Отчет о прибылях и убытках АО «Казкоммерцбанк», тыс.тенге

	01.01.05г
Процентные доходы	52 934 189
Доходы по межбанковским операциям	2 691 208
Доходы по ценным бумагам	4 974 124
Доходы по ссудам клиентам	45 268 857
Процентные расходы	20 262 034
Расходы по межбанковским операциям	1 536 657
Расходы по ценным бумагам	2 669 923
Расходы по депозитам клиентов	15 794 123
Прочие расходы по процентам	261 331
Чистый процентный доход	32 672 155
Расходы на провизии	20 482 633
Чистый процентный доход за вычетом расходов на провизии	12 189 522
Непроцентные доходы	10 717 860
Чистый доход по ценным бумагам	308 257
Чистый доход по операциям в иностранной валюте	1 374 864
Доход по сборам и комиссиям	8 620 306
Чистый прочий операционный доход	414 433
Непроцентные расходы	15 540 257
Заработная плата и прочие расчеты с персоналом	3 277 339
Расход по сборам и комиссиям	7 309 624
Налоги, кроме налога на прибыль	737 310
Амортизационные отчисления по ОС и НА	1 204 624
Общие и административные расходы	3 011 360
Чистый непроцентный расход	-4 822 397
Расходы на провизии от прочей банковской деятельности	452 572
Чистый доход до уплаты налогов	6 914 553
Налог на прибыль	1 824 215
Чистый доход	5 090 338

Задание:

Рассчитайте следующие коэффициенты по банку:

Индикаторы ликвидности:

ü Высоколиквидные активы / Активы

ü Высоколиквидные активы / Обязательства До востребования

Индикаторы эффективности активов:

ü Работающие активы / Активы

ü Кредиты / Активы

ü Межбанковские вклады / Активы

ü Депозиты / Активы

ü (Тек.счета+Карт.счета+Деп.довостр.) / Активы

ü (Межб.займы+об-ва перед МФО+об-ва перед Прав-вом) / Активы

Индикаторы Качества Кредитного Портфеля:

ü Провизии / Кредиты

ü Расходы на провизии / Кредиты

 

Индикаторы доходности

ü Спрэд, процентную маржу

ü Процентные Доходы / Процентные Расходы

ü Непроцентные Доходы / Непроцентные Расходы

ü ROE, ROA

 

Формулировки:

 

Высоколиквидные активы = Наличная валюта (1) + Депозиты в НБ РК (2) + Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт, овердрафт и до востребования (3)

 

Обязательства до востребования = Текущие счета (1) + Карт счета (1) + Депозиты до востребования (1) + Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт и до востребования (5) + Прочие обязательства (11)

 

Работающие активы = Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт, овердрафт и до востребования (3) + Межбанковские вклады и займы до 1 месяца, в т.ч. овердрафты и просроченная задолженность (4) + Межбанковские вклады и займы свыше 1 месяца (5)+ Ценные бумаги (6) + Коммерческие займы (7)

 

Процентные обязательства = Текущие счета (1) + Карт счета (1) + Депозиты до востребования (1) + Срочные депозиты (1) + Обязательства перед НБ РК (2) + Обязательства перед МФО (3) + Обязательства перед местными органами власти (4) + Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт и до востребования (5) + Межбанковские средства до 1 месяца (6) + Межбанковские средства свыше 1 месяца (7) + Субординированный долг и облигации (8)

 

Межбанковские вклады = Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт, овердрафт и до востребования (3) + Межбанковские вклады и займы до 1 месяца, в т.ч. овердрафты и просроченная задолженность (4) + Межбанковские вклады и займы свыше 1 месяца (5)

 

Депозиты = Текущие счета (1) + Карт счета (1) + Депозиты до востребования (1) + Срочные депозиты (1)

 

Межбанковские займы = Межбанковские коррсчета, вклады и займы овернайт и до востребования (5) + Межбанковские средства до 1 месяца (6) + Межбанковские средства свыше 1 месяца (7)

 

Провизии = Провизии по займам клиентам (14)

 

Расходы на провизии (из отчета о прибылях и убытках)