Сущность и роль страхования

Страхование — экономическая категория, входящая составной частью в категорию финансов. Суть страхования связана с созданием целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц, с последующим их использованием на возмещение ущербов. Это значит, что создание целевых фондов, компенсация материальных потерь хозяйствующих субъектов и граждан производятся посредством денежных отношений через оборот денежных средств. И эти перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования по назначению указанных денежных фондов, выражаются через страхование как финансовую категорию.

Страхование является основным методом снижения степени риска иметь неблагоприятный исход при наступлении определенных событий, на случай которых и проводится страхование. При этом под снижением степени риска понимается уменьшение вероятности и сокращение объема потерь. Сама же возможная опасность понести потери вследствие наступления каких-то событий называется риском. Следует сказать, что категории рисков могут быть самые различные — природные, имущественные, финансовые, экологические, производственные и другие.

Разнообразные риски всегда сопутствовали человеческому существованию, нанося экономический ущерб, создавая угрозу жизни и здоровью людей. Поэтому в процессе своего развития человечество всегда стремилось изучить природу рисков, научиться их избегать или же существенно снизить степень этих рисков, т.е. управлять рисками. Этому в немалой степени, если говорить об объективных факторах, способствовало развитие науки и техники. Однако степень риска может зависеть и от субъективизма человека: его профессионализма, состояния здоровья и т.д. Не все риски являются страхуемыми. Страхование выступает экономическим инструментом только части рисков. Среди критериев страхуемости рисков прежде всего выступает критерий случайности, то есть неизвестность в отношении того, когда страховой случай произойдет и велик ли будет от него размер ущерба, независимость этого случая от действия соответствующих физических или юридических лиц. Среди других критериев страхуемости можно, в частности, выделить возможность оценки ущерба, его размер и степень вероятности. Финансовые возможности страховой компании требуют и оценки максимально возможного размера ущерба.

Отличительной особенностью страхуемых рисков является именно возможность определения их финансовых последствий, которые перекладываются на страховую организацию и тем самым компенсируют нанесенный ущерб соответствующему юридическому или физическому лицу. Даже при отсутствии страхового случая эти лица при наличии договора страхования чувствуют себя более защищенными и более уверенными в своих действиях. В любом случае страхование для них означает уменьшение риска.

Таким образом, основная задача страхования состоит в защите имущественных интересов как юридических, так и физических лиц. Объективная необходимость страхования обусловливается существованием понятия риска как случайного события, которое может привести к ущербу. При этом ущерб может быть не только имущественным, связанным с убытками в материальной сфере, но и физическим вследствие нанесения ущерба людям, например, в результате несчастного случая.

В широком смысле страхование обусловлено экономической необходимостью для общества иметь резервные фонды в связи с непредвиденными явлениями и случайностями как обязательный элемент общественного воспроизводства. Эти резервные, или, как их обычно называют, страховые, фонды могут быть созданы любым из трех способов: путем самострахования, за счет резервирования в централизованном порядке, посредством внесения взносов юридическими и физическими лицами в страховую организацию (т.е. собственно страховая форма).

Самострахование предусматривает децентрализованное накопление каждым субъектом хозяйствования необходимых материальных и финансовых резервов на случай непредвиденных обстоятельств. Однако самострахование не может в достаточной мере решить эту задачу из-за её неопределенности. Резервирование централизованного страхового (резервного) фонда особенно характерно для социалистической экономики. Централизация общественных резервов позволяла регулировать ее пропорциональное и сбалансированное развитие. До 1988 г. в стране существовал централизованный страховой фонд государственного имущественного и личного страхования, государственного социального страхования и страхования внешнеэкономических интересов. При этом сфера применения обычной формы страхования была крайне суженной.

В условиях перехода к рыночной экономике она получает все большее применение: Страхование в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. "О страховании" (ст. 2) представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Эти денежные фонды получили название страховых. Из них страхователям, т.е. указанным выше физическим и юридическим лицам, при страховом событии возмещается ущерб страховщиком, которым выступает государственная, акционерная или частная страховая организация.

