II. Анализ финансово - хозяйственной деятельности предприятия в зимний (летний) периоды по благоустройству и уборке территории.

Содержание муниципальных дорог (улиц, проездов) на территории Тосненского городского поселения.

Рассмотрим работу муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» по благоустройству и уборке территории на примере одной улицы – проспекта Ленина.

Характеристика улицы:

Площадь убираемой территории - S = 43800м²

Площадь проезжей части - S = 6570м²

Площадь пешеходных дорожек и тротуаров - S = 14380м²

Площадь газонов- S = 6400м²

Придомовая территория- S = 16450 м².

Таблица 7. Выполняемые работы в зимний период:

№ п/п

Наименование работ (выполнение в соответствии со СНиП, другими нормативными документами и погодными условиями)

ед. изм.

количество

стоимость единицы изм. руб.

площадь убираемой территории

ручной труд

Механизирован-ный труд

общая стоимость тыс. руб.

⁴

⁵

⁶

⁷

⁸

⁹

Очистка проезжей части, тротуаров, пешеходных переходов от снега с очисткой от вала пешеходных переходов и съездов.

м²

2,94

8,8

Россыпь песка специализированной дорожной техникой (пешеходная зона)

м²

2,15

1,075

Погрузка и вывозка снега из населенных пунктов в специально предназн. места

м³

43,2

Россыпь противогололёдных материалов дорожной техникой

м²

3,57

1,785

ИТОГО, тыс. руб.:

54,86

Таблица 8. Выполняемые работы в весенне – летний период:

№ п/п

ед. изм.

количество

стоимость единицы изм. руб.

площадь убираемой территории

ручной труд

Механизированный труд

общая стоимость тыс. руб.

⁴

⁵

⁶

⁷

⁸

⁹

Подметание проезжей части

м²

1,8

8,4

Подметание лотков проезжей части улиц с уборкой и вывозом песка на полигон

п.м.

2,75

3,0

Полив (с мойкой) проезжей части улицы

м²

2,95

19,4

Очистка и покраска силового ограждения вдоль пр. Ленина

м²

138,5

21,47

Очистка и покраска стоек дорожных знаков

шт.

13,44

Ремонт пешеходных дорожек из плит (подсыпка песка с уплотнением средней толщиной 15 см)

м²

156,96

Изготовление (закупка) и установка утраченных секции силового ограждения вдоль проезжей части

шт./п.м.

15/45

217,5

Непредвиденные расходы: ликвидация последствий ДТП, оползней, размывов земполотна, уборка деревьев после стихийных бедствий с территории поселения (мун. дорог, пеш. дорожек, газонов и пр.)

м³

20,0

ИТОГО, тыс. руб.:

460,7

Таблица 9. Выполняемые работы по благоустройству:

№ п/п

ед. изм

количество

стоимость единицы изм. руб.

площадь убираемой территории

ручной труд

Механизио-ванный труд

общая стоимость тыс. руб.

⁴

⁵

⁶

⁷

⁸

⁹

Уход за садовыми диванами, рекламными тумбами, урнами и другими малыми архитектурными формами (ежедневная установка на прежние места (расстановка), ежедневное освобождение урн от мусора, весенняя покраска и ремонт).

шт.

4,72

Ежедневный уход за пешеходными дорожками (очистка от снега с вывозкой в специально предназначенные места, посыпка песком, срезка грунта и поросли в межплиточном пространстве, уборка и вывоз мусора.

м²

14,83

24,292

Ежедневная уборка мусора с городских территорий газонная часть цветники асфальтовые покрытия несанкционированные свалки с территории поселения

м²

1,18

51,684

Ежемесячный уход за кустарниками в группах (прочистка и удаление больной поросли)

шт.

6,29

12,747

Ежедневный уход за деревьями одиночными, свободно растущими, групповыми, аллейными с формируемыми кранами (санитарная обрезка веток, рыхление приствольных кругов с закупкой и внесением удобрений, покраска стволов)

шт.

27,392

Ежемесячный уход за газонами (окос, сгребание и уборка листвы)

м²

2,3

14,72

Ежемесячный уход за цветниками (прополка, полив, весенняя уборка сухостоя перекапывание, закупка и внесение удобрений, посадка рассады)

м²

56,67

18,928

Благоустройство территории вдоль силового ограждения (удаление и пересадка кустарника (роза морщинистая), планировка, приобретение и внесение удобрений, приобретение и посадка деревьев (каштаны высотой от 2м))

шт.

