Особенности экономического анализа производственной деятельности структурного подразделения, оказывающего информационные услуги в холдинге

Сеславина Е.А. к.э.н., доцент

Евдокимова Е.Н. к.э.н., доцент

Аннотация

Специфика показателей, характеризующих деятельность структурного подразделения, оказывающего услуги по информатизации и связи холдинга, требует и особых подходов по планированию его производственной деятельности.

Ключевые слова

Планирование, объемные и качественные показатели.

Основная цель функционирования Главного вычислительного центра (ГВЦ) состоит в обеспечении непрерывного и доступного уровня эксплуатации автоматизированных и информационных систем (АС и ИС), а также комплексов оборудования. К ним относятся аппаратные комплексы серверов, устройства сети передачи данных, средства вычислительной техники (ВТ) и периферийное оборудование, системы жизнеобеспечения вычислительных центров (ВЦ). Кроме того, ГВЦ предоставляет руководителям всех уровней управления ОАО «РЖД» информационное обеспечение, необходимое для принятия управленческих решений.

Основными задачами Главного вычислительного центра являются:

- своевременное информационное обеспечение всех уровней управления ОАО "РЖД" на базе автоматизированной системы управления (АСУ РЖД);

- осуществление эксплуатации корпоративных информационных систем;

- обеспечение бесперебойного функционирования и развития информационно-вычислительной инфраструктуры и систем жизнедеятельности;

- осуществление научно-технической и инвестиционной деятельности для решения приоритетных проблем информатизации, совершенствования автоматизированных систем и технологий, модернизации средств вычислительной техники;

- обеспечение в установленном порядке защиты информационных ресурсов и информации, составляющей коммерческую тайну ОАО «РЖД» и др.

Главный вычислительный центр для осуществления возложенных на него задач выполняет следующие функции:

- осуществляет эксплуатацию технологических информационных систем, программно-технических комплексов, сети передачи данных и инженерных систем ОАО «РЖД»;

- осуществляет техническое обслуживание и ремонт средств вычислительной техники, сети передачи данных, инженерных систем и сооружений;

- разрабатывает и вводит в эксплуатацию автоматизированные системы;

- участвует в работах по совершенствованию организации перевозочного процесса, разработке автоматизированных систем, составлению планов и графиков эксплуатационной работы, автоматизации учета и отчетности в ОАО «РЖД»;

- осуществляет информационное обслуживание структурных подразделений ОАО "РЖД" и пользователей услуг железнодорожного транспорта;

- осуществляет информационное обеспечение перевозок в международном сообщении;

- проводит работу в научно-технической области, в области информационных и ресурсосберегающих технологий. Разрабатывает и внедряет прогрессивные технологии в ОАО «РЖД»;

- проводит исследование, разработку и внедрение программных и технических средств;

- осуществляет управление информационно-вычислительными ресурсами ОАО «РЖД» и контроль за их использованием;

- осуществляет услуги связи в сети передачи данных и телематические услуги связи;

- осуществляет сбор, обработку, хранение и выдачу информации с использованием средств вычислительной техники и сети передачи данных;

- оказывает платные информационные и другие услуги на договорной основе;

- обеспечивает проведение консультаций работников ОАО «РЖД» и пользователей услуг железнодорожного транспорта;

-изготавливает и выпускает продукцию, выполняет работы и оказывает услуги по заказам сторонних организаций и физических лиц;

- проводит единую техническую политику по вопросам защиты информации, обеспечивает эксплуатацию систем и средств защиты информации.

Региональный уровень управления составляют 16 структурных подразделений ГВЦ. Кроме того, в структуру филиала входят 3 центра обработки данных в Москве, Санкт-Петербурге и Екатеринбурге.

Производственная деятельность ГВЦ и его структурных подразделений осуществляется в рамках бюджета, утвержденного вышестоящим органом управления.

Основные показатели, характеризующие динамику объема работ и их качество, представлены в табл. 1.