Экономические отношения между страховщиком и страхователем регулируются специальным договором страхования. При этом страхование по одному договору может осуществляться совместно несколькими страховщиками. Такое совместное страхование называется сострахованием. Уменьшение страхового риска может осуществляться и путем перестрахования. В этом случае страховщик свои договорные обязательства перед страхователем полностью или частично страхует у другого страховщика, называемого перестраховщиком. Таким образом страховые компании оказываются связанными взаимными обязательствами по возмещению ущерба перед страхователем.

Страхователь в свою очередь имеет право заключать со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в пользу последних.

Страховщик выдает страхователю страховой полис, подтверждающий договор страхования. Период его действия называется сроком страхования.

В страховом полисе указываются:

§ наименование;

§ юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

§ фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

§ объект страхования;

§ размер страховой суммы;

§ страховой риск;

§ размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

§ срок действия договора;

§ другие условия по соглашениюсторон;

§ подписи сторон.

Договор страхования, как правило, вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, представляющего собой плату за страхование.

Страховой суммой называется определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Страховым взносом называется плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или Законом.

Страховая выплата выступает в виде суммы страхового возмещения за нанесенный ущерб при наступлении страхового случая.

Объектами страхования в соответствии с Законом "О страховании" выступают имущественные интересы, связанные:

§ с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

§ с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

§ с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Второй частью Гражданского кодекса Российской Федерации (ст. 933), принятой Государственной Думой 22 декабря 1995 г., выделяется еще одна отрасль страхования — страхование предпринимательских рисков. Появление новой отрасли страхования связано с переходом к рыночным условиям хозяйствования.

Таким образом, в отраслевом разрезе страхование делится на личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. При этом страхование может быть добровольным, т.е. осуществляться на основе договора между страхователем и страховщиком, и обязательным, когда оно осуществляется в силу Закона.

Сущность и роль страхования наиболее полно находят свое выражение в его функциях — рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

► Рисковая функция, призванная возмещать риск, обеспечивает перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования при наступлении страховых событий. Тем самым при необходимости пострадавшим юридическим или физическим лицам оказывается необходимая денежная помощь.

► Предупредительная функция страхования предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховых взносов с целью обеспечить финансирование мероприятий, связанных с сокращением страхового риска. Если рисковая функция связана с оказанием денежной помощи уже пострадавшим от страхового события, то предупредительная функция направлена на финансирование мероприятий по снижению вероятности наступления страхового события.

► Сберегательная функция призвана обеспечивать с помощью страхования накопления определенных договором страхования страховых сумм. Примером может служить пенсионное страхование, позволяющее получать добавку к основной пенсии.

► Контрольная функция страхования позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда. Эта функция страхования аналогична контрольной функции, присущей всей категории финансов. *Что касается распределительной функции, то применительно к страхованию она проявляется через рисковую, предупредительную и сберегательную функции.

Роль страхования при переходе к рыночной экономике, для которой характерно увеличение степени страхового риска, все больше возрастает. Это связано с снижением роли государства в социальной защите населения при отсутствии у людей достаточных имущественных накоплений и в возмещении материальных ущербов предприятий. Если в недавнем прошлом добровольное страхование населения не было достаточно распространенным явлением, а страхование имущества государственных предприятий как обязательное, так и добровольное почти не производилось*, то в настоящее время положение изменилось. Стал активно развиваться страховой рынок. Сначала параллельно, а потом и на смену государственным страховым организациям, являвшимся монополистами в страховом деле (Госстрах для страхования внутри страны и Ингосстрах для страхования за рубежом), пришло около трех тысяч** акционерных и частных страховых организаций. Несколько десятков наиболее крупных страховых компаний контролируют страховой рынок страны. Среди них созданная в 1992 г. на базе Госстраха Российская государственная страховая компания (Росгосстрах).

* Обязательным страхованием охватывалось лишь имущество сельскохозяйственных предприятий.

** По данным Департамента страхового надзора Минфина РФ, на 1 апреля 1998 г. в России зарегистрированы 2334 страховщика (Экономика и жизнь. — 1998. — № 30. — С. 5).

