Гарантиям и поручительствам

№ 60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам

№ 60322 Расчеты с прочими кредиторами

№ 60323 Расчеты с прочими дебиторами

№ 604 Основные средства

№ 606 Амортизация основных средств

№ 607 Вложения в сооружение (строительство), создание

(изготовление) и приобретение основных средств

И нематериальных активов

№ 608 Финансовая аренда (лизинг)

№ 609 Нематериальные активы

№ 610 Материальные запасы

№ 612 Выбытие и реализация

№ 613 Доходы будущих периодов

№ 614 Расходы будущих периодов

№ 706 Финансовый результат текущего года

№ 707 Финансовый результат прошлого года

№ 708 Прибыль (убыток) прошлого года

Функции контроля возлагаются на соответствующих старших по

Должности работников приказом руководства ко.

При этом операции по контролю могут быть расширены по сравнению с

Настоящим Перечнем.

Приложение 6

Ведомость остатков по счетам ко

на _____________ г.

Номер счета Дата Остатки

Номер Наименование предыдущей Код валют

Первого второго лицевого счетов и разделов операции (драгоценных в рублях,

Ин вал

В ин вал в сумме

Соответствующей валюты

Порядка порядка счета баланса по счету металлов) и драгоценных

Металлах

И в драг мет

В натуральных показателях

В рублевом

Эквиваленте

А 5 6 7

Актив

ИТОГО

По лицевым счетам клиента х

ИТОГО

А 5 6 7

По счету второго порядка х

ИТОГО

По счету первого порядка х

ИТОГО

По активу х

Пассив

ИТОГО

По лицевым счетам клиента х

ИТОГО

По счету второго порядка х

ИТОГО

По счету первого порядка х

ИТОГО

По пассиву х

По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую ведомость остатков

Главный бухгалтер

«___» ________________ г.

Приложение 7

Оборотная ведомость по счетам ко

___________________________ г.

Номер счета Наименование Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки

Первого (второго) порядка разделов на отчетную дату на отчетную дату

Первого второго и счетов (в рублях,

Ин вал

По дебету по кредиту (в рублях,

Ин вал

Порядка порядка баланса и драгоценных

Металлах

И драгоценных

Металлах

В рублевом

Эквиваленте)

В рублях иностранная

Валюта и

ИТОГО в рублях иностранная

Валюта и

ИТОГО в рублевом

Эквиваленте)

Драгоценные

Металлы

Драгоценные

Металлы

В рублевом

Эквиваленте

В рублевом

Эквиваленте

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Актив

И Т О Г О

По счету второго порядка

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

И Т О Г О

По счету первого порядка

И Т О Г О

По разделу

И Т О Г О

По активу

Пассив

И Т О Г О

По счету второго порядка

И Т О Г О

По счету первого порядка

И Т О Г О

По разделу

И Т О Г О

По пассиву

В С Е Г О

Оборотов

Руководитель Главный бухгалтер

«___»___________ г.

____________

Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю,

обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе «Актив» по дебету и кредиту в равных суммах.

Приложение 8

Баланс ко РФ

на ______________________ г.

Признак счета: А – актив, П – пассив.

Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая

Отчетность, прилагаемая к балансу.

Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.

Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги формата

А4.

Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по

Активным и пассивным счетам второго порядка.

В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго

Порядка.

По счетам, по которым названы сроки до определенного дня,

Включается этот день.

Представление бухгалтерской отчетности КО

Территориальным учреждениям ЦБ РФ и сводной бухгалтерской

Отчетности территориальными учреждениями ЦБ РФ Центральному

Банку РФ производится в соответствии с нормативными

Актами ЦБ РФ о порядке составления и представления

Соответствующей отчетности

Глава А. Балансовые счета

А К Т И В П А С С И В

Номер счета первого порядка

Номер счета второго порядка

Наименование разделов

И счетов баланса

Признак счета

В рублях

Иностранная валюта и

Драг мет в

Рублевом эквиваленте

ИТОГО

В рублях

Иностранная валюта и

Драг мет в

Рублевом эквиваленте

ИТОГО

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Раздел 1. Капитал