Тема 9 Основы организации кредитных операций банков с клиентами.

9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.

9.2 Основные стадии кредитного процесса.

9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.

9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.

9.5 Кредитное досье клиента, порядок его формирования.

9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

 

Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.

Кредитные операции банка заключаются в предоставлении ­ кредитополучателю той или иной суммы в кредит, подлежащей погашению в денежной форме.

В узком смысле кредитными операциями является предоставление кредита в классической форме на основании кредитных договоров.

В более широком смысле под ними следует понимать операции, являющиеся кредитными по своей экономической сущности:

- все виды кредитов юридическим и физическим лицам;

- лизинг;

- факторинг;

- межбанковские кредиты и депозиты;

- учет и акцепт векселей, предоставление отсрочки оплаты векселя, предоставление векселя в заем;

- исполненные банковские гарантии.

Существует еще более широкое понятие – активы банка, подверженные кредитному риску. Они представляют собой не только размещение средств банком в результате перечисленных выше операций, но и иные формы размещения средств на долговой основе, например – на корреспондентских счетах в других банках.

Существуют различные определения понятия «кредитный портфель банка» (КП).

Например, КП банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Более полным является следующее определение: КП банка – это совокупность требований банка по кредитам, классифицированных на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Пример критериев: тип клиентуры, вид валюты, сроки кредитов, своевременность погашения, отрасль, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, вид используемого счета по учету кредитной задолженности, цели кредитования (для создания оборотных или внеоборотных активов) и др.

В активах банка портфель кредитов, предоставленных клиентам, занимает, как правило, основной удельный вес. Это традиционный вид «работающих» активов. В отдельные периоды альтернативным являлось размещение ресурсов банка в ГКО. Доля кредитов в активах банка может колебаться в зависимости от различных факторов: 1) тип банка (пооперационная специализация); 2) продолжительность деятельности банка (лицензионные полномочия); 3) проводимая банком кредитная политика.

Для оценки эффективности кредитной работы банка представляет интерес сопоставление доли кредитов в активах банка и доли доходов от кредитных операций в общем, объеме доходов банка.

Классификация кредитов может осуществляться по следующим критериями:

1 По типам кредитополучателей:

1.1 Межбанковские кредиты;

1.2 Клиентские (физическим лицам, юридическим лицам).

2 По основным группам кредитополучателей:

2.1. Кредиты хозяйству;

2.2. Кредиты населению;

2.3.Кредиты государственным органам власти.

3 По целевому направлению:

3.1 На нужды производства;

3.2 На торгово-обменные операции;

3.3 На инвестиции;

3.4 Потребительские.

4 По сфере функционирования:

4.1 В сфере производства;

4.2 В сфере обращения.

5 По отраслевой принадлежности:

5.1 Промышленности;

5.2 Сельскому хозяйству;

5.3 Торговле;

5.4 Транспорту;

6 По объекту кредитования:

6.1 На отдельную хозяйственную сделку;

6.2 На совокупность хозяйственных сделок.

7 По срокам пользования:

7.1 До востребования;

7.2 Срочные, в том числе:

7.2.1 Краткосрочные;

7.2.2 Долгосрочные.

8 По составу кредиторов:

8.1 Один банк;

8.2 Консорциум (группа банков).

9 По размеру (относительно размеров собственного (нормативного) капитала банка):

9.1 Крупные;

9.2 Средние;

9.3 Мелкие.