 

6 августа 1998 г. на заседании Правительства Российской Федерации* при обсуждении проекта Программы развития национальной системы страхования на 1998-2000 годы отмечалось, что страховой рынок в нашей стране, хотя и характеризуется в последние годы высокой динамикой, развит весьма слабо, поскольку большинство страховых компаний маломощны. Только четвертая часть страховых компаний в Российской Федерации имеет уставный капитал более 1 млн руб.

* Российская газета. — 1998. — 7 августа. - С. 1.

 

Между тем в соответствии с изменениями, внесенными в Закон "О страховании", нижняя граница уставного капитала страховой компании к 1 февраля 1999 г. должна быть. выше 2,1 млн руб. А таких компаний всего 150. Поэтому в настоящее время происходит передел страхового рынка в стране, при котором более мелкие страховые компании поглощаются более крупными. Повышение минимального размера уставного капитала особенно важно в связи со вступлением в силу Соглашения о партнерстве и сотрудничестве между нашей страной и Европейским союзом, а также предстоящим вступлением России во Всемирную торговую организацию.

Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах одобрены постановлением Правительства Российской Федерации от 1 октября 1998 г. В них подчеркивается, что страхование, являясь необходимым элементом социально-экономической системы общества, предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев. Одновременно ставится задача сделать страхование одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций*.

* Российская газета. — 1998. — 17 октября. — С. 6.

 

Ожидается, что к началу следующего тысячелетия в результате выполнения намеченной программы развития национальной системы страхования основные количественные показатели отечественного страхового рынка (объем страховых взносов и емкость страховых компаний) возрастут в 2-2,5 раза. При этом масштабы добровольного страхования увеличатся в 2-3 раза, а обязательного страхования — в 1,5-2 раза. Это значит, что будет обеспечен опережающий рост добровольного страхования.

В соответствии с указанным документом к числу важнейших видов обязательного страхования (существующие и планируемые виды) следует отнести:

§ обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг (в том числе оценщики, регистраторы);

§ обязательное государственное страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества.

Предусматривается усиление государственной поддержки страхования, в том числе повышение роли государственных страховых компаний, совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью, законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка.

27 ноября 1998 г. принято Постановление Правительства Российской Федерации "О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства". Им предусмотрено образование при Министерстве финансов Российской Федерации государственного учреждения — Федерального агентства по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства. Оно призвано содействовать развитию обеспеченного государственной поддержкой страхования урожая сельскохозяйственных культур, созданию агропромышленных страховых организаций и обществ взаимного страхования, а также решению вопросов, связанных с выделением страховщикам средств федерального бюджета на оплату страховых взносов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур и их использованием*.

* Российская газета. — 1998. — 8 декабря. — С. 4.

 

ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

 

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 934) по договору личного страхования страховщик обязан за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Личное страхование носит главным образом добровольный характер. Оно обеспечивает заблаговременное накопление гражданами средств на случай наступления определенных событий в их жизни. Государство посредством обязательного страхования тоже предоставляет определенные социальные гарантии населению.

Снижение роли государства в новых условиях в обеспечении социальных гарантий населению должно компенсироваться в большей степени личным участием граждан в поддержании определенного уровня жизни на случай болезни, старости, нетрудоспособности. Это тем более важно, если принять во внимание, что страхование предполагает и проведение различного рода предупредительных мероприятий, связанных с охраной жизни и здоровья граждан. Однако главным в страховании является накопление в ограниченные сроки определенных сбережений (страховой суммы), способных компенсировать ущерб, наносимый конкретному гражданину, заключившему договор страхования на предмет защиты от событий, имеющих вероятностный характер наступления.

В самом общем виде объектом личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан, а событие, с которым связано возможное нанесение им ущерба, определяет предмет личного страхования.

В последние годы, учитывая определенную экономическую нестабильность в стране, имевшие место инфляционные процессы в экономике, обесценивавшие страховые суммы, в личном страховании граждан краткосрочное страхование занимало доминирующее место.

