Комитет по аудиту обеспечивает контроль совета директоров за финансово-хозяйственной деятельностью общества

Обеспечивает фактическое участие совета директоров в осуществлении контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества, чтобы совет директоров был в состоянии проконтролировать исполнение финансово-хозяйственного плана общества, эффективность работы системы внутреннего контроля и управления рисками общества.

Одной их важнейших функций комитета по аудиту является выработка рекомендаций совету директоров по выбору независимой аудиторской организации, а также взаимодействие с ревизионной комиссией общества и аудиторской организацией (аудитором) общества.

4.10. Комитет по кадрам и вознаграждениям способствует привлечению к управлению обществом квалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

К функциям комитета по кадрам и вознаграждениям рекомендуется отнести:

(1) определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров;

(2) выработку политики общества в области вознаграждения, которая определяет принципы и критерии определения размера вознаграждения членов совета директоров, генерального директора, членов правления, управляющей организации (управляющего), руководителей основных структурных подразделений общества и иных выплат в пользу указанных лиц за счёт общества (в том числе страхование жизни, здоровья, негосударственное пенсионное обеспечение), а также критерии оценки их деятельности;

(3) определение критериев подбора кандидатур генерального директора (управляющей организации, управляющего), членов правления, руководителей основных структурных подразделений общества;

(4) разработку условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления;

(5) предварительную оценку кандидатур генерального директора (управляющей организации, управляющего), членов правления;

(6) регулярную оценку деятельности генерального директора (управляющей организации, управляющего), членов правления общества и подготовку для совета директоров предложений по возможности их повторного назначения;

(7) рассмотрение и одобрение кадровой политики общества, в том числе вопросы заработной платы.

С целью обеспечения должной объективности рекомендаций комитета по кадрам и вознаграждениям в состав этого комитета рекомендуется включать только независимых директоров. Или должен возглавляться независимым директором и состоять из членов совета директоров, не являющихся должностными лицами общества.

4.11. Комитет по урегулированию корпоративных конфликтов с пособствует предотвращению и эффективному разрешению корпоративных конфликтов с участием акционеров общества.

Одним из наиболее важных условий обеспечения прав и интересов акционеров является создание в обществе механизма, позволяющего разрешать конфликты, возникающие внутри общества, а также между обществом и акционерами.

Для объективной оценки корпоративного конфликта и его эффективного урегулирования в состав комитета рекомендуется включать только независимых директоров. Или должен возглавляться независимым директором и состоять из членов совета директоров, не являющихся должностными лицами общества.