства, если такое погашение не произошло до открытия конкурсного производства.

Неустойка (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кре­диторам в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровле­ния в соответствии с графиком погашения задолженности после удов­летворения всех остальных требований кредиторов.

Требования кредиторов, предъявленные в ходе финансового оздо­ровления и включенные в реестр требований кредиторов, удовлетво­ряются не позднее чем через месяц с даты окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, если иное не предусмотрено законом о банкротстве.

Управление предприятием-должником в ходе финансового оздоровле­ния. В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с определенными ограничениями.

Административный управляющий утверждается арбитражным су­дом и действует с даты его утверждения арбитражным судом до пре­кращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения арбитражным судом.

Прекращение производства по делу о банкротстве в связи с погаше­нием требований кредиторов в ходе финансового оздоровления влечет за собой прекращение полномочий административного управляющего. При введении другой процедуры банкротства административный уп­равляющий продолжает исполнять свои обязанности до утверждения соответственно внешнего или конкурсного управляющего.

План финансового оздоровления, подготовленный учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника — уни­тарного предприятия, утверждается собранием кредиторов и должен предусматривать способы получения должником средств, необходи­мых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с гра­фиком погашения задолженности в ходе финансового оздоровления.

Графиком погашения задолженности должно предусматриваться погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требо­ваний кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредито­ров первой и второй очереди не позднее чем через 6 месяцев с даты введения процедуры финансового оздоровления.

График погашения задолженности по обязательным платежам, взи­маемым согласно законодательству о налогах и сборах, устанавливает­ся в соответствии с требованиями законодательства о налогах и сборах.

Графиком погашения задолженности должно быть предусмотрено пропорциональное погашение требований кредиторов исходя из оче­редности, установленной законом о банкротстве.

Должник вправе досрочно исполнить график погашения задол­женности. В этом случае на основании отчета должника о досрочном окончании процедуры финансового оздоровления арбитражный суд может вынести определение о прекращении производства по делу о банкротстве.

В случае неисполнения должником графика погашения задолженно­сти (непогашение задолженности в установленные сроки и (или) в уста­новленных размерах) учредители (участники) должника, собственник имущества должника — унитарного предприятия, третьи лица, предоста­вившие обеспечение, не позднее чем через 14 дней с даты предусмотрен­ной графиком погашения задолженности, вправе обратиться к собранию кредиторов с ходатайством об утверждении внесенных в график погаше­ния задолженности изменений или погасить требования кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности.

Собрание кредиторов может принять решение о внесении измене­ний в график, после чего эти изменения утверждаются арбитражным судом. Также собрание кредиторов может отказать в утверждении из­менений в графике погашения задолженности и обратиться в арбит­ражный суд с ходатайством о досрочном прекращении процедуры фи­нансового оздоровления. В случае удовлетворения этого ходатайства арбитражным судом вводится процедура внешнего управления или конкурсного производства.

Не позднее чем за месяц до истечения установленного срока фи­нансового оздоровления должник обязан предоставить администра­тивному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления, а также жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из судеб­ных актов:

• определение о прекращении производства по делу о банкротстве
в случае, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы
кредиторов признаны необоснованными;

•определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника.

Совокуп­ный срок финансового оздоровления и внешнего управления не мо­жет превышать два года. В случае, если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о введении внешнего управления прошло более чем 18 месяцев, арбит­ражный суд не может вынести определение о введении внешнего уп­равления;

• решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения
внешнего управления и при наличии признаков банкротства.

В случае неисполнения должником графика погашения задолжен­ности в течение более 5 дней административный управляющий обя­зан обратиться к лицам, предоставившим обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения за­долженности, с требованием об исполнении должником обязательств согласно графику погашения задолженности.

Денежные средства, полученные в результате исполнения лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств, перечисляются на счет должника для расчетов с кредиторами.

В случае удовлетворения требований кредиторов лицами, предос­тавившими обеспечение исполнения должником обязательств в соот­ветствии с графиком погашения задолженности, требования этих лиц погашаются должником после прекращения производства по делу о банкротстве или в ходе конкурсного производства в составе требова­ний кредиторов третьей очереди.

Споры между лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения за­долженности, и административным управляющим, конкурсными кредиторами и уполномоченными органами разрешаются арбитраж­ным судом, рассматривающим дело о банкротстве.