Журнал регистрации хозяйственных операций

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Корреспонденция счетов
Дебет	Кредит
	Зачислены на валютный счет денежные средства, сданные из кассы организации
	Зачислены на валютный счет денежные средства с других текущих валютных счетов организации
	Приобретены прочие финансовые вложения в иностранной валюте
	Перечислена иностранная валюта в оплату поставленной продукции
	Получены долгосрочные кредиты банков на валютный счет
	Возвращены покупателям и заказчикам средства в иностранной валюте, излишне полученные в оплату проданной продукции
	Зачислены на валютный счет переводы в пути в иностранной валюте
	Отражены безвозмездно полученные денежные средства в иностранной валюте
	Погашены краткосрочные кредиты банков за счет средств, находившихся на валютном счете
	Получены краткосрочные кредиты банков в иностранной валюте

Остаток денежных средств на валютном счете на конец месяца ______ руб.

Задание 10. Составить Журнал регистрации хозяйственных операций за месяц и рассчитать остаток денежных средств на конец месяца с учетом, что на начало месяца на валютном счете было 450 000 руб.

Журнал регистрации хозяйственных операций

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Корреспонденция счетов
Дебет	Кредит
	Выданы денежные средства в иностранной валюте под отчет
	Получены денежные средства в иностранной валюте по расчетам по претензиям
	Перечислены авансы поставщикам и подрядчикам в иностранной валюте
	Возвращены излишне уплаченные поставщикам и подрядчикам валютные средства
	Поступили денежные средства кассу организации с её валютного счета
	Получены денежные средства в иностранной валюте от прочих дебиторов в погашение задолженности
	Зачислены средства на валютный счет от покупателей и заказчиков в оплату проданной продукции
	Возвращены на валютный счет излишне уплаченные покупателям денежные средства
	Перечислены с валютного счета доходы (дивиденды) участникам организации
	Перечислены с валютного счета денежные средства по расчетам по претензиям

Остаток денежных средств на валютном счете на конец месяца ______ руб.

Задание 11. Составить Журнал регистрации хозяйственных операций за месяц и рассчитать остаток денежных средств на конец месяца с учетом, что на начало месяца на специальном счете было 67 000 руб.

Журнал регистрации хозяйственных операций

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Корреспонденция счетов
Дебет	Кредит
	Получены на специальный счет средства от покупателей и заказчиков
	Перечислены со специального счета денежные средства прочим дебиторам и кредиторам
	Начислены на специальном счете (депозите) проценты на остаток средств
	Перечислены средства со специальных счетов на расчетный счет организации
	Получены на специальный счет денежные средства от прочих дебиторов и кредиторов
	Перечислены со специального счета средства, излишне полученные от покупателей и заказчиков в оплату проданной продукции
	Зачислены на аккредитив (на специальный счет) полученные краткосрочные кредиты банков
	Перечислены средства со специальных счетов на валютный счет организации
	Получены на специальный счет денежные средства по расчетам по претензиям
	Перечислены средства с аккредитива (специального счета) в оплату продукции (работ, услуг) поставщикам и подрядчикам

Остаток денежных средств на специальном счете на конец месяца _____ руб.