Раздел 10. Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками

 

Задание 54.54.1. Приведены три вида счета - фактур их назначение и отличие друг от друга.

Задание 55.

55.1. Заполнить поручение за №12 от 14.0108. получатель ТОО«Дамиля» от 5 января на 1000 метров трикотажной ткани по цене 64 тенге 80 тиын за метр, на сумму 64080-00 тенге; НДС - 8330-40 тенге; ИКК700519116, БИК 190501719, КБЕ 17 ОАО Банк Центр Кредит г. Алматы счет- фактура 13 от 12.01.08.

Всего сумма к оплате 64080-00 + 8330-40 = 72410-40 тенге

Задание 56. 56.1. Выписать доверенность на менеджера Хвана А.К. на получение ткани от

ТОО «Дамиля».

56.2.   Из приведенных доверенностей, именно какая из них более приемлема для учета расчетов и получения запасов.

Задание 57.

57.1. Открыть ж/о №6 по кредиту счета 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность

поставщикам и подрядчикам». Записать начальный остаток в разрезе поставщиков.

СЧЕТ-ФАКТУРА №_________________от__________________20_______г.

Поставщик_________________________________________________________(2)

РНН и адрес поставщика_____________________________________________(2а)

Расчетный счет поставщика №___________в_____________________________(2б)

Свидетельство о постановке на учет по НДС серия ______________№________-

Договор (контракт) на поставку товаров (работ, услуг) № ____от____________(3)

Условия оплаты по договору (контракту)_________________________________(3а)

Пункт назначения поставляемых товаров (работ, услуг) ___________________ (4)

(государство, регион, область, город, район)

Поставка товаров осуществлена по доверенности № _______________от_______(5)

Способ отправления___________________________________________________(6)

Товарно-транспортная накладная №_______________от_____________________(7)

 

  Грузоотправитель ____________________________________________________(8)

(РНН, наименование и адрес)

 

Грузополучатель______________________________________________________(9)

(РНН, наименование и адрес)

Покупатель ___________________________________________________________(10)

РНН и адрес покупателя_________________________________________________(10а)

Расчетный счет покупателя №________________в__________________________ (10б)

 

 

 

 

jvfo п/п	Наименование товаров (работ, услуг)	Ед. изм	Кол-во (объем)	Цена	Стоимость товаров (работ, услуг) без НДС	НДС		Всего стоимость реализации	Акциз
						Ставка	Сумма		Ставка	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Всего по счету:

 

 

Руководитель организации                                                     Выдал (ответственное лицо поставщика)

___________________                                                          ______________________________

(Ф., И., О., подпись)                                                                              (должность)

 

 

Главный бухгалтер организации

__________________________ МП.                                 __________________________

(Ф., И., О., подпись)

                                                                                                       (Ф., И., О., подпись)

 

к приказу Министра финансов РК

от 21 июня 2007 года №216

 

Форма 3-1

 

 

Коды

Организация (индивидуальный предприниматель)                                 

                                                                                                                          ОКПО

                                                                                                                           РНН

 

 

___________________________________________

Доверенность действительна по «____»___________20___г.

___________________________________________

__               наименование потребителя, РНН и его адрес

___________________________________________

 

__        наименование потребителя, РНН и его адрес

 

Счет №_________в

 

___________________________________________

наименование банка

ДОВЕРЕННОСТЬ №

Дата выдачи «____»___________20___г.

 

Выдана

____________________________________________________________________________

должность, фамилия, имя, отчество

Удостоверение личности (паспорт) №________от «____»___________20___г.

______________________________________________________________________________________

кем выдано удостоверение (паспорт)

На получение от

_______________________________________________________________________________

наименование поставщика

Товарно-материальных ценностей по

_________________________________________________________________________________

наименование, номер и дата доку мента.

 

Выписка из журнал -ордера № 6 за прошлый месяц

 

Регистрационный номер	Расчетный документ	Наименование поставщиков	Сальдо на конец месяца
			Дебет	Кредит
1	2	3	4	5
16 19 13 18	1 35 11 109	ТОО «Дамиля» Алматыавтотранс Энергосбыт Объединение «Адиля»		40000-00 110000-00 15000-00 135000-00
Итого:				300000-00

Задание 59. 59.1. Занести в ж/о №6 на основе платежного поручения №2 стоимость

поступивших материалов и НДС.

59.2. Остальные записи на основе журнала операций за январь текущего года;

59.3. Составить реестр на сумму НДС по приобретенным материалам и полученш услугам;

59.4. На основании выписки банка разнести оплату с расчетного счета в ж/о №6 в разре поставщиков;

59.5. Подсчитать итого ж/о №6 за месяц;

59.6. Вывести остатки на конец месяца по каждому поставщику;

59.7. Оформить подписями ответственных лиц заполнение ж/о №6 по кредиту счета У. «Счета к оплате»;

59.8.  Проконтролировать оприходование материалов, товаров, услуг, полученных поставщиков, на основе ж/о №6;

59.9.  Данные ж/о №6 перенести в Главную книгу счета 3310 как оборот по кредиту это счета, затем обороты в дебет счетов 1210,1420,1330,8310,2410 занести в Главную книгу щ счетов с кредита счета 3310 «Счета к оплате».

Задание 58.