Инфляция привела к сокращению доли личного страхования. Прежде всего это относится к страхованию жизни, хотя и сейчас его доля на страховом рынке достаточно велика. По мере улучшения положения дел в экономике следует ожидать, что основным вновь станет долгосрочное на несколько лет или пожизненное страхование (на дожитие до определенного события или срока, на случай смерти застрахованного или же потери здоровья вследствие несчастного случая). Станут снова популярными такие виды страхования, как страхование детей в возрасте до 15 лет (на дожитие застрахованным ребенком до 18 лет) и страхование к бракосочетанию (на дожитие застрахованного до свадьбы). В обоих случаях главная цель состоит в накоплении определенной суммы соответственно к совершеннолетию и вступлению в брак.

Страхование жизни может быть смешанным, когда одним договором страхования объединяется несколько видов (два или три) страхования — на случай смерти и дожития до окончания срока страхования, а также страхование от несчастных случаев.

Развитие долгосрочных видов страхования жизни в настоящее время требует создания определенных экономических стимулов. Учитывая, что для большинства населения страхование еще не стало жизненно необходимым делом, а также то, что у значительной части населения отсутствуют достаточные для этого средства, настоятельной необходимостью является привлечение для целей страхования средств хозяйствующих субъектов. Важным экономическим стимулом в этом отношении является законодательно закрепленная возможность отнесения в ряде случаев на издержки производства страховых платежей, уплачиваемых хозорганами в пользу работников по договорам добровольного личного страхования. Например, в настоящее время разрешается относить на себестоимость продукции платежи по добровольному страхованию от несчастных случаев и болезней.

Развитию долгосрочных видов страхования жизни способствовало бы также введение в нашей стране распространенной за рубежом льготы, суть которой состоит в том, что из совокупного дохода граждан при налогообложении исключаются взносы по долгосрочному страхованию.

В Основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах среди намечаемых мер предусматривается законодательное закрепление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты своих имущественных интересов к производственным затратам и исключение из совокупного облагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.

Принятие решений в части развития страхования жизни очень важно, если иметь в виду, что страхование является одним из способов решения социальных проблем, защиты интересов государства и предпринимателей, поддержания социальной стабильности в обществе.

Развитие долгосрочных видов страхования жизни позволило бы повысить жизненный уровень граждан без повышения нагрузки на расходную часть бюджета.

Приказом Росстрахнадзора от 20июня 1996 г. одобрены Примерные правила добровольногострахования жизни с условием выплаты страховой ренты с физическими и юридическими лицами. Это сделано в целях установления единой методологической базы страхования жизни.

Страхователи — юридические лица — заключают договоры о страховании в пользу третьих лиц.

Страхователь — физическое лицо — может заключить договор о страховании в пользу своих имущественных интересов (то есть стать застрахованным) или заключить договор о страховании в пользу третьих лиц.

В соответствии с указанными правилами страховыми случаями признаются следующие события:

§ дожитие застрахованного лица до установленной даты окончания действия договора страхования;

§ смерть застрахованного в период действия договора от любой причины, кроме некоторых, предусмотренных правилами (самоубийства, алкогольного опьянения и т.п.);

§ дожитие застрахованного до сроков, установленных договором страхования для выплаты страховой ренты (периодичность и период выплат сумм страховой ренты определяет страхователь).

Страхователь имеет право заключить договор страхования на случай наступления первого и второго события или же на случай наступления всех событий. В первом случае страховой суммой является сумма, подлежащая выплате единовременно при наступлении страхового случая.

С письменного согласия застрахованного в случае его смерти страхователь имеет право назначить любое лицо в качестве получателя страховой выплаты (выгодоприобретатель).

При страховании на случай наступления всех событий страховая сумма устанавливается отдельно на дожитие застрахованного и отдельно на случай его смерти.

Договор страхования заключается на срок не менее трех лет. При этом начало периода выплат страховой ренты не может быть установлено раньше окончания периода уплаты страховой премии.