 

Таблица 1. – Объемные и качественные показатели работы ГВЦ

Наименование показателя	Ед. изм.	Значение показателя
Абсолютное изменение	Изменение в %
Технические единицы	тех. ед.	832,38	7,49
Доступность автоматизированных и информационных систем	%	0,14	0,14
Среднее время решения инцидентов	час	0,26	10,40
Среднее время между инцидентами	сут.	33,70	21,06
Интенсивность инцидентов на одну техническую единицу	количество	-0,40	-43,89
Доля обращений пользователей, выполненных без нарушения крайнего срока	%	0,03	0,03
Выполнение сроков выполнения Регламентных работ на программных комплексах	%	0,17	0,17
Выполнение сроков внесения изменений на программных комплексах	%	-1,10	-1,10
Удовлетворенность пользователей оказанием ИТ-услуг ГВЦ (ОАО «РЖД»)	%	1,87	1,91
Удовлетворенность пользователей оказанием ИТ-услуг ГВЦ (партнеры ОАО «РЖД»)	%	1,96	2,00

 

В рассматриваемом периоде объем работы ГВЦ в технических единицах увеличился на 832,38, или 7,49%. При этом отмечается улучшение качества выполняемых работ. Основным качественным показателем является «Доступность автоматизированных и информационных систем». По указанному показателю установлено нормативное значение, которое составляет 99,93%. Доступность систем за отчетный период увеличилась на 0,14% и находится в пределах нормативного значения.

В настоящее время общая численность сотрудников ГВЦ составляет около 10 тыс. человек, из них 85% имеют высшее образование, что является одним из самых высоких показателей среди подразделений ОАО «РЖД». Показатели использования трудовых ресурсов приведены в таблице 2.

 

Таблица 2. – Показатели использования трудовых ресурсов

Наименование показателя	Ед. изм.	Значение показателя
Абсолютное изменение	Изменение в %
Технические единицы	тех. ед.	832,38	7,49
Среднесписочная численность	чел.	-127	-1,29
Производительность труда	тех.ед./чел.	0,10	8,89
Заработная плата работников, занятых во всех видах деятельности	руб.	1 793,00	4,89

 

Анализ показывает, что, несмотря на увеличение объема работ в технических единицах, проводимые ГВЦ оптимизационные мероприятия позволили сократить численность работников на 127 чел., или 1,29%. Производительность труда, соответственно, увеличилась на 0,1 тех.ед./чел., или 8,9%, в том числе

- за счет увеличения объема работ на 0,08 тех.ед./чел. (7,49%);

- за счет сокращения численности работников на 0,02 тех.ед./чел. (1,40%).

Динамика структуры расходов ГВЦ по обычным видам деятельности показана в табл. 3.

 

Таблица 3. – Структура расходов по обычным видам деятельности ГВЦ

Элементы затрат	Удельный вес (%) в предыдущем периоде	Удельный вес (%) в текущем периоде	Изменение, %
Затраты на оплату труда	46,17	48,89	2,72
Отчисления на социальные нужды	9,78	13,32	3,54
Материальные затраты, в т.ч.	7,98	7,64	-0,34
Электроэнергия	1,69	1,7	0,01
Топливо	0,07	0,08	0,01
Материалы	2,95	3,41	0,46
Прочие материальные затраты	3,27	2,45	-0,82
Амортизационные отчисления	30,56	25,03	-5,53
Прочие затраты	5,51	5,12	-0,39
Всего			*

 

Наибольший удельный вес в расходах по обычным видам деятельности Главного вычислительного центра – филиала ОАО «РЖД» приходится на элементы «Затраты на оплату труда», и «Амортизационные отчисления». Затраты на оплату труда с отчислениями на социальные нужды составляют более 62% всех расходов ГВЦ, амортизация – 25%, что объясняется наличием дорогостоящих программно-технических комплексов, средств вычислительной техники, инженерных систем и сооружений для предоставления качественных ИТ-услуг.

Увеличение общей суммы расходов по перевозочным видам деятельности на 1,4 млн. руб., или 14,61% обусловлено ростом как количества обслуживаемых устройств и объема выполняемых работ, так и размера удельных затрат.

 

Таблица 4. – Показатели для анализа расходов по обычным видам деятельности

Наименование показателя	Ед. изм.	Значение показателя
Абсолютное изменение	Изменение в %
Технические единицы в перевозочных видах деятельности	тех. ед.	810,71	7,85
Расходы по перевозочным видам деятельности	млн. руб.	1443,38	14,61
Удельные затраты на обслуживание 1 тех. ед.	тыс. руб./тех. ед.	59,96	6,27
Капитальный ремонт основных средств (по перевозочным видам деятельности), всего	млн. руб.	-23,27	-20,63

 

Приведенные данные позволяют сделать вывод о том, что проведенный экономический анализ в достаточной степени отражает производственную деятельность подразделения, обеспечивающего информатизацию и связь в холдинге Российские железные дороги.

 

 

Список использованной литературы

1. Экономика предприятий железнодорожного транспорта. Планирование и анализ хозяйственной деятельности. //Под ред. Костинец И.А., Шкуриной Л.В. Уч.пособ. М.: Перо, 2015.

 

УДК 339.942:339.138