Перечень тем контрольных заданий (по выбору магистранта)

18. Корпоративный налоговый менеджмент

19. Государственное управление финансовыми ресурсами

20. Налоговые последствия недействительных гражданско-правовых сделок

21. Способы налоговой оптимизации

22. Антиофшорное регулирование

23. Правовые вопросы защиты прав участников налоговых правоотношений

24. Методы фискальной деятельности государства

25. Правовые вопросы осуществления налогового контроля в РФ

 

 

7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

 

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации(принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.) // СЗ РФ.2014. N 31. Ст. 4398.

 

2. Налоговый кодекс РФ (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146 – ФЗ (в ред. от 23.07.2013 г.) // от 31 июля 1998 N 146-ФЗ // СЗ РФ. 1998. N 31. Ст. 3824.

 

3. Налоговый кодекс РФ (часть вторая) от 5 августа 2000 № 117 – ФЗ // СЗ РФ. 2000. N 32. Ст. 3340,

4. Бюджетный кодекс РФ от 31.07.1998 г. № 145 – ФЗ (ред. от 23.07.2013 г.) // // СЗ РФ.1998. N 31. Ст. 3823.

 

5. Закон РФ «О налоговых органах» от 21 марта1991 №943-1 // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. N 15.Ст. 492,

6. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 года № 145 – ФЗ // СЗ РФ.1998. N 31. Ст. 3823.

7. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 6 декабря 2011 г. № 402 – ФЗ // СЗ РФ. 2011. N 50. Ст. 7344.

8. Федеральный закон от 24 июля 1998 №125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» // СЗ РФ. 1998. N 31. Ст. 3803.

9. Федеральный закон от 24 июля 2009 г. № 212 – ФЗ «О страховых взносах в пенсионный Фонд, Фонд социального страхования, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» // СЗ РФ. 2009. N 30. Ст. 3738.

10. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2010. N 48. Ст. 6252.

11. Указ Президента РФ от 15. 01. 2016 г. № 12 «Вопросы Министерства финансов Российской Федерации» // СЗ РФ. 2016. № 3. Ст. 473

12. Указ Президента РФ от 15. 01. 2016 г. № 13 «О дополнительных мерах по укреплению платежной дисциплины при осуществлении расчетов с Пенсионным фондом Российской Федерации, Фондом социального страхования Российской Федерации и Федеральным фондом обязательного медицинского страхования» // СЗ РФ 2016. № 3. Ст. 474.

13. Указ Президента РФ от 02. 02. 2016 г. № 41 «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере» // СЗ РФ. 2016. № 6. Ст. 831.

14. Постановление Правительства РФ от 28.08.1992 г. № 632 «Об утверждении порядка определения платы и ее предельных размеров за загрязнение окружающей природной среды» // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1992. N 10. Ст. 726.

15. Постановление правительства РФ от 30.09.2004 г. № 506 «Об утверждении положения о Федеральной налоговой службе» // СЗ РФ. 2004. N 40. Ст. 3961.

 

Рекомендуемая литература (примерный перечень):

1. Сазонов С. П. Федотова Г. В. Налоговый менеджмент: учебное пособие. Волгоград. 2015. – 64 с.

2. Васянина Е.Л., Винницкий Д.В., Жгарев О.С., Савицкий А.И. Налоговое право Евразийского экономического сообщества: правовой режим налога на добавленную стоимость / Под ред. проф. Д.В. Винницкого. М. 2010.

3. Васянина Е.Л. Фискальное право России. М.: Контракт. 2013.

4. Васянина Е. Л. Фискальные доходы государства: правовой анализ. М.: Контракт. 2015.

5. Васянина Е. Л. Финансовое обязательство как базовая категория финансового права // Налоги и финансовое право. 2015. № 9.

6. Васянина Е.Л. Налог как правовой феномен // Налоги. 2012. № 3.

7. Васянина Е.Л. Проблемы определения экономического основания налога по законодательству РФ и а практике российских судов //Налоги. 2012. № 2.

8. Васянина Е.Л. проблемы регулирования фискальных взиманий в условиях правил ВТО и ЕврАзЭС // Право ВТО. 2013. № 1.

9. Васянина Е.Л. Некоторые проблемы применения конструкции элементов налогообложения (элементы обложения по сборам) // Налоги. 2013. № 3.

10. Васянина Е.Л. Налоги и иные фискальные взимания в системе государственных доходов // Налоги. 2013. № 5.

11. Васянина Е.Л. Правовые вопросы зачета (возврата) сумм, поступивших в публичные денежные фонды // Финансовое право. 2013. № 9.

12. Васянина Е.Л. Система фискальных сборов по законодательству РФ // Финансовое право. 2008. № 5.

13. Васянина Е.Л. Фискальные сборы: понятие, юридические признаки, виды // Налоги и налогообложение. 2007. № 7.

14. Васянина Е.Л. О некоторых проблемах правового регулирования платы за загрязнение окружающей природной среды // налоги и налогообложение. 2009. № 4.

15. Винницкий Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. СПб: «Юридический центр Пресс». 2003.

16. Винницкий Д.В. Налоги и сборы. Понятие. Юридические признаки. Генезис. М.: «Норма». 2002.

17. Демин А. В. Нормы налогового права. Красноярск. 2010.

18. Запольский С. В. Теория финансового права: научные очерки. М. 2010.

19. Килинкарова Е. В. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных налоговых платежей. М. 2010.