Примерными правилами добровольного индивидуального страхования граждан от несчастных случаев, утвержденными Росстрахнадзором в октябре 1993 г., предусматривается, что в этих случаях объектом страхования являются и имущественные интересы застрахованного, связанные со снижением (временным или постоянным) дохода или дополнительными расходами в связи с утратой трудоспособности или смертью застрахованного вследствие несчастного случая. Применительно к данному виду страхования под несчастным случаем понимается фактически происшедшее внезапное непредвиденное событие, в результате которого наступило расстройство здоровья застрахованного или его смерть.

Договоры добровольного индивидуального страхования от несчастного случая заключаются как с физическими лицами, так и с юридическими лицами в пользу застрахованного физического лица. Договор страхования может заключаться на любой срок или же на время выполнения определенной работы, поездки и т.д. Страхование от несчастных случаев может производиться как для взрослого населения, так и для детей.

Заключение договоров с юридическими лицами за счет их средств выступает одной из форм социальной защиты членов их коллективов.

Индивидуальное страхование может быть не только добровольным. Так, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 6 апреля 1994 г. производится обязательное государственное личное страхование всех сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации. Оно осуществляется на основании договоров, заключаемых Государственной налоговой службой Российской Федерации и страховщиками. Постановлением Правительства Российской Федерации от 5 апреля 1993 г. установлен с учетом изменившихся условий порядок проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел. Следует сказать, что обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и военнообязанных с целью их социальной защищенности (в отличие от работников налоговой службы) проводилось и ранее (1990-1991 гг.).

Обязательному государственному личному страхованию подлежат также работники Федеральной службы налоговой полиции.

С 1 июля 1998 г. вступил в силу Федеральный закон "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой полиции".

Всего обязательному государственному личному страхованию подлежат работники около двух десятков министерств и ведомств.

Обязательное личное страхование может быть и негосударственным. Это касается перевозки пассажиров.

Обязательное личное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта осуществляется путем заключения договоров между соответствующими перевозчиками и страховщиками.

Размеры страхового тарифа по обязательному личному страхованию пассажиров дифференцированы по видам транспорта и находятся в настоящее время в пределах рубля на одного застрахованного пассажира. Сумма страхового взноса включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его продаже. В случае наличия у пассажира права бесплатного проезда он подлежит обязательному личному страхованию без уплаты им страхового взноса. Страховая сумма по обязательному личному страхованию пассажиров составляет 120 установленных законом на дату приобретения проездного документа минимальных размеров оплаты труда. При получении травмы в результате несчастного случая на транспорте пассажиру выплачивается часть страховой суммы, соответствующая степени тяжести травмы. Полностью страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного его наследникам.

На воздушном транспорте при осуществлении обязательного личного страхования пассажиров за счет отчисления части страховых взносов формируется резерв для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев. Указанный резерв, положение о формировании и использовании которого утверждено Росстрахнадзором 9 августа 1996 г., предназначен для финансового обеспечения действий, связанных с уменьшением авиационных происшествий, сокращением количества страховых случаев и тяжести их последствий. Контроль за использованием средств резерва по обязательному личному страхованию пассажиров воздушного транспорта осуществляется Федеральной авиационной службой России.

Аналогичное положение действует и на других видах транспорта. Часть собираемых страховых платежей по обязательному страхованию пассажиров направляется на финансирование мероприятий по предупреждению несчастных случаев на транспорте.

К личному страхованию относится добровольное страхование дополнительной пенсии, которое становится все более популярным.

Страхование дополнительной пенсии (своего рода страхование на дожитие) первые шаги сделало в 1988 г. Его суть состоит в получении дополнительной пожизненной пенсии после полной оплаты страховыми взносами заключаемого на этот случай договора страхования.

К личному страхованию по своей экономической сущности относится и медицинское страхование*, которое может быть как обязательным, так и добровольным. При этом обязательное медицинское страхование выступает и видом обязательного социального страхования.

* Подробно о медицинском страховании см. п. 8.6 "Социальное страхование".

 

ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

 

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 929) по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой премии). При имущественном страховании имущество и имущественные интересы являются объектом страховых отношений.

