Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ,

Оказанных услуг, N N и даты товарных документов, договоров, НДС

Счет N 1217 от 22.09.97 за комплектующие согласно договору

N 255 от 12.12.96, в т.ч. НДС 20% - 31665-16

__________________________________________________________________

Подписи Отметки банка

М.П. ___________________________

 

Рисунок 5.2 Пример заполнения платежного поручения при использовании прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками

В отличии от схемы на платежном поручении записано полное обозначение лицевых счетов. В графе “Дебет” в верхней части указывается лицевой счет плательщика, а ниже дебетуемый лицевой счет корреспондентского счета. В графе “Кредит” указан лицевой счет получателя, а ниже кредитуемый лицевой счет корреспондентского счета.

В графах “Код” для банка плательщика и банка получателя указаны их банковские идентификационные коды (БИК). Структура БИК такова:

1 и 2 разряды – код России;

3 и 4 разряды – код территории РФ (Республики, Края, Области);

5 и 6 разряды – два последних знака условного номера учреждения Банка России;

7,8 и 9 разряды – обозначение учреждений и подразделений Банка России и кредитных организаций.

Последние три разряда принимают следующие значения:

000 – для районных и межрайонных расчетно-кассовых центров;

001 – для головных расчетно-кассовых центров;

002 – для других учреждений и подразделений Банка России.

Для обозначения кредитных организаций эти три разряда принимают значения от 201 до 999.

Когда перечисление средств платежным поручением происходит через корреспондентские счета, открытые в Банке России в соответствии со схемой Рисунок 5.3., в платежном поручении по дебету и кредиту будут проставлены номера лицевых счетов корреспондентских счетов банков в Банке России (РКЦ). В этом случае платежное поручение примет вид, показанный на Рисунке 5.4.

Возможен вариант расчета платежным поручением, когда взаимодействие коммерческого банка с Банком России идет не напрямую, а через третий, расчетный банк. Такая схема показана на Рисунке 5.5.

Этой схеме уже будет соответствовать новый вариант заполнения платежного поручения. Он показан на Рисунке 5.6. В этом случае в графе "Банк плательщика" указывается расчетный банк № 1, в графе "Дебет" вместо расчетного счета клиента указывается номер корреспондентского счета банка плательщика в расчетном банке № 1.

Номер расчетного счета клиента, а также название и местонахождение обслуживающего его банка указываются в графе "Плательщик".

Номер корреспондентского счета обслуживающего получателя банка, открытый этому банку в расчетном (третьем) банке, указанном в графе "Банк получателя", записывается в графе "Кредит" вместо счета клиента, а реквизиты получателя средств (ИНН, наименование, номер счета), а также наименование и местонахождение обслуживающего банка указываются в графе "Назначение платежа".

Рисунок 5.3 Схема прохождения платежа при использовании корреспондентских счетов в расчетно-кассовом центре.

09.01.98 почтой ----------- ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N 017 ___________ _____________ | 0401060 | (Дата) (Вид платежа) ----------- Сумма | Семьсот двадцать девять тысяч пятьсот прописью| семьдесят пять рублей 00 копеек --------------------------------------------------------------- ИНН 7533018754 | Сумма |729575=00 АО "Экоинформ" | | |--------+------------------------------- | Сч. N |40702810700000000014 | | Плательщик | | ----------------------+--------| ФАКБ Уралпромстройбанк| БИК |046505720 г. Екатеринбург |--------| | Сч. N |30101810800000000021 Банк плательщика | | ----------------------+--------+------------------------------- КБ Кропоткинпром | БИК |040326930 г. Кропоткин |--------| | Сч. N |30101810200000000114 Банк получателя | | ----------------------+--------| ИНН 0790564636 | Сч. N |40702810300000000211 АОЗТ "Планета" | | |--------+------------------------------- |Вид. оп.|01 |Очер.плат. |6 |--------| |-----------| |Наз. пл.| |Срок плат.|14.01.98 |--------| |-----------| Получатель | Код | |Рез. поле | --------------------------------------------------------------- Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, N N и даты товарных документов, договоров, НДС Счет N 1217 от 22.09.97 за комплектующие согласно договору N 255 от 12.12.96, в т.ч. НДС 20% - 31665-16 __________________________________________________________________ Подписи Отметки банка М.П. ___________________________

 

Рисунок 5.4 Пример заполнения платежного поручения при использовании корреспондентских счетов, открытых коммерческими банками в РКЦ.

Рисунок 5.5 Схема прохождения платежа при использовании расчетных банков и корреспондентских счетов в расчетно-кассовом центре.

09.01.98 почтой ----------- ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N 017 ___________ _____________ | 0401060 | (Дата) (Вид платежа) ----------- Сумма | Семьсот двадцать девять тысяч пятьсот прописью| семьдесят пять рублей 00 копеек --------------------------------------------------------------- ИНН 7533018754 | Сумма |729575=00 АО "Экоинформ" | | р/с 40702810700000000014 |--------+------------------------------- в АКБ "Уралпромстройбанк" | Сч. N |30109810900000000012 в г. Екатеринбург | | Плательщик | | ----------------------+--------| КБ "Мегал-банк" | БИК |047501703 в г. Челябинск |--------| | Сч. N |30101810400000000011 Банк плательщика | | ----------------------+--------+------------------------------- КБ "Москомприватбанк" | БИК |044545179 в г. Москва |--------| | Сч. N |30101810100000000009 Банк получателя | | ----------------------+--------| ИНН 0790564636 | Сч. N |40702810300000000211 АОЗТ "Планета" | | р/с 40702810300000000211 |--------+------------------------------- в КБ "Кропоткинпром" |Вид. оп.|01 |Очер.плат. |6 в г. Кропоткин |--------| |-----------| |Наз. пл.| |Срок плат.|14.01.98 |--------| |-----------| Получатель | Код | |Рез. поле | --------------------------------------------------------------- Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, N N и даты товарных документов, договоров, НДС Счет N 1217 от 22.09.97 за комплектующие согласно договору N 255 от 12.12.96, в т.ч. НДС 20% - 31665-16 __________________________________________________________________ Подписи Отметки банка М.П. ___________________________

Рисунок 5.6 Пример заполнения платежного поручения при использовании третьих, расчетных банков и корреспондентских счетов, открытых этими банками в РКЦ.