Вопрос 2. Учет кассовых операций

Сведения о кассах организации хранятся в справочнике «Кассы», который можно открыть через меню «Банк и касса»- «Кассы».

Для каждой кассы указывается ответственное лицо и валюта учета. Каждое предприятие может вести учет кассовых операций, как в регламентированной валюте, так и в иностранных валютах. Ответственное лицо будет выступать в качестве кассира в печатных формах кассовых документов.

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Приходный кассовый ордер»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата от покупателя;

- возврат денежных средств подотчетным лицом;

- возврат денежных средств поставщиком;

- возврат денежных средств работником;

- получение наличных денежных средств в банке;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- оплата от структурного подразделения;

- прочий приход денежных средств.

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ «Расходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Расходный кассовый ордер» или меню «Банк и касса»- «Кассовые документы»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата поставщику;

- возврат денежных средств покупателю;

- выдача денежных средств подотчетному лицу;

- выплата заработной платы по ведомостям;

- выплата заработной платы работнику;

- взнос наличными в банк;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- инкассация денежных средств;

- выплата по исполнительным листам;

- расчеты по доходу от разовых выплат с контрагентами;

- оплата структурному подразделению;

- прочий расход денежных средств.

В «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана» кассовая книга является отчетной формой, в которой отражаются все движения наличных денежных средств (меню «Банк и касса»- «Кассовая книга»).

Пользователь может распечатать бумажную отчетную форму, содержащую вкладные листы кассовой книги и отчеты кассира, для выбранной организации и для произвольного периода времени.

Вопрос 3. Учет расчетов с подотчетными лицами

Денежные расчеты с подотчетными лицами отражаются документами «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер» с указанием соответствующего вида операции, подотчетного лица и суммы.

При возврате задолженности (документ «Приходный кассовый ордер») дополнительно указывается документ, по которому были выданы денежные средства подотчетному лицу.

Другой способ погашения задолженности подотчетного лица – с помощью документа «Авансовый отчет» (меню «Банк и касса»- «Авансовый отчет»).

В документе «Авансовый отчет» на закладке «Авансы» указываются документы, по которым выдавались денежные средства и суммы, за которые подотчетное лицо отчитывается. На остальных закладках определяется назначение потраченных подотчетных лицом сумм.

Данные, указанные в разных табличных частях документа, определяют счета дебета, которые будут значиться в проводках в корреспонденции со счетом 1251 «Краткосрочная задолженность подотчетных лиц».

На закладке «ТМЗ» указывается перечень ТМЗ, которые выбираются из справочника «Номенклатура».

Если подотчетное лицо расплатилось с контрагентом, то в документе «Авансовый отчет» заполняется закладка «Оплата». На этой закладке указывается контрагент и прочие данные, необходимые для учета взаиморасчетов с контрагентами.

В соответствующих полях формы документа «Авансовый отчет» можно указать количество приложенных к авансовому отчету документов и общее число листов в них.

По кнопке «Печать» можно сформировать печатную форму авансового отчета.