Форма таблицы для расчета кэш-фло туристской фирмы

Показатель	1 кварт.	2 кварт.	3 кварт.	4 кварт.
Баланс наличности на начало периода
Приток денежных средств (прибыль от продажи туристского продукта турпакета), оформления въездных и выездных документов.
Отток денежных средств
1. Производственные затраты:
а) затраты, связанные с деятельностью производственного персонала: - затраты на оплату труда; - отчисления на социальные нужды; - затраты, связанные со служебными разъездами в пределах пункта нахождения турфирмы
б) накладные расходы:
затраты на командировки, связанные с производственной деятельностью
затраты на содержание и эксплуатацию помещения, инвентаря, малоценных предметов, в том числе - затраты на коммунальные услуги, ремонт и техническое обслуживание; - затраты на аренду помещения; - затраты на пожарную охрану помещения; - затраты на сторожевую охрану помещения, инвентаря и другого имущества турфирмы
	затраты на транспортное обслуживание деятельности работников турфирмы;
	затраты на содержание и эксплуатацию вычислительной техники и средств оргтехники, сигнализации; ;
	амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов;
	затраты, связанные с освоением новых туров, включая стажировку по иностранному языку работников в странах, в которых турфирмой организуются туры;
	оплата услуг телефонной, местной, пейджинговой, мобильной, телеграфной, почтовой телетайпной связи, а также затраты на ее содержание (ремонт и техническое обслуживание);
	затраты на приобретение специальных бланков и документов (бланков турпутевок, ваучеров, бланков учета и отчетности, прейскурантов и т.п.), канцелярских принадлежностей, периодических изданий и соответствующей литературы);
	оплата услуг банков по обслуживанию счетов т/ф, электронных расчетов посредством пластиковых карт,
	платежи по процентам за кредиты банка и т.д.;
	затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров;
	представительские расходы;
	налоги, сборы и платежи: - федеральные налоги: налог на прибыль; налог на добавленную стоимость; налог на имущество;
	- местные налоги: целевые сборы на содержание милиции; благоустройство территории; транспортный налог, сбор на нужды образовательных учреждений; налог на содержание жилищного фонда;
	- выплаты во внебюджетные фонды: Пенсионный Фонд РФ, Фонд занятости РФ, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования
	в) прочие затраты, связанные с производством туристского продукта, в частности затраты, связанные с технологическими потерями, возникающими из-за невостребованности туристами части услуг

2. Коммерческие расходы:
затраты, связанные с деятельностью точек реализации (турагентств): - оплата труда работников турагентств; - отчисления на социальные нужды; - затраты, связанные со служебными разъездами работников турагентств; - затраты на содержание и эксплуатацию помещения турагентства;
затраты на приобретение специальных бланков и документов;
представительские расходы.
Баланс наличности к концу периода

Бизнес-планирование в сфере сервиса

Методические указания по выполнению курсовой работы
для студентов специальности 061100 «Менеджмент организации»

	Подп. к печати 02.11.2004	Формат 60´84 1/16
Усл. печ. л. 0,87	Уч.-изд. л. 1,5	Тираж 450 экз.
Изд. № 002	Заказ №0499

РИО СПбГАСЭ, лицензия ЛР № 040849

Член Издательско-полиграфической Ассоциации ