Сущность и структура денежного обращения. Формы безналичных расчетов и инструменты платежа.(ДКБ)Схема 5 страница

Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иност­ранному импортеру в виде отсрочки платежа (до 7 лет) за товары. Он оформляется векселем или открытым счетом. При вексельном кре­дите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кре­дит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импорте­ром о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным това­рам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регуляр­ных поставках и доверительных отношениях между контрагентами. К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импор­тера. Покупательский аванс является не толь­ко формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией при­нятия импортером заказанного товара, который трудно продать.

Банковские международные кредиты предоставляются банками экс­портерам и импортерам, как правило, под залог тмц, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать бан­ковские консорциум, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кре­дитных ресурсов и распределения риска.

Брокерский кредит - промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков; роль последних уменьшается.

Межгос кредиты предоставляются на основе межпра­вительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков на мировом рын­ке ссудных капиталов.

С 80-х гг. активно развивается проектное финансирование (креди­тование) совместно с несколькими кредитными учреждениями (иногда до 200) без привлечения средств из гос бюджета. Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэк связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.

Лизинг - соглашение об аренде движимого и недвижимого имуще­ства сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике ли­зингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерчес­кий банк.

Факторинг - покупка специализированной фин компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70-90% суммы контракта до наступления срокаих оплаты; факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой ком­панией.

Форфетирование - покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей (тратт), других финансовых документов. Тем самым экспортер передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура балан­са фирмы-экспортера, сокращаются сроки инкассации требований, бух­галтерские и административные расходы.

 

42.Сущность валютного рынка и его виды. Механизм формирования валютного курса. ( почти все из Хакимовских)

Валютные рынки — в узком смысле – официальные центры, где совершается купля-продажа иностранных валют на нац по курсу, складывающемуся на основе S и D. в широком смысле, — сфера эк отношений, возникающих при осуществлении опе­раций по купле-продаже иностранной валюты, а также операций по движению капитала иностранных инвесторов. На валютном рынке происходит согласование интересов инвесторов, продавцов и покупателей валютных ценностей.

Операции по обмену валют существовали с незапамятных вре­мен в форме меняльного дела в древнем мире и средние века. Однако валютные рынки в современном понимании сложились в XIX в. Предпосылки:

-развитие международных экономических связей;

-создание мировой валютной системы, возлагающей на стра­ны-участницы определенные обязательства в отношении их наци­ональных валютных систем;

-широкое распространение кредитных средств международ­ных расчетов;

-усиление концентрации и централизации банковского капита­ла, развитие корреспондентских отношений между банками раз­ных стран, распространение практики ведения текущих корреспон­дентских счетов в иностранной валюте;

-совершенствование средств связи — телеграфа, телефона, телекса, позволивших упростить контакты между валютными рынками и снизить степень кредитного и валютного рисков;

-развитие информационных технологий, скоростная передача сообщений о курсах валют, банках, состоянии их корреспондентс­ких счетов, тенденциях в экономике и политике.

Современные мировые валютные рынки характеризуются особенностями:

1)Интернационализация валютных рынков на базе интер­национализации хоз связей, широкого использования электронных средств связи и осуществления операций и расчетов по ним.

2)Операции совершаются непрерывно в течение суток попере­менно во всех частях света.

3)Техника валютных операций унифицирована, расчеты осуще­ствляются по корреспондентским счетам банков.

4)Широкое развитие валютных операций с целью страхования валютных и кредитных рисков.

5)Спекулятивные и арбитражные операции намного превос­ходят валютные операции, связанные с коммерческими сделками, число их участников резко возросло и включает не только банки и ТНК, но и другие юр и даже физ лица.

6)Нестабильность валют, курс которых, подобно своеобраз­ному биржевому товару, имеет зачастую свои тенденции, не зави­сящие от фундаментальных эк факторов. Мировой валютный рынок — самый мощный и ликвидный, но крайне чувствительный к эк и политическим новостям.

С функциональной т.зр. ФУНКЦИИ валютного рынка:

-своевременное осуществление междунар расчетов;

-страхование валютных и кредитных рисков;

-взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финансовых рынков;

-диверсификация валютных резервов банков, предприятий, государства;

-регулирование валютных курсов (рыночное и государствен­ное);

-получение спекулятивной прибыли их участниками в виде разницы курсов валют;

-проведение валютной политики, направленной на гос регулирование экономики.

С организационной т.зр. – это совокупная сеть современных средств связи, соединяющих нац и иностранные банки и брокерские фирмы.

С институциональной т.зр. — это совокупность банков, брокерских фирм, корпораций, особенно ТНК. Банки совершают 85 — 95 % валютных сделок между собой на межбанковском рынке, а также с торгово-промышленной кли­ентурой. В соответствии с нац банковским или валют­ным законодательством права банков осуществлять международ­ные операции и валютные сделки при кризисах ограничиваются или требуется специальное разрешение (лицензия). Это может касаться проведения всех валютных операций или некоторых из них, например валютных сделок с резидентами для банков в «офф­шорных» зонах.

При прогнозировании и определении тенденций краткосрочной и среднесрочной динамики валютных курсов анализируются фак­торы, влияющие на конъюнктуру валютного рынка, — объем ВВП, рост промышленного производства, уровень безработицы, индекс оптовых и розничных цен, состояние основных статей платежного баланса, динамику процентных ставок. На базе полу­ченных данных разрабатываются стратегия и тактика проведения валютных операций. Однако надежность прогнозов обычно неве­лика, так как валютные сделки подвержены рискам объективного и субъективного характера. Объективная основа риска обуслов­лена тем, что в долгосрочном плане валютные курсы зависят от эк показателей различных стран, а в краткосрочном плане — от политических событий, решений гос органов по эк вопросам, слухов и ожиданий. Субъек­тивный фактор связан с тем, что в пределах прав дилера от его усмотрения зависит решение об объеме операций в курсе валют, по которому совершается купля-продажа. Поскольку за минуты заключаются сделки на десятки миллионов долларов, то непра­вильные решения дилеров в сочетании с объективными фактора­ми, особенно при крупных сделках, могут вызвать значительные потери.

Виды валютных рынков.

1)в зависимости от объ­ема, характера валютных операций, количества используемых ва­лют и степени либерализации: -мировые, -региональные, -национальные (местные) валютные рынки.

Мировые валютные рынки сосредоточены в мировых финан­совых центрах. Среди них выделяются валютные рынки в Лон­доне, Нью-Йорке, Франкфурте-на-Майне, Париже, Цюрихе, То­кио, Сянгане, Сингапуре, Бахрейне. На мировых валютных рын­ках банки проводят операции с валютами, которые широко используются в мировом платежном обороте, и почти не совер­шают сделки с валютами регионального и местного значе­ния независимо от их статуса и надежности. Лондон издавна лидировал в торговле иностранными валюта­ми благодаря большому опыту работы в этой сфере, ликвидности валютных операций, обилию иностранных банков. В результате интеграционного процес­са в Западной Европе сформировался международный (региональ­ный) европейский валютный рынок, расчеты на котором в 1979— 1998 гг. осуществлялись в ЭКЮ. С января 1999 г. наступил новый этап развития европейского валютного рынка, расчеты на кото­ром стали осуществляться в новой коллективной европейской валюте — евро. Котировку курса евро к доллару и валютам стран, не входящим в зону евро, осуществляет Европейский ЦБ во Франкфурте-на-Майне. В азиатском регионе наиболее быстрыми темпами развивается сингапурский валютный рынок, который по дневным оборотам (139 млрд долл.) занял второе место после Токио (149 млрд. долл.). На региональных и местных валютных рынках осуществляют­ся операции с определенными конвертируемыми валютами. В их числе сингапурский доллар, саудовский риял, кувейтский динар и др. Котировка валют, используемая для валютных операций в определенном регионе, относительно регулярно осуществляется банками данного региона, а валют местного значения — банками, для которых эта валюта является национальной и активно приме­няется в сделках с местной клиентурой.

2)По отношению к валютным ограничениям: свободные и несвободные,

3)По видам применения валютных курсов:

-С 1 режимом,

-С двойным режимом.

4)По степени организованности: биржевой, внебиржеовй.

Валютным паритетом называется соотношение между валютами, которое устанавливается в законодательном порядке, является основой валютного курса, который обычно отличается от паритета. В период золотомонетного стандарта понятие валютного паритета совпадало с понятием золотого паритета. По условиям Бреттон-Вудского соглашения валютным паритетом называлось соотношение данной национальной валюты с золотом или долларов США.

Валютный курс представляет собой цену денежной единицы страны, которая выражена в денежной единице страны или в международных валютных средствах. Валютный курс выражает рыночную текущую котировку валюты в любой иностранной валюте.

Стоимостной основой валютного курса является покупательная способность валют, которая выражает средние национальные уровни цен на товары, услуги, инвестиции. Поскольку стоимость является выражением эк условий товарного производства, то сравнимость нац денежной единицы разных стран основано на стоимостном отношении, которое складывается в процессе товарного производства и обмена; производители и покупатели товаров и услуг с помощью валютного курса сравнивают нац цену с ценами других стран.

Основу современного валютного курса как цены денежной единицы в иностранных платежных средствах образует целый комплекс курсообразующих факторов, проявляющих себя через спрос и предложение данной валюты на рынке. Многофакторность валютного курса отражает его связи с другими эк категориями, такими как стоимость, цена, деньги, платежный баланс, масштабы миграции капитала и т. д.

Происходит сложное переплетение этих курсов и в качестве решающего выделяется то один, то другой фактор. Среди них выделяют следующие основные факторы:

1)Темп инфляции: чем выше темп инфляции, тем ниже курс нац валюты, если не противодействуют другие факторы; инфляционное обесценение в разных странах вызывает снижение покупательной способности валют и тенденцию снижения курса нац валюты. Данная тенденция прослеживается обычно в долгосрочном и среднесрочном плане, и выравнивание валютного курса, т.е. приведение его в соответствие с паритетом покупательной способности происходит в среднем в течение двух лет. Это объясняется отсутствием ежедневной корректировки курсов валют по их покупательной способности. Зависимость валютного курса от темпов инфляции особенно велика в странах с большим объемом международного обмена товарами, а также услугами и капиталами. Это объясняется тем, что наиболее тесная связь между изменениями валютного курса и относительными темпами инфляции проявляется при расчете курса на базе экспортных цен.

2)Состояние платежного баланса: активный платежный баланс способствует росту валютного курса, т. к. на валюту растет спрос со стороны иностранных должников; пассивный платежный баланс ведет к понижению курса национальной валюты, т. к. должники продают ее на иностранную валюту с целью погашения своей задолженности. Нестабильность платежного баланса, влияние движения мировых капиталов на платежный баланс приводит к изменению соотношения S и D на соответствующие валюты.

3)Разница % ставок в разных странах: влияние этого фактора объясняется двумя причинами. Изменение ставок в стране воздействует при прочих равных условиях на движение капиталов и, прежде всего, краткосрочных, т. к. повышение ставок стимулирует прилив капиталов и наоборот. Движение капиталов, особенно «горячих» денег усиливает нестабильность платежного баланса. Процентные ставки влияют на операции валютных рынков и рынков ссудных капиталов.

4)Деятельность валютных рынков и спекулятивные валютные операции: если курс какой – либо валюты имеют тенденцию к понижению, то фирмы и банки заблаговременно продают ее на долее устойчивые валюты, что ухудшает позиции ослабленной валюты. Валютные рынки быстро реагируют на изменения в экономике и политике, на колебания курсовых соотношений. Тем самым они расширяют возможность валютной спекуляции и стихийного движения «горячих» денег.

5)Степень доверия к валюте на нац и мировых ранках: она определяется состоянием экономики и политической обстановкой в стране.

6)Валютная политика: соотношение рыночного и гос регулирования влияет на его динамику. Формирование валютного курса на валютных рынках через механизм S и D валюты обычно сопровождается резкими колебаниями курсовых соотношений. На рынке складывается реальный валютный курс – показатель состояния экономики, денежного обращения, финансов, кредита и степени доверия к определенной валюте. Гос регулирование валютного курса направлено на его повышение либо снижение исходя из задач валютно-эк политики.

В условиях неразменности кредитных денег механизм формирования валютного курса претерпевает значительные изменения. Кредитные деньги в отличие от золотых не имеют внутренней стоимости, они обладают лишь представительной стоимостью, которая и определяет ее меновую стоимость или покупательную стоимость. Покупательная способность валюты по отношению к по отношению к товарам на внутреннем рынке и является в условиях бумажно-денежного обращения основой обмена валют, а, следовательно, стоимостной основой валютного курса является паритет покупательной способности, который постоянно снижается, т. к. кредитные деньги подвержены обесценению. Обесценение в разных странах происходит неравномерно, и паритет покупательной способности валют постоянно изменяется, основа валютного курса в условиях бумажно-денежного обращения становится неустойчивой. Валютный курс колеблется вокруг своей неустойчивой основы на основании S и D валюты. Если в условиях золотого стандарта эти колебания имели четкие границы, но в данных условиях никаких определенных границ колебаний валютного курса не существует

В условиях бумажно-денежного обращения свободное движение золота внутри страны и в международном обороте лишены возможности выбора средств для погашения долга перед зарубежными партнерами, они могут платить только иностранной валютой, что по существу снижает пределы колебаний валютного курса вокруг паритета.

Таким образом, для бумажно-денежного обращения характерен колеблющийся курс. В практике Международного валютного обращения в условия бумажно-денежного обращения применяются следующие виды валютного курса:

1.фиксированные;

2.плавающие.

Фиксированные курсы – это система, предполагающая наличие зарегистрированных паритетов, лежащих в основе валютного курса, которые поддерживаются государственными валютными органами. Они подразделяются на:

-реально фиксированные курсы, которые опираются на золотой паритет, допускаются отклонения от рыночных котировок от паритетов в пределах «золотых точек», но это возможно лишь при наличии золотого стандарта.

-договорно-фиксированные курсы, которые опираются на резервную валюту, одну или несколько, либо на паритет и согласованный размер пределов допустимых отклонений рыночной котировки от паритета.

Гибкие плавающие курсы – это система, при которой у валют отсутствуют официальные паритеты и которые подразделяются на:

1.плавающие курсы, которые изменяются в зависимости от спроса и предложения на рынке;

2.колеблющиеся курсы, которые изменяются в зависимости от спроса и предложения, но которые корректируются валютной интервенциями Центрального банка в целях сглаживания резких колебаний.

Определение курса валют называется котировкой. Исторически сложилось два метода котировки:

1.прямая

2.косвенная.

Прямая котировка – при которой курс единицы иностранной валюты (базовая валюта) выражается в нац валюте (котируемая валюта). Котировка дается всегда до четырех знаков после запятой.

Косвенная котировка – за единицу принята нац валюта, курс которой выражается определенным количеством иностранных единиц. Прямая котировка применяется редко, она характерна для Великобритании и частично для США. Разные методы котировок не имеют экономического различия, т. к. сущность валютного курса едина. Косвенная котировка имеет определенное практическое преимущество, на ее основе без всяких вычислений можно определить разницу между курсами той или иной национальной валюты к иностранной.

В условиях обратимости валют их котировка производится банками, при валютных ограничениях курсы устанавливаются правительственными органами. Банки осуществляют котировку валют преимущественно в долларах, поскольку пока он является основным международным платежным средством, и большая часть сделок по купле продажи валюты осуществляются через доллар.

Существует дифференциация валютного курса в зависимости от покупки и продажи валют.

Курс покупателя (по нему банк приобретает валюту), т.е. за единицу иностранной валюты предлагается определенное количество национальной валюты, которая меняется ежедневно.

Курс продавца (по нему банк продает валюту) всегда выше курса покупателя за исключением валютного рынка Лондона, там применяется косвенная котировка и соответственно курс продавцов ниже курса покупателей. Разница между курсом продавца и покупателя составляет прибыль банка в валюте.

Средний курс – среднеарифметическое курсов продавца и покупателя.

Кросс – курс – это котировка двух иностранных валют, ни одна из которых не является национальной валютой участников сделки или это соотношение двух валют, которое вытекает из их курса по отношению к третьей (к доллару США).

Фиксинг – это определение межбанковского курса путем последовательного сопоставления спроса и предложения по каждой валюте, а затем на этой основе – установление курсов продавца и покупателя (публикуется в официальном бюллетене); это процедура котировки валют.

Валютная корзина – набор курсов валют, на которые ориентированы органы, устанавливающие нац курсы по отношению к другим валютным курсам.

 

43.Сущность коммерческого банка, его функции и операции (ДКБ)

Ком банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

-привлечение во вклады денежных средств физ и юр лиц;

-размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности, возвратности;

-открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц.

Сущность деятельности ком банка:

-банки по определению являются универсальными финансовыми институтами, а не одно кредитное учреждение универсальностью не обладает, т.к. они являются узко специализированными;

-банки обеспечивают оборот платежными средствами, что препятствует внутреннюю взаимосвязь с расчетными, кредитными, кассовыми операциями;

-банки располагают возможностями повышения кредиторского вложения в определенной мере независимо от наличных резервов;

-в данной деятельности принимают участие не только коммерческие, но ЦБ;

-исключительная прерогатива банков реализуется в 2-х группах операций: прием денег во вклады – депозиты; выдача денежных кредитов. Именно эти операции являются решающими, т.к. их проведение означает снижение либо повышение денежной массы, т.е. сжатие или эмиссию денег.

