Регулирование банковской деятельности

Банковское регулирование – система мер, с помощью которых государство через Центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование кредитных организаций, предотвращает дестабилизирующие тенденции в кредитно–финансовой сфере.

Основные направления государственного регулирования:

1. Политика Центрального банка в отношении кредитно–финансовых институтов, которая осуществляется в следующих формах: учетная политика, определение нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке.

2. Налоговая политика государства, которая заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую кредитно–финансовыми институтами. Увеличение налоговых ставок может способствовать уменьшению кредитно–ссудных операций и повышению процентных ставок. Снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных операций и снижению процентных ставок.

3. Участие государства в смешанных или государственных кредитных институтах.

4. Законодательное регулирование деятельности различных институтов кредитно–финансовой системы.

В современных условиях регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями кредитных организаций. Функции банковского надзора в различных странах осуществляют разные органы, что закреплено национальными законодательствами. За рубежом надзор за деятельностью кредитных институтов осуществляется либо Центральным банком, либо специальными государственными органами.

В Российской Федерации Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Деятельность ЦБ РФ при осуществлении регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций регламентируется Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., а также различными нормативными актами.

Главные цели банковского регулирования и надзора:

- поддержание стабильности банковской системы РФ;

- защита интересов кредиторов и вкладчиков.

В области надзора Банк России придерживается ряда принципов, закрепленных Законом.

Ревизионный комитет

Кредитный комитет

Валютное управление

Собрание акционеров

 

 

Кредитное управление

Совет банка

 

 

Отдел краткосрочных кредитов

Валютный отдел

Правление банка

 

Отдел иностранных корреспондентских счетов

 

Председатель правления

Отдел долгосрочных кредитов

 

 

 

 

 

Службы банка

Управление депозитных операций

Управление посреднических операций

Учетно-операционное управление

 

Отдел кадров Юридический отдел Отдел автоматизации Ревизионный отдел АХО

Операционный отдел

Бухгалтерия

Инкассация

Расчетный отдел

Трастотдел

Отдел банковских услуг

Отдел ценных бумаг

Отдел депозитов и расчетных счетов

Фондовый отдел

Отдел кассовых операций

Рис. 1 - Типовая организационная структура коммерческого банка

 

Систему регулирования и надзора за деятельностью банков можно представить как совокупность правил, характеризующих различные стороны деятельности кредитных организаций:

1) правила регистрации и лицензирования кредитных организаций;

2) правила реорганизации и ликвидации кредитных организаций;

3) правила формирования системы резервирования;

4) правила установления экономических нормативов регулирования деятельности банков и контроля за их соблюдением;

5) правила страхования депозитов;

6) правила осуществления контроля за деятельностью кредитной организации со стороны Центрального банка;

7) правила осуществления банковских операций, в том числе операций с ценными бумагами и иностранной валютой;

8) правила ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности кредитными организациями;

9) правила открытия и ведения счетов и осуществления расчетов;

10) правила валютного регулирования и валютного контроля и надзор за их соблюдением;

11) правила соблюдения банковской тайны;

12) антимонопольные правила;

13) правила саморегулирования деятельности КО посредством внешнего, внутреннего аудита и внутреннего контроля.

Вопросы для самопроверки:

1. Каковы цели и задачи Центрального банка в осуществлении банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций?

2. Назовите основные принципы эффективного банковского надзора.

3. Назовите основные методы банковского надзора, используемые Банком России.

4. Назовите и кратко охарактеризуйте основные этапы банковского надзора.

5. Каковы особенности коммерческого банка как субъекта экономики?

6. В чем сущность и отличия банковских и небанковских операций?

7. Раскройте сущность банковской тайны.

8. Какие виды лицензий может получить коммерческий банк в РФ?

9. Охарактеризуйте организационную и управленческую структуру коммерческого банка.