Список использованных источников. 1. Учредительные документы ТОО «sana Consulting NLK»;

1.Учредительные документы ТОО «SANA Consulting NLK»;

2.Гражданского Кодекса Республики Казахстан (общая часть) от 27.12.1994г.(с изменениями и дополнениями по состоянию на 07.04.2015 г.) //online.zakon.kz

3.Закона Республики «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» от 22.04.1998г.(с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г.) //online.zakon.kz

4. Закона Республики Казахстан «О частном предпринимательстве» от 31.01.2006г. (с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г) //online.zakon.kz

5.Финансовая отчетность ТОО «SANA Consulting NLK»;

6. Закона Республики Казахстан «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г.) //online.zakon.kz

7.Международный Стандарт Финансовой Отчетности (IFRS) для предприятий малого и среднего бизнеса. //online.zakon.kz

8.Дюсембаев К.Ш. Анализ финансовой отчетности.-Экономика баспасы:Алматы,2009.

9. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчётности - М.: Финансы и статистика, 2008 г.

 

Приложение А

Таблица А. № 1 - Бухгалтерский баланс ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

по состоянию на 31.12.14 года

 

Активы	Код стр.	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
I. Краткосрочные активы
Денежные средства
Краткосрочные финансовые инвестиции
Краткосрочная дебиторская задолженность
Запасы
Текущие налоговые активы
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
Прочие краткосрочные активы
Итого краткосрочных активов
II. Долгосрочные активы
Долгосрочные финансовые инвестиции
Долгосрочная дебиторская задолженность
Инвестиции, учитываемые методом долевого участия
Инвестиционная недвижимость
Основные средства
Биологические активы
Разведочные и оценочные активы
Нематериальные активы
Отложенные налоговые активы
Прочие долгосрочные активы
Итого долгосрочных активов
Баланс (стр. 100 + стр. 200)
Обязательство и капитал
III. Краткосрочные обязательства
Краткосрочные финансовые обязательства
Обязательства по налогам
Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам
Краткосрочная кредиторская задолженность
Краткосрочные оценочные обязательства
Прочие краткосрочные обязательства
Итого краткосрочных обязательств
IV. Долгосрочные обязательства
Долгосрочные финансовые обязательства
Долгосрочная кредиторская задолженность
Долгосрочные оценочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
Итого долгосрочные обязательств
V. Капитал
Уставный капитал
Неоплаченный капитал
Выкупленные собственные долевые инструменты
Эмиссионный доход
Резервы
Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
Доля меньшинства
Итого капитал
Баланс (стр. 300 + стр. 400 + стр. 500)

 

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Таблица Б. № 2 – Отчет о совокупном доходе ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге

 

ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ
по состоянию на 31 декабря 2014 года
тысяч тенге
Показатели	Код строки	За отчетный период	За предыдущий период
Доход от реализации продукции и оказания услуг
Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг
Валовая прибыль (стр. 010 - стр. 020)
Доходы от финансирования
Прочие доходы
Расходы на реализацию продукции и оказание услуг
Административные расходы
Расходы на финансирование
Прочие расходы
Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия
Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности (стр. 030+стр. 040+стр. 050-стр.060 – стр. 070 - стр.080 - стр. 090+/- стр. 100)
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности
Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.110+/-стр. 120)
Расходы по корпоративному подоходному налогу
Чистая прибыль (убыток) за период (стр. 130 - стр.140) до вычета доли меньшинства
Доля меньшинства
Итоговая прибыль (итоговый убыток) за период (стр. 150-стр. 160)
Прибыль на акцию		-	-
Прочий совокупный доход		-	-
Доля предприятий по методу долевого участия		-	-
Общий совокупный доход		-	-

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Таблица В. № 3 – Отчет о движении денежных средств ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге

 

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

по состоянию на 31 декабря 2014 года

тысяч тенге

Показатели

Код строки

На конец отчетного периода

На начало отчетного периода

I. Движение денежных средств от операционной деятельности

1. Поступление денежных средств, всего

в том числе:

реализация товаров

предоставление услуг

авансы полученные

Дивиденды

прочие поступления

2. Выбытие денежных средств, всего

в том числе:

платежи поставщикам за товары и услуги

авансы выданные

выплаты по заработной плате

выплата вознаграждения по займам

корпоративный подоходный налог

другие платежи в бюджет

прочие выплаты

3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр. 010 - стр. 020)

1. Поступление денежных средств, всего

в том числе:

реализация основных средств

реализация нематериальных активов

реализация других долгосрочных активов

реализация финансовых активов

погашение займов, предоставленных другим организациям

фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы

прочие поступления

2. Выбытие денежных средств, всего

в том числе:

приобретение основных средств

приобретение нематериальных активов

приобретение других долгосрочных активов

приобретение финансовых активов

предоставление займов другим организациям

фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы

прочие выплаты

3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр. 040 - стр. 050)

Показатели

Код строки

На конец отчетного периода

На начало отчетного периода

III. Движение денежных средств от финансовой деятельности

1. Поступление денежных средств, всего

-

-

в том числе:

-

-

эмиссия акций и других ценных бумаг

-

-

получение займов

-

-

получение вознаграждения по финансируемой аренде

-

-

прочие поступления

-

-

2. Выбытие денежных средств, всего

-

-

в том числе:

-

-

погашение займов

-

-

приобретение собственных акций

-

-

выплата дивидендов

-

-

Прочие

-

-

3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр. 070 - стр. 080)

-

-

Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр. 030 +/- стр. 060 +/- стр. 090)

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода

 

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Таблица Г. № 4 – Отчет об изменениях в капитале ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге

 

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ
по состоянию на 31 декабря 2014 года
тысяч тенге
Показатель	Код стр	Капитал материнской организации	Доля мен-ва	Итого капитал
Уставный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль	Всего
Сальдо на 1 января отчетного года
Изменения в учетной политике
Пересчитанное сальдо (стр.010+/-стр. 020)
Прибыль/убыток от переоценки активов		-	-	-	-	-	-
Хеджирование денежных потоков		-	-	-	-	-	-
Курсовые разницы от зарубежной деятельности		-	-	-	-	-	-
Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр. 031+/-стр. 032+/- стр.033)		-	-	-	-	-	-
Общий совокупный доход		-	-	-	-	-	-
Всего прибыль/убыток за период (стр. 040+/-стр. 050)			-			-
Дивиденды			-			-
Эмиссия акций			-			-
Выкупленные собственные долевые инструменты			-			-
Сальдо на 31 декабря отчетного года (стр.030+стр. 060+стр. 070+стр. 080+стр. 090)			-	6120284,83	6229484,83	-	6229484,83
Сальдо на 1 января предыдущего года
Изменения в учетной политике
Пересчитанное сальдо (стр.110+/-стр. 120)
Прибыль/убыток от переоценки активов		-	-	-	-	-	-
Хеджирование денежных потоков		-	-	-	-	-	-
Показатель	Код строки	Капитал материнской организации	Доля меньшинства	Итого капитал
Уставный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль	Всего
Курсовые разницы от зарубежной деятельности		-	-	-	-	-	-
Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр. 131+/-стр. 132+/- стр.133)		-	-	-	-	-	-
Прибыль/убыток за период		-	-	-	-	-	-
Всего прибыль/убыток за период (стр. 140+/-стр. 150)			-			-
Дивиденды			-			-
Эмиссия акций			-			-
Выкупленные собственные долевые инструменты			-			-
Сальдо на 31 декабря предыдущего года (стр.130 + стр. 160-стр. 170+стр. 180-стр. 190)