Банковская система и ее развитие в период перехода к рынку

Банковскую систему любой страны составляют банки и кредитные учреждения (кредитные организации).

Банк — коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции. До 1987 г. банковская система СССР включала три банка-монополиста: Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк. Существовала также система гострудсберкасс. Эмиссионные, управленческие и контрольные функции, а также краткосрочное кредитование, расчетно-кассовое обслуживание выполнял Госбанк СССР. Госбанк являлся центром краткосрочного кредитования. В нем автоматически аккумулировались свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Средства этого фонда распределялись централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Госбанк был ориентирован в основном на выполнение этих планов своей филиальной сетью и нес ответственность только перед вышестоящими органами, а не клиентурой.

Предельная централизация банковской системы имела и свою положительную сторону, по крайнеймере для отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации. Децентрализация управления экономикой в условиях перехода к рынку потребовала изменения роли банковской системы в механизме управления экономикой. В 1987 г. началась 2-этапная реорганизация банковской системы.

На первом этапе модель реорганизации включала: создание 2-уровневой банковской системы, состоящей из эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих народное хозяйство, перевод специализированных банков на хозрасчет и самофинансирование, совершенствование форм и методов кредитования. Центральное место в этой системе отводилось Государственному банку с целью отделения эмиссии от кредитования. Он также являлся координатором деятельности специализированных банков и проведения единой кредитно-денежной политики.

В 1987 г. в результате реорганизации были созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Агропромбанк, Внешэкономбанк СССР. Это привело к оживлению банковской деятельности, но полноценной банковской реформы не произошло.

Государственные специализированные банки сохранили в значительной мере административно-контрольные методы работы с клиентурой. Были несколько расширены права низовых учреждений спецбанков в части распоряжения кредитными ресурсами. Стали внедряться договорные отношения между спецбанками и клиентурой, усилилась их связь с хозяйством.

Однако реорганизация банковской системы была проведена поспешно, без разработки определенной концепции и необходимой организационной подготовки. Это привело к тому, что все банки стали выполнять одни и те же функции. Резко возросла численность управленческого персонала, возникли трудности в проведении кредитно-расчетных операций, увеличился документооборот.

Не изменились принципиально кредитные отношения: сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, произошло лишь разделение сфер влияния спецбанков по ведомственному принципу, что делало невозможным конкуренцию между ними.

Второй этап банковской реформы охватывает периоды 1988-1989 гг. Он отмечен отходом от монополизма, так как были созданы первые коммерческие банки на паевых и кооперативных началах. Первый такой банк появился в августе 1988 г., через два года Госбанк зарегистрировал около 400 коммерческих и кооперативных банков. Новая банковская система позволила начать формирование новой кредитной системы, призванной обслуживать рыночное хозяйство. Формирование рыночных отношений и структур в банковской сфере будет означать замену административно-командных отношений на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурсов в сферы наиболее эффективного применения. Основной задачей нового этапа реформы является создание четко организованных рыночных структур, обеспечивающих условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов.

Получение прибыли является коммерческой целью деятельности банков, обслуживающих хозяйствующих субъектов рынка. Это вынуждает их быть гибкими во взаимодействии с клиентами, а также проявлять предприимчивость в проведении пассивных, активных и комиссионно-посреднических операций.

Коммерческие банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг в конкурентной борьбе за новых перспективных клиентов.

Коммерческий статус банка способствует повышению его самостоятельности в определении условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, в использовании полученной прибыли, определении штатов и уровня оплаты труда банковских работников, в развитии материально-технической базы и решении других вопросов.

Второй этап банковской реформы был направлен на создание нового механизма денежно-кредитного регулирования. В этих целях были изменены статус Государственного банка и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую экономическую независимость. Большая часть функций Госбанка СССР перешла к Банку России после образования СНГ.

В конце 1990 г. приняты законы РСФСР "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности в РСФСР", в 1991 г. — нормативные документы Центрального банка РСФСР, регулирующие деятельность коммерческих банков на территории России.

Проводимая в России радикальная экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. В практику вошли новые понятия, которые ранее не применялись: надежность и стабильность коммерческих банков, уровень процентных ставок по вкладам и выдаваемым кредитам, ликвидность банка, сервис обслуживания и другие понятия и факторы, имеющие первостепенное значение при выборе клиентом банка.

Несмотря на определенные недостатки и проблемы, выявленные в ходе проведения банковской реформы, достигнута главная цель: клиент имеет возможность сам выбирать себе финансового посредника, который стремится выполнить для клиента широкий круг операций. Основной задачей реформы явилось создание четко организованных рыночных структур, обеспечивающих условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов.

Если в конце 1980-х годов кредитная система базировалась в основном на коммерческих банках, то в начале 1990-х годов стали создаваться и другие кредитно-финансовые институты в лице компаний, инвестиционных фондов, сберегательных банков, частных пенсионных фондов.

Банковская система России — один из наиболее динамично развивающихся секторов отечественной экономики, переход на рыночные отношения в котором произошел наиболее быстро. За вторую половину 1990 г. была практически ликвидирована система государственных специализированных банков, и к началу 1991 г. практически сформировалась двухуровневая банковская система: I уровень — Центральный банк России (ЦБР), II уровень — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Наряду с коммерческими банками в Российской Федерации функционирует ряд специальных банков. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; инвестиционные банки, осуществляющие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг. Начался процесс формирования муниципальных банков, призванных обеспечивать исполнение местных бюджетов, перераспределение с помощью кредита временно свободных финансовых ресурсов в рамках муниципальной собственности.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты, имеющие право осуществлять одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБР. Они обычно имеют специфическую клиентуру. К ним относятся: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансовые и трастовые компании, ломбарды и др. Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выполняют доверительные операции.

Таким образом, к середине 1990-х годов в России сформировалась кредитная система, близкая по структуре к кредитным системам стран с развитой рыночной экономикой.