Понятие банковского кредита и классификация банковских кредитов

Банковский кредит – это кредит, который банки предоставляют юридическим и физическим лицам. Субъекты банковского кредита: Коммерческие предприятия, Некоммерческие организации, Органы государственной власти, Финансовые учреждения, Другие банки, Физические лица.

Банковские кредиты выдаются на определенный срок и предполагают уплату процентов. Также они всегда оформляются в письменной форме (кредитный договор).

Классификации банковских кредитов

1. По экономическому назначению:

- Целевые (ипотечный, инвестиционный и т. д.)

- Нецелевые (потребительский)

2. По форме предоставления:

Наличными деньгами – могут быть предоставлены только кредиты физическим лицам в рублях

Безналичным зачислением на счет – таким способом могут быть предоставлены все кредиты

3. По технике предоставления (по положению 54-П ЦБ РФ)

Разовое предоставление всей суммы кредита

Кредитная линия (возобновляемая и невозобновляемая)

Овердрафт

Синдикативное кредитование

4. По сферам деятельности и отраслям

Кредиты населению

Кредиты бизнесу (с группировкой по отраслям)

Кредиты государству

5. По срокам

До востребования (онкольные ссуды, возвращаются по первому требованию кредитора)

Срочные:

- краткосрочные – до 1 года

- среднесрочные – от 1 до 3 лет

- долгосрочные – свыше 3 лет

6. По обеспечению:

Обеспеченные

Необеспеченные (бланковые кредиты)

7. По валюте кредитования:

В рублях

В иностранной валюте

8. По размерам:

Крупные

Средние

Мелкие

9. По методу погашения:

Равными долями (дифференцированный платеж)

Равными платежами (аннуитетный платеж)

Неравными долями

Погашаемые в конце срока.

Классификацию №3 по технике кредитования рассмотрим подробнее.

Разовое предоставление всей суммы кредита. Наиболее распространенный способ, который имеет свои плюсы и минусы. Между банком и заемщиком заключается кредитный договор, по которому заемщик сразу получает всю сумму кредита. Однако со следующего дня, после получения кредита, начинается начисление процентов на всю сумму выданного кредита. Этот способ кредитования целесообразно применять, если предполагается разовое расходование всей суммы кредита.

Кредитная линия – более гибкий подход к кредитованию заемщиков.

В рамках соглашения об открытии кредитной линии банк определяет лимит кредитования (максимальную сумму задолженности по кредитам) заемщика. В пределах этого лимита заемщик может брать любые суммы кредита по мере необходимости. Проценты начисляются на сумму непогашенной задолженности по кредиту, которая может быть меньше лимита.

Кредитная линия может быть:

- возобновляемой, когда при гашении кредита максимально допустимый лимит задолженности восстанавливается (например: лимит задолженности был 10 млн р., заемщик взял сначала 3 млн р., потом еще 4 млн р. и затем погасил 2 млн р. – лимит задолженности будет равен: 10 –3 – 4 + 2 = 5 млн р.);

- невозобновляемой – при гашении кредита лимит не восстанавливается – для рассмотренного выше примера получаем: 10 – 3 – 4 = 3 млн р., несмотря на то, что было погашено 2 млн р.

Кредитная линия используется, когда расходование кредитных средств происходит не одномоментно, а поэтапно, например, при строительстве зданий, создании новых производств и т. д. Здесь возникает экономия на процентах по сравнению с разовой выдачей всей суммы кредита, поскольку проценты начисляются только на сумму взятого кредита, а не на весь лимит.

Овердрафт – весьма распространенный способ кредитования, применяемый как при кредитовании физических, так и юридических лиц. Также предполагается установление лимита овердрафта для заемщика. Овердрафт – это кредитование банком расчетного счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для оплаты выставленных к счету расчетных документов. Преимущества овердрафта:

- низкие процентные ставки (поскольку срок кредитования – 1 месяц);

- минимальные сроки и суммы кредитования – овердрафт дается в той сумме, которой клиенту не хватило для оплаты выставленных документов, и при поступлении денег на счет клиента происходит автоматическое гашение овердрафта.

Недостатки овердрафта:

- короткий срок кредитования – овердрафт должен быть погашен в течение 1 месяца;

- небольшой размер лимита, который обычно не превышает среднемесячного дохода заемщика (чтобы было из чего гасить овердрафт).

Овердрафт, как правило, используется для покрытия кратковременного дефицита денежных средств.

Синдикативное кредитование – это предоставление несколькими банками большой суммы кредита одному крупному заемщику. Один банк не рискует выдать всю сумму кредита, поэтому несколько банков объединяются, чтобы уменьшить риски, и выдают совместно такой кредит.

Кредитный договор

Юридическое оформление кредитных отношений между банком и заемщиком происходит путем заключения кредитного договора. Правовой характер кредитного договора обусловлен гражданским законодательством РФ (ГК РФ, Ч.2, Статья 819). В кредитном договоре фиксируются [12,с.46]:

наименование сторон;

период действия кредитного договора (от даты заключения до даты полного гашения кредита);

предмет и условия кредитной сделки (сумма кредита, срок, процентная ставка, обеспечение, порядок гашения кредита и т. д.);

права и обязанности сторон.

Как правило, кредитный договор содержит следующие разделы:

1. Общие положения.

2. Права и обязанности заемщика.

3. Права и обязанности банка.

4. Ответственность сторон.

5. Порядок разрешения споров.

6. Срок действия договора.

7. Юридические адреса сторон.

Кроме кредитного договора при выдаче кредита оформляются и другие договора: договора поручительств, договора залога, договора страхования, договора оценки и т. д.

При подписании этих документов ответственные сотрудники банка (обычно – кредитный инспектор) должны идентифицировать клиента и убедиться в его дееспособности.

До предоставления кредита банк определяет кредитоспособность заемщика.

Кредитоспособность заемщика понимается как способность и готовность заемщика в установленные сроки провести все платежи по полученному кредиту. Кредитоспособность юридических лиц подразделяется в зависимости от вида испрашиваемого кредита, на текущую и инвестиционную.