Нормативные документы Банка России

Целевая установка

Курс «Банковское дело» необходим студентам для приобретения теоретических и практических знаний в области организации деятельности отдельных коммерческих банков и банковской системы в целом.

По окончании изучения курса студенты должны иметь четкое представление о структуре национальной банковской системы, значении ее отдельных элементов, о направлениях деятельности коммерческих банков, о специфике различных банковских операций, об особенностях законодательного регулирования банковской деятельности, о наиболее актуальных проблемах организации процесса создания и предоставления банковских продуктов, о специфике рынка банковских продуктов РФ.

Организационно-методические указания

Курс «Банковское дело» тесно связан с другими дисциплинами, изучаемыми в рамках специальности 06.04.00 «Финансы и кредит», такими как: «Деньги, денежное обращение и кредит», «Ценные бумаги и биржевое дело», «Финансовый менеджмент», с дисциплинами в рамках различных специализаций.

Основные виды занятий - лекции и семинарские занятия. На лекциях раскрываются ключевые понятия курса, принципы организации, методы деятельности коммерческого банка и банковской системы в целом.

В ходе подготовки к семинарским занятиям студенты изучают рекомендованную литературу, законы и другие нормативные документы. На семинарских занятиях студенты должны более основательно разобраться в проблемных вопросах курса. На семинарских занятиях с целью проверки усвоения основных вопросов курса студентам предлагается выполнение контрольных работ.[1]

Форма промежуточного текущего и итогового контроля

Форма итогового контроля знаний:	зачет
Форма промежуточного контроля знаний:	письменное тестирование
Форма текущего контроля:	тестовые опросы на занятиях

Содержание дисциплины

Введение

Банковское дело: предмет, цели, структура курса, взаимосвязь с другими дисциплинами

Тема 1. Банки, банковская деятельность, банковская система (6 часов)

Возникновение банков. Экономическая сущность банковской деятельности. Юридическое определение понятий «банковская деятельность», «банк», «кредитная организация», «небанковская кредитная организация» в РФ. Национальная банковская система. Центральный Банк Российской Федерации: организационная структура, порядок взаимоотношений с кредитными организациями. Цель, задачи деятельности ЦБ. Функции ЦБ. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка: методы рефинансирования коммерческих банков (учетная политика, ломбардная политика, организация и проведение кредитных аукционов); политика открытого рынка; политика минимальных резервов. Особенности современной банковской системы РФ. Организационно-правовые формы коммерческих банков в РФ. Порядок лицензирования и регистрации банковской деятельности в РФ. Открытие филиалов и представительств коммерческих банков. Виды организационных структур управления банком. Содержание понятий «банковская операция», «банковская сделка», «банковский продукт», «банковская услуга». Классификация операций коммерческого банка.

Учебно-методическое обеспечение: материалы лекции, учебники, учебные пособия, представленные в разделе 6. настоящей рабочей программы.

Тема 2. Собственный капитал коммерческого банка (3 часа)

Структура собственного капитала. Функции собственного капитала. Достаточность собственного капитала коммерческого банка. Коэффициент Кука. Базель II. Требования Банка России к уровню достаточности собственного капитала коммерческих банков.

Учебно-методическое обеспечение: материалы лекции, учебники, учебные пособия, представленные в подразделе 6 настоящей рабочей программы.

Тема 3. Обязательства коммерческого банка (4 часа)

Привлеченные ресурсы коммерческого банка: депозиты, депозитные и сберегательные сертификаты, собственные векселя, кредиты Центрального банка, межбанковские кредиты.

Учебно-методическое обеспечение: материалы лекции, учебники, учебные пособия, представленные в подразделе 2.4. настоящей рабочей программы.

Тема 4. Активные операции коммерческого банка (4 часа)

Касса и приравненные к ней средства. Операции банка по размещению привлеченных ресурсов: целевой краткосрочный кредит, невозобновляемая кредитная линия, возобновляемая кредитная линия, контокоррентный кредит, овердрафт, учетный кредит, акцептный кредит, авальный кредит, онкольный кредит, бланковый кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг.

Тема 5. Органпизация процесса кредитования клиентов банка (3 часа)

Принципы банковского кредитования. Кредитная политика. Этапы процесса кредитования корпоративных заемщиков. Этапы процесса кредитования частных заемщиков. Кредитная заявка. Анкета заемщика. Кредитоспособность заемщика (методы анализа). Обеспечение кредитов: залог, поручительство, гарантия, переуступка требований и счетов заемщика к третьему лицу, страхование. Кредитный договор. Ссудный счет. Проверка кредитов и работа с проблемными кредитами. Кредитный риск. Создание резервов на возможные потери по ссудам.

Тема 6. Расчетно-кассовые операции коммерческого банка (4 часа)

Участие банков в организации системы безналичных расчетов. Счета клиентов в коммерческом банке (расчетные счета, расчетные субсчета, текущие счета). Договор об РКО. Принципы и формы безналичных расчетов: платежное поручение, чек, аккредитив, инкассо. Вексель как форма безналичных расчетов. Банковские пластиковые карты. Организация межбанковских безналичных расчетов Система МФО РКЦ. Прямые корреспондентские отношения между банками. Клиринг. Кассовые операции банков. Оборотная касса ЦБ. Операционная касса коммерческого банка. Касса предприятия.