Функции:

1)аккумуляция (привлечение) денежных средств: собирает чужие временно свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов.

2)Инвестиционная функция – размещение этих средств,

3)Регулирование денежного оборота: через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов ЦБ,

4)Посредническая функция: банк выступает посредником между хоз субъектами и населением.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого бан­ка можно условно разделить на три основные группы:

-пассивные операции (привлечение средств);

-активные операции (размещение средств);

-активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции.

1.Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних.

В условиях рын экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизацияих структу­ры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал ком бан­ка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему ус­пешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каж­дый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на рас­четные и текущие счета юр и физ лиц; открытие сроч­ных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск цб; займы, полученные от других банков, и т.д. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их эк содержания делятся на:

-депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

-эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капита­ла(СК). СК - средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Осо­бенность СК банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что СК бан­ков составляет примерно 10 %, а на предприятиях – около 40 – 50 %. Не­смотря на небольшой удельный вес, СК банка вы­полняет несколько жизненно важных функций:

1)Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акцио­нерного капитала банка и приравненных к нему средств является защи­та интересов вкладчиков. Защитная функция означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае лик­видации банка. СК позволяет сохранять платеже­способность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. Важно иметь в виду, что большая часть убытков банка покрывается не за счет капитала, а текущих активов. В отличие от большинства фирм сохранение платежеспособности банка обеспечивается частью СК. Банк считается платежеспособным пока остается нетронутым акционерный капитал, т.е. пока стоимость активов равна сумме обяза­тельств, за вычетом необеспеченных обязательств плюс его акционерный капитал. Однако такой подход существовал не всегда.

2)Оперативная. Для начала успешной работы банку необхо­дим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на слу­чай непредвиденных убытков. На эти цели используется также СК.

3)Регулирующая - связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими гос органам контролировать проводимые операции.

Структура банковских ресурсов отдельных ком банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и др.

Структура собственных средств банка неоднородна по качествен­ному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности от характера использования получаемой бан­ком прибыли.

УК рос банков формируются в основном за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). При этом капитал может формироваться не только за счет взносов денеж­ных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также цб третьих лиц.

СК банка – основа наращивания объемов его ак­тивных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно на­ходить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение доп выпусков цб или привлечение новых пайщиков.

Управление СК играет важную роль в обеспе­чении устойчивости пассивов и прибыльности банков. Одним из спо­собов управления является дивидендная политика. В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка многие рос банки обеспечивают рост СК путем накопления прибыли. Капитализация дивидендов нередко самый легкий и наименее дорогостоящий способ пополнить акционерный капитал. Вместе с тем ряд банков определили, что курс их акций зависит от уровня выплачиваемых дивидендов, т.е. рост дивидендов ведет к росту курса акций. Таким образом, высокая доходность акций облегчает наращивание капитала с помощью продажи доп акций.

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эф­фективного способа привлечения денежных ресурсов. Ком банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные (бессроч­ные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые). Привилегированные акции как объект инвестиций связаны с меньшим риском, чем простые, но и уровень дивидендов по ним ниже среднего уровня диви­дендов, выплачиваемых по простым акциям. Доля привилегированных акций в капитале банка намного ниже, чем простых.

В зарубежной практике для увеличения СК ши­роко распространен выпуск облигаций. Растущий банк постоянно ис­пытывает потребность в долгосрочном капитале для финансирования своего роста и может предпочесть иметь долговые обязательства в струк­туре своего капитала. Эта потребность покрывается путем рефинанси­рования выкупа облигаций, по которым истекает срок займа за счет нового выпуска облигаций. В нашей стране данная практика пока не нашла широкого распространения.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структу­ре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привле­ченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и про­чие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Депозиты –записи в банковских книгах, свидетельствующие о на­личии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства клиен­тов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам.

Прочие привлеченные средства – ресурсы, которые банк полу­чает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собствен­ных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что при­обретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуютсяими преимуще­ственно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

Современная банковская практика характеризуется большим раз­нообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:

-депозиты до востребования;

-срочные депозиты;

-сберегательные вклады;

-вклады в цб.

Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процен­там, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д.

2.Активные операции – операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы­ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно­сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, соц, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приоб­ретение цб; лизинг; факторинг; инновационное финансиро­вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйствен­ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам. Активные операции банка по эк содержанию делят на: