Тема 9. Гарантии и поручительства в практике банков

1. Гарантии и поручительства в условиях рынка и их значение

2. Недостатки практики применения банковских гарантий и поручительств

1. Под поручительством понимается обязанность одного лица - поручителя, перед кредитором другого лица - должника, отвечать за исполнение обязательства должником солидарно. Договор поручительство является традиционным для гражданско-правовых отношений в Республике Казахстан. Поручительство применяется при взаимоотношениях банка, как с юридическими, так и с физическими лицами. Оформляется письменным договором между банком и поручителем, заверенным нотариально. Государственное поручительство выдается, как физическим, так и юридическим лицам. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процента, судебные издержки и другие убытки кредитора.

Поручительство прекращается:

1. с прекращением обеспеченного им обязательства;

2. в случае применения этого обязательства, влекущего увеличение ответственности;

3. в случае перевода на другое лицо долга;

4. по истечении срока, на которое оно дано.

Под гарантией понимается обязанность одного лица (гаранта) перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидировано с должником. В качестве субъекта гарантии могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные Учреждения, располагающие средствами. В настоящее время гарантии на платной основе предоставляют страховые общества, при чем основанием для выдачи гарантии служит проверка предприятия или организации. Гарантии могут выдаваться и банками. Широко используются гарантии при получении международных кредитов.

Банковская гарантия может быть отзывной и безотзывной, возмездной или безвозмездной. При возмездном договоре должник уплачивает гаранту вознаграждение на выдачу гаранта. Гарантии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Различаются: персональные (гарантии отдельных членов товарищества), корпоративные (гарантии головной компании в отношении ее филиалов); государственные (гарантии правительства):

1) гарантии возникают на основании договора или законодательства, поручительство возникает на основе договора;

2) кредитор может предъявить требования непосредственно к гаранту.

3) гарантия в основном возмездная (надо платить банку),

4) гарантия - только финансово-кредитные учреждения.

Различия между поручительством и гарантией:

- поручителем может быть любое юридическое лицо или гражданин, а гарантом по банковским гарантиям только банк, страховая организация или кредитное учреждение, имеющее на эту операцию лицензию;

- поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, гарант же отвечает в пределах суммы, на которую выдана гарантия;

- поручительство тесно связано с основным обязательством, обеспеченным договором поручительства, банковская гарантия от основного обязательства не зависит.

2. В казахстанской практике использование различных форм обеспечения возвратности кредита получило широкое развитие.

Анализ этой практики выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказался недейственным и формальным.

Главными недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства и др. являются:

- переоценка вторичных форм обеспечения возвратности кредита и недооценка предварительного анализа кредитоспособности клиента на основе денежных потоков;

- отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого в качестве залога, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью гарантов;

- слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции;

- недостатки в оформлении договоров о залоге и гарантийных писем, приводящие к их недействительности;

- коррупция.

Таким образом, в практике применения банковских гарантий и поручительств имеется ряд недостатков, которые будут устранены с учетом реализации ряда программ нацеленных на совершенствование банковской деятельности в РК.