Тема 7. Операции коммерческого банка на рынке ценных бумаг (2 часа)

Рынок ценных бумаг в системе финансовых рынков. Основные цели деятельности банков на РЦБ. Банки как эмитенты ценных бумаг. Комиссионные операции банков с ценными бумагами. Инвестиционные операции банков. Банки как профессиональные участники фондового рынка.

Тема 8.Деятельность коммерческих банков на валютном рынке (2 часа)

Лицензирование валютных операций Банком России. Определение и классификация валютных операций. Валютные счета и порядок их открытия. Организация банками безналичных расчетов по экспортно-импортным операциям. Формы безналичных расчетов по экспортно-импортным операциям. Конверсионные операции. Кассовые валютные операции. Срочные валютные операции. Валютная позиция банка.

Тема 9. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка (3 часа)

Ликвидность коммерческого банка. Платежеспособность коммерческого банка. Теории управления ликвидностью банка. Регулирование ликвидности и платежеспособности коммерческих банков ЦБР.

Тема 10. Финансовый анализ в коммерческом банке (3 часа)

Цель и приемы финансового анализа. Источники информации для финансового анализа. Бухгалтерская отчетность коммерческого банка. Анализ доходов. Анализ расходов. Анализ прибыли. Анализ рентабельности.

План распределения учебного времени

	Наименование тем и разделов	ВСЕГО часов	Аудиторные занятия (час)	Самостоя- тельная работа
в том числе
лекции	семинары
	Банки, банковская деятельность, банковская система
	Собственный капитал КБ.
	Обязательства коммерческого банка
	Активные операции КБ
	Организация процесса кредитования клиентов коммерческого банка
	Расчетно-кассовые операции коммерческого банка
	Деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг
	Операции банка на валютном рынке
	Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
	Финансовый анализ в коммерческом банке
	Итого:

Рекомендуемая литература

Законодательные акты

1. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 27.06.2002.№86-ФЗ.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.02.1990. №395-1-ФЗ.

3. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 11.09.98. №164-ФЗ.

4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003. №177-ФЗ.

5. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003. №173 (ФЗ №3615-1 «О Валютном регулировании и валютном контроле» от 08.08.1992). [2].

Нормативные документы Банка России

1. Инструкция ЦБР № 109-И. от 14.01.04. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций.

2. Инструкция ЦБР № 110-И. от 16.01.04 «Об обязательных нормативах банков». (Инструкция ЦБР № 1. от 01.10. 1997 «О порядке регулирования деятельности банков»)

3. Положение ЦБР №54-П от 31.08.98. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

4. Положение ЦБР № 98-П от 24.09.99 «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков».

5. Положение ЦБР №112-П от 24.04.00. «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации».

6. Положение ЦБР № 205-П от 05.12.02 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

7. Положение ЦБР № 2-П. от 12.10.02 «О безналичных расчетах в РФ»

8. Положение ЦБР № 215-П от 10.02.03 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

9. Положение ЦБР №254–П от 26.03.04. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

10. Положение ЦБР № 242–П от 16.02.2003. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

11. Указание ЦБР №1346-У от 01.12.03. «О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств капитала для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка».

12. Указание ЦБР №1379-У от 16.01.04. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Монографическая литература

Основная монографическая литература

1. Банковское дело: учебник / С.А. Белозёров, О.В. Мотовилов. – Москва: Проспект, 2012.

2. Основы банковского дела: учебное пособие / кол. Авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 2-у изд. стер. М.: КНОРУС, 2009.

2. Белозеров С.А. Банковское дело. Учебное пособие. СПб.: Изд-во Кобриной Л.М. 2008.

3. Мотовилов О.В. Банковское дело (учебное пособие) 3-е изд., дополненное и переработанное. – СПб.: ООО «Скифия-принт», 2007.

4. Банковское дело: учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -2-е издание, перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006.

5. Деньги. Кредит. Банки: учеб.- 2-е изд., перераб и доп. / под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006.

Дополнительная монографическая литература

1. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Джосеф Синки-мл..; пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

2. Лялин В.А., Воробьев П.В. Рынок ценных бумаг: Учеб. – М.: ТК Велби, Изд-во проспект. 2006.

3. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. – М.: Академический проект; Альма Матер, 2005.

4. Банковское дело: Учебник / по ред. Г.Г. Коробовой. – М. Экономистъ, 2005.

5. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2004.

6. Основы банковской деятельности. Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», 2003.

7. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002.

8. Банковское дело. Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000.

9. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки, деньги. СПб: Изд-во «Питер», 2000.

10. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: «Дело ЛТД», 1995.

6.4. Справочная литература:

1. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

Периодическая литература

1. Журнал «Банковское дело».

2. Журнал «Деньги и кредит».

3. Журнал «Вестник Санкт-Петербургского университета»; Серия «Экономика».

4. Журнал «Вопросы экономики».

5. Журнал «Финансы и кредит».

Статистическая литература

Интернет источники

1. http://www.cbr.ru