Оформления и подтверждения в соответствии с нормативным актом

ЦБ РФ о порядке приема к исполнению поручений владельцев

счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при

Проведении безналичных расчетов ко. Порядок

Отражения в учете и помещения подтверждающих документов в

документы дня определяется правилами документооборота,

утвержденными ко.

1.6. Документы по операциям, связанным с переводом денежных

средств, оформляются в соответствии с Положением ЦБ РФ

№ 383-П.

Документы на получение (выдачу) наличных денежных средств

Должны быть составлены в соответствии 318п

Клиент обязан указать в тексте распоряжения, а также на

Обороте денежных чеков назначение сумм платежа. Организации,

Которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не

Расшифровывают своих расходов, представляют в ко распоряжения и денежные чеки без указания назначения сумм платежа. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя.

Денежные чеки и распоряжения принимаются ко в течение 10 дней со дня их выписки, не считая дня выписки. В объявлениях на взнос наличными 0402001 (код формы по

Общероссийскому классификатору управленческой документации)

Должна быть указана дата фактического представления их в ко

Документы должны содержать четкое изложение сущности

операции. Каждый документ, предъявляемый в ко на

бумажном носителе, должен иметь подписи уполномоченных

должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать

заявленным образцам. Подписи на всех документах должны быть

Сделаны ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового

Цвета. Объявления на взнос наличными подписываются вносителями. В

Сводном документе незаполненные части должны быть прочеркнуты.

При передаче распоряжений владельцев счетов в виде

Электронных платежных документов должно быть обеспечено

Использование в них аналогов собственноручной подписи, кодов,

Паролей или иных средств, подтверждающих, что распоряжение

Составлено уполномоченным на это лицом.

Внесение исправлений в кассовые и банковские документы

Не допускается.

При приеме распоряжений владельцев счетов в виде

Электронных платежных документов, а также при осуществлении

Межбанковских расчетов внесение каких-либо исправлений в

Поступившие документы не допускается.

1.7.6. При приеме расчетных и кассовых документов на бумажных

носителях ответственный исполнитель (бухгалтерский работник,

контролирующий работник) обязан проверить, соответствует ли

документ установленной форме бланка, заполнены ли все

предусмотренные бланком реквизиты, правильно ли указаны банковские реквизиты, соответствуют ли печать и подписи распорядителя счетом заявленным ко образцам.

Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком

Подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на

Ко или чекодателя в зависимости от того, по чьей

Вине они были причинены.

Жалобы на действия работников ко и другие письма по БУпринимают от клиентов

Экспедиция (специально выделенные лица) ко или

Лично главный бухгалтер. Об этом порядке клиенты должны быть

Извещены соответствующим объявлением. Бух работникам

Принимать такую корреспонденцию запрещается.

Особенности организации бухгалтерской работы при

Совершении кассовых операций.

Контроль расходных кассовых операций, выполняемых

Бухгалтерскими работниками, осуществляется контролирующим

Работником, рабочее место которого размещается в непосредственной

Близости от кассы, за исключением случая, предусмотренного пунктом

2.6 Положения ЦБ РФ от 24 апреля 2008 года № 318-П «О