Оценка кредитуемого проекта

    При анализе кредитуемого проекта изучается прежде всего соответствиецели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности организации, осуществим ли данный проект, исходя из ее производственных мощностей, материальных и трудовых ресурсов. Выявляются основные проблемы и риски, влияющие на реализацию проекта.

    Далее кредитным работником изучаются контракты, договоры, товарно-транспортные накладные, таможенные декларации и другие документы, подтверждающие реальность кредитуемой сделки. На основании представленных контрактов и договоров на реализацию анализируется реальность указанных цен, прибыльность сделки, отсутствие обстоятельств, которые могут оказать влияние на своевременный возврат кредита.

 

Форма и оценка обеспечения возврата кредита и процентов по нему

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

1. Гарантийным депозитом денег.

2. Страхованием кредитодателем риска невозврата кредита.

3. Переводом на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права).

4. Залогом недвижимого и движимого имущества.

5. Поручительством.

6. Гарантией.

Преимущественно организацией в качестве обеспечения предлагается залог. В залог могут приниматься недвижимость, запасы сырья, готовой продукции и иные материальные ценности. Залог означает, что в случае невыполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору, банк приобретает право удовлетворять свои требования из стоимости заложенного имущества. При этом оформляется «Договор залога».

    Поручительство и гарантия – это привлечение к обязательству других лиц, за счет имущества которых, наряду с имуществом должника могут быть удовлетворены требования кредиторов. При этом оформляется «Договор поручительства».

Достаточная сумма для обеспечения выдаваемого кредита определяется на основании расчета: (Сумма кредита + сумма процентов по нему за весь срок пользования кредитом с учетом графика погашения), умноженная на 1,3.

    При выдаче кредита организации, имеющей постоянные деловые связи с банком, высокий кредитный рейтинг, сумма залога может быть определена без учета риска банка (только сумма кредита + проценты). Для особо надежных клиентов банк может принять залог в размере только основного долга.

 

 

Заключение кредитного договора. Формы предоставления организации кредитных ресурсов.

На основании анализа кредитоспособности организации, изучения ее потребности в кредитных ресурсах, возможности своевременно погасить кредит, юридической правоспособности и проверки предлагаемого обеспечения кредитной службой готовится заключение о выдаче кредита. Выдача кредита производится на основании решения кредитного комитета.

Кредит предоставляется организации после заключения кредитного договора.

    Содержание кредитного договора (основные реквизиты):

1. Целевое назначение кредита.

2. Размер кредита или кредитной линии.

3. Процентная ставка (процентное вознаграждение по контокорренту).

4. Сроки погашения кредита и процентов по нему.

5. Способ предоставления кредитных ресурсов.

6. Форма обеспечения исполнения обязательств.

7. Вид валюты.

8. Периодичность и сроки предоставления банку баланса и других данных для проверки обеспечения.

9. Взаимные права, обязательство и ответственность сторон (право на поверку и анализ кредитоспособности, право заемщика досрочно погасить задолженность, право обращения с ходатайством о продлении срока погашения кредита.).

10. Так же, как и в любом хозяйственном договоре, в кредитном договоре содержится ответственность сторон за нарушение условий договора и порядок разрешения споров.

    Формы предоставления организации кредитных ресурсов:

1. Единовременная выдача кредита.

2. Открытая кредитная линия.

3.   Возобновляемая кредитная линия.

4.   Выдача кредита со счета-контокоррента.

    Независимо от перечисленных разновидностей кредитования, способ предоставления кредитных ресурсов одинаков: путем оплаты платежных документов продавца или кредитополучателя за фактические отгруженные товары или выполненные работы

    Кредит не может быть использован на выплату процентов, штрафов, неустоек.

Кредитный мониторинг (контроль банка за выполнением условий кредитного договора).

    Кредитный мониторинг обычно включает:

1. Анализ хозяйственной деятельности кредитополучателя в процессе кредитования. Заводится Паспорт основных финансово–хозяйственных показателей организации, где отслеживаются негативные тенденции в изменении показателей.

2. Контроль за своевременным осуществлением платежей по основному долгу и процентов.

3. Контроль за целевым использованием кредита и наличием материального обеспечения кредитной задолженности.

4. Сроки проверки и объемы предусмотрены в кредитном договоре. Проверка производится с выходом на место путем сверки документов, данных бухгалтерского учета с фактическим наличием материальных ценностей. Результаты проверки оформляются актом.

5. Контроль за сохранностью имущества находящегося в залоге. В ходе контроля банк с выходом на место проверяет наличие предмета залога по данным бухучета и фактически, условия хранения заложенного имущества. Периодичность контроля за сохранностью имущества:

- зданий и сооружений – 1 раз в год;

- оборудования и транспортных средств – 2 раза в год

- товаров в обороте – 4 раза в год.

6. Контроль состояния текущего счета кредитополучателя, если он находится в другом банке.

    Погашение задолженности по кредиту, и процентов по нему, осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора безналичным путем в установленной законом очередности с текущего счета организации: основной долг – единовременно или в рассрочку (частями), проценты – не реже раза в месяц.

При наступлении оговоренного в кредитном договоре срока возврата кредита банк на основании платежного поручения кредитополучателя списывает средства с расчетного счета и направляет их на погашение задолженности.