Приходных и расходных кассовых документов

бухгалтер __________________

^{должность Фамилия, инициалы}

Приходный документ	Сумма, руб.	Примечание	Расходный документ	Сумма, руб.	Примечание
дата	номер	дата	номер

И т.д.

Задание 105. Составить кассовую книгу и отчет кассира за 2 декабря 200_ г.

Исходные данные:

1. Остаток по кассе на начало дня 1 декабря 200_ г. составил 3843 руб. 1 декабря 200_ г. операций по кассе не было.

2. Задания 102-104.

Кассовая книга

Задание 106. Составить приходный кассовый ордер № 122 на получение денег из банка на выдачу заработной платы за ноябрь 200_ г.

Исходные данные:

По чеку М5 № 961372 от 05.12.200_г. получено 5 декабря 200_ г. с расчетного счета в банке 213 475 руб. на выдачу зара­ботной платы за ноябрь 200_ г.

Задание 107. Отразить приходный кассовый ордер № 122 в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров. Составить кассовую книгу за 5 декабря 200_ г.

Исходные данные:

Задание 106.

Задание 108. Составить расходный кассовый ордер № 209 на выдачу Тюриной Н.Е. заработной платы и компенсации за отпуск при увольнении.

Исходные данные:

1. Результаты решения заданий 38 и39.

2. Заработная плата и компенсация за неиспользованный отпуск были выданы 6 декабря 200_ г.

Задание 109. Отразить расходный кассовый ордер № 209 в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров. Составить кассовую книгу за 6 декабря 200_ г.

Исходные данные:

Задание 108.

Задание 110. Составить расходный кассовый ордер № 210 на выдачу заработной платы за вторую половину ноября 200_ г.

Исходные данные:

1. Задание 106.

2. Заработная плата выдавалась с 5 декабря по 9 декабря 200_ г. (7 и 8 декабря — выходные дни).

3. Выписка из платежных ведомостей № 97-100 от 5 декабря 200 г.:

№ платежной ведомости	Структурное подразделение	Сумма заработной платы, под­лежащей выплате по платежной ведомости, руб.	Фактически выдано по платежной ведомости, руб.
	цех N9 1	98 125	98 125
	цех №2	49 015	49 015
	цех№3	33 753	33 753
	заводоуправление	32 582	32 582
Всего		213 475	213 475

Задание 111. Составить приходный кассовый ордер № 123 от 09.12.200_ г. на возврат Орловым К.С. неиспользованной подотчетной суммы.

Исходные данные:

Результаты решения заданий 102 и 143.

Задание 112. Отразить приходный и расходный кассовые ордера за 9 декабря 200_ г. в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров. Составить кассовую книгу за 9 декабря 200_ г.

Исходные данные:

1. Расходный кассовый ордер № 210 (задание 110).

2. Приходный кассовый ордер № 123 (задание 111).

Задание 113. Отразить расходные и приходные кассовые ор­дера за 20—24 декабря 200_ г. в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Исходные данные:

Выписка из приходных и расходных кассовых ордеров 20-24 декабря 200_ г.:

 

Дата	Номер и наимено­вание документа	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.
20.12	ПКО 124	Получено по чеку от ВРУ ОАО «МИнБ» на выплату аванса за первую половину декабря (125 ООО руб.) и отпускных (6469 руб.)	131 469
20.12	РКО 211	Выдана заработная плата Тарасовой А.Б. за отпуск
20.12 24.12*	РКО 212	Выдан аванс по платежным ведомостям Ne 101-104 за первую половину декабря	120 000
24.12.	ПКО 125	Получен в кассу заем от Новгородцева Д.В.	255 000
24.12	РКО 213	Депонированная заработная плата сдана в банк
24.12	РКО 214	Сумма займа сдана в банк	250 000
24.12	РКО 215	Выдано под отчет Савельевой Н.Д. на оплату услуг спец­связи
24.12	РКО 216	Выдано под отчет Пономаренко И.Д. на приобретение бера- тора «Практическая бухгалтерия»
24.12	РКО 217	Выдано под отчет Попежаевой К.В. на командировочные расходы

' 21 и 22 декабря - выходные дни.

 

Задание 114. Составить кассовую книгу и отчеты кассира за 20-24 декабря 200_ г. Для упрощения заполнения кассовой книги в сквозной задаче предполагается, что все кассовые опе­рации, произошедшие 20-24 декабря, относятся к одному дню. В данном случае следует составить кассовую книгу за 24 декабря 200_ г. (20.12 - 24.12).

Исходные данные:

Задание 113.

Задание 115. Отразить расходные и приходные кассовые ордера за 27 декабря 200_ г. в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Исходные данные:

1. Выписка из приходных и расходных кассовых ордеров за 27 декабря 200_ г.:

27.12	ПКО 126	Получение из банка наличных для выдачи депонированной заработной платы
27.12	РКО 218	Выдана депонированная заработная плата Родионову Л.Н.
27.12	РКО 219	Выдана депонированная заработная плата Егоровой К.И.

2. Задание 41.

 

Задание 116. Составить кассовую книгу и отчеты кассира за 27 декабря 200_ г.

Исходные данные:

Задание 115.

Задание 117. Составить расходный кассовый ордер № 220 за 30 декабря 200_ г. на возмещение перерасхода по командиро­вочным расходам Полежаевой К.В.

Исходные данные:

Результаты решения заданий 113 и 146.

Задание 118. Отразить расходный кассовый ордер за 30 декабря 200_ г. в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров. Составить кассовую книгу за 30 декабря 200_ г.

Исходные данные:

Расходный кассовый ордер № 220 (задание 117).

Задание 119. Выполнить обработку отчетов кассира.

Исходные данные:

Отчеты кассира (задания 105, 107, 109, 112, 114, 116, 118).

Задание 120. Записать хозяйственные операции по движе­нию денежных средств в журнале регистрации хозяйственных операций.

Исходные данные:

Задания 102, 103, 106, 108-111, 113, 115, 117.

Задание 121. Записать хозяйственные операции по движению денежных средств в кассе в регистрах бухгалтерского учета. Для этого следует использовать обработанные отчеты кассира. Под­считать месячные итоги в ведомости движения денежных средств в кассе и сверить остаток на конец месяца по кассовой книге от 30.12.200_г. с остатком, полученным в ведомости.

Исходные данные:

Задание 119.