140,0

Обустройство цветников, приобретение и внесение удобрений, приобретение и посадка тюльпанов

шт.

47,0

Дополнительны е (прочие) расходы

20,0

ИТОГО, тыс. руб.:

361,483

Таким образом, мы рассмотрели объём и стоимость работ по уборке и благоустройству территории, количество рабочих и техники, на примере одной улицы площадью 43800 м². Муниципальное унитарное казенное предприятие «ЧИСТЫЙ ГОРОД» производит эти виды работ на территории целого города районного значения, общей площадью 6999800 м². При этом задействованы люди и техника, материалы и денежные средства. При грамотном руководстве, исполнительности на всех уровнях, высокой сознательности и бережливости, контроле и ответственности на местах, материальном обеспечении, можно сделать уборку экономически выгодной, поднять уровень благоустройства города.

2.2. Сметы по видам работ, выполняемых муниципальным унитарным казенным предприятием «ЧИСТЫЙ ГОРОД» в летний и зимний периоды на 2010 год.

Смета доходов и расходов — документированный бухгалтерский план поступления и расходования денежных средств, используемых для финансирования хозяйственной деятельности предприятий, организаций, учреждений.[18] Для выполнения задач по благоустройству и уборке территории предприятие составляет сметы доходов и расходов на все виды деятельности и предоставляет их на утверждение в вышестоящую организацию –администрацию города Тосно Ленинградской области. Утвержденная вышестоящей организацией смата представляет собой план финансирования предприятия, основание для расходования отпускаемых ему из государственного бюджета средств с учётом выполнения плана.

Рисунок 6. План финансирования предприятия на 2010 год.

Рисунок 7. Смета доходов и расходов муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» на 2010 год.

Таким образом, на диаграммах видно, что финансирование в 2010 году согласно плана составляет 28270800 руб. (Из бюджета и Муниципального контракта). Общие расходы предприятия в 2010 году составили 30228500 руб.

Следовательно, для выполнения плана работ по благоустройству и уборке территории, предприятию необходимо организовать деятельность по получению прочих доходов.

Таблица 10. Смета доходов и расходов муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» на 2010 год

По благоустройству и озеленению.
	Доходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Муниципальн. контр.	560,1	1050,3	957,8	2568,2	1550,2	1893,9	904,1	4348,2	6916,4	887,6	1550,3	1798,6	4236,5	1250,6		1301,4		7988,5	14904,9
Бюджетные											48,3	44,7
Прочие доходы										126,6	126,7	126,7
ВСЕГО доходов	610,1	1100,3	1007,8	2718,2	1735,2	1993,9	1042,1	4771,2	7489,4	1061,2	1725,3		4756,5	1334,6		1384,4		8748,5	16237,9
	Расходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Зарплата	382,2	382,2	382,2	1146,6					2343,6	382,2	382,2	382,2	1146,6	382,2	382,2	382,2	1146,6	2293,2	4636,8
Страховые взносы	100,5	100,5	100,5	301,5	104,9		104,9	314,8	616,3	100,5	100,5	100,5	301,5	100,5	100,5	100,5	301,5		1219,3
ГСМ
Транспортный налог			5,6	5,6			5,6	5,6	11,2			5,6	5,6			5,6	5,6	11,2	22,4
Услуги автотр.и т.п. сторонних организац.
Охрана труда, экология					0,5	0,5								0,5	0,5
Утилизация	11,9	29,7	21,8	63,4		52,7	52,7	161,4	224,8					48,3	48,3	48,4			474,8
Запчасти, материалы, эл.эн.
Общехозяйственные	159,7	157,8	189,7	507,2	151,6	155,3	182,8	489,7	996,9	159,7	157,8	183,6	501,1			178,2	506,2	1007,3	2004,2
Общецеховые	100,6	100,4	101,5	302,5	81,7	68,7	70,9	221,3	523,8			78,4	235,4	84,7	71,7	73,9	230,3	465,7	989,5
Непредвиденные расходы
ВСЕГО расходов	819,9	841,6	883,3	2544,8	1332,7	1520,2	1254,9	4107,8	6652,6	1085,4	1111,5	1151,3	3348,2	1124,2	1127,2	1136,8	3388,2	6736,4
Финансовый результат	-209,8	258,7	124,5	173,4	402,5	473,7	-212,8	663,4	836,8	-24,2	613,8	818,7	1408,3	210,4	145,8	247,6	603,8	2012,1	2848,9