Среди достаточно разнообразных видов имущественного страхования в настоящее время наиболее важное значение имеет страхование грузов, страхование от огневых рисков, главным из которых выступает противопожарное страхование, страхование морских и воздушных судов.

В соответствии с Правилами страхования грузов договор страхования грузов может быть заключен как по месту расположения страхователя, так и по месту нахождения груза на срок с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления для перевозки, до тех пор, пока этот груз не будет доставлен на склад грузополучателя или другой конечный склад в пункте назначения, указанном в страховом свидетельстве (включая перегрузки и перевалки, а также хранение на складах в пунктах перегрузок и перевалок).

По договорам страхования, заключаемым с предприятиями и организациями независимо от форм собственности физическими лицами (грузоотправителями, грузополучателями), возмещаются убытки, происшедшие от случайностей и опасностей перевозки.

Договор страхования грузов может быть заключен "с ответственностью за все риски" и "без ответственности за повреждения". Он отличается тем, что в первом случае по договору страхования возмещаются убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, а во втором — убытки от полной гибели всего или части груза, причиненные пожаром, молнией, бурей, вихрем и другими стихийными бедствиями, крушением или столкновением поездов, судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или ударом их о неподвижные или плавучие предметы, посадкой судна на мель, провалом мостов, взрывом, повреждением судна льдом, подмочкой забортной водой, аварией при погрузке, укладке, выгрузке и приеме судном топлива, а также вследствие мер, принятых для спасения или для тушения пожара.

И в том и в другом случае по договору страхования возмещаются, кроме того, все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию и сохранению груза, а также по предупреждению дальнейших его повреждений. Правила страхования грузов предусматривают также перечень случаев, когда убытки не подлежат возмещению. Например, не возмещаются убытки, происшедшие вследствие: умысла или грубой неосторожности страхователя или его представителя или же вследствие нарушения кем-либо из них установленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов; недостачи грузов при целой наружной упаковке и т.д.

Страхование грузов для международных перевозок является обязательным.

Потери от пожаров у нас в стране весьма велики. Не говоря о человеческих жизнях, огонь уничтожает ежегодно материальных ценностей на сумму свыше 20 млрд руб.

Под понятием "пожар", согласно разъяснениям Росстрахнадзора, понимается неконтролируемое горение, причиняющее материальный ущерб, вред жизни и здоровью граждан, интересам общества и государства.

Федеральным законом "О пожарной безопасности", Постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 1996 г. "О фондах пожарной безопасности и противопожарном страховании" предусматривается проведение как добровольного, так и обязательного противопожарного страхования. При этом затраты на него выводятся из-под налогообложения.

Договором противопожарного страхования признается договор страхования, заключенный исключительно на случай причинения ущерба застрахованному имуществу в результате пожара.

В соответствии с совместным письмом Росстрахнадзора и Министерства внутренних дел от 18 октября 1996 г. "Об осуществлении добровольного противопожарного страхования и отчислениях от страховых взносов по противопожарному страхованию в фонды пожарной безопасности" объектами противопожарного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с:

§ владением, пользованием и распоряжением имуществомна случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению;

§ обязанностью страхователя в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить вред, причиненный третьим лицам, в результате пожара, в том числе действий по его тушению. Между страховой организацией, осуществляющей противопожарное страхование, и фондом пожарной безопасности заключается договор, определяющий порядок и сроки отчисления страховой организации в фонд пожарной безопасности в размере не менее 5% от страховых взносов по противопожарному страхованию, установленных Федеральным законом "О пожарной безопасности". После этого страховая организация ставится на учет в фонде пожарной безопасности. Порядок постановки на учет определяется федеральным органом управления Государственной противопожарной службы.

Страхование от огня охватывает ущербы, возникающие не только из-за пожара. Они могут возникнуть также от удара молнией, взрыва и ряда других причин.

Страхование имущества часто носит комбинированный характер, т.е. наряду с огневыми рисками учитывает возможность наступления стихийных бедствий, аварий в той или иной системе (водопровод, отопление, канализация) и других опасностей, угрожающих имуществу. При этом нужно иметь в виду, что страхуемые риски по своему составу различаются для объектов недвижимости и для других видов имущества.

Страхование в рыночных условиях должно стать одним из инструментов, обеспечивающих устойчивую работу предприятий. Прежде всего это должно касаться защиты имущественных интересов предприятий от катастроф, стихийных бедствий, аварий и других серьезных рисков. Ликвидация их последствий должна осуществляться с участием страховых компаний.

Наряду со страхованием имущества промышленных, сельскохозяйственных и иных субъектов хозяйствования страхуются строения, домашнее имущество и средства транспорта, принадлежащие гражданам. Переход к рыночным условиям хозяйствования позволит расширить возможности страхования имущества как для граждан, так и для предприятий независимо от форм собственности.

Весьма популярным является страхование автотранспорта, учитывая прежде всего опасность его угона. При этом страхование может быть полным и частичным (на случай пожара, угона, взрыва и ряда других опасностей). При полном страховании кроме указанных рисков учитывается ряд дополнительных (например, на случай повреждения автомобиля в результате злонамеренных действий посторонних лиц).

Объектами страхования могут быть не только перевозимые различными видами транспорта грузы, но и сами средства транспорта. Учитывая характер опасностей, сопровождающих водное, прежде всего морское, плавание и воздушный полет, страхование морских и воздушных судов является особенно важным.

При страховании морских судов в соответствии с мировой практикой предусматриваются четыре вида ответственности — "с ответственностью за гибель и повреждение"; "без ответственности за частную аварию"; "без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения"; "с ответственностью за полную гибель, включая расходы по спасанию".

В первом случае имеется в виду страхование от всех возможных страхуемых рисков, т.е. предусматривается ответственность в полном объеме.

Во втором случае тоже предусматривается полная ответственность страховщика от всех страхуемых рисков за исключением частных аварий.

В третьем и четвертом случаях круг страхуемых рисков все более сужается. В третьем случае ответственность страховщика не распространяется на повреждения застрахованного судна. В четвертом случае страхуется только риск полной гибели судна.

Договор страхования ограничивается определенным сроком действия (может заключаться и на один рейс) и районом плавания.

Страхование воздушных судов, получающее в последние годы все большее распространение, производится на случайих гибели или повреждения вследствие любой причины во время полета, подруливания, нахождения на земле. На время нахождения воздушных судов на длительной стоянке проводитсяих страхование от наземных рисков.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 1996 г. "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации" страховые платежи по добровольному страхованию средств транспорта (водного, воздушного, наземного), имущества включаются в себестоимость продукции. Однако суммарный размер платежей на эти и другие цели страхования, предусмотренные указанным Постановлением Правительства для включения в издержки производства, не может превышать одного процента объема реализуемой продукции.

В начале 1996 г. в Москве появился новый вид имущественного страхования — страхование жилья*. Для этого московское правительство провело конкурсный отбор компаний для участия в страховании жилья. Так началось практическое становление системы страхования жилья, что особенно важно в условиях массовой приватизации квартир, когда население становится их собственником.

* Экономика и жизнь. — 1997. — № 2. — С. 9.

 

Правительство Москвы в июне 1998 г. приняло решение провести в Южном административном округе эксперимент по отработке механизма взаимодействия жилищных и страховых организаций по расширению практики добровольного страхования жилищных помещений.

Статьей 211 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривается, что риск случайной гибели или повреждения имущества, если иное не предусмотрено законом или договором, несет его собственник. Наиболее дешевым и надежным способом обезопасить свое имущество от этого риска является именно страхование. Это признается во всем мире.

Таким образом, объектом имущественного страхования является широкий спектр материальных рисков и имущественных интересов в самых разнообразных сферах деятельности.

В целом имущественное страхование дает возможность сохранить страхователю финансовое положение, которое у него было до наступления страхового случая. Формой возмещения ущерба, как правило, выступает денежная форма, хотя существуют и другие формы возмещения ущерба (замена, ремонт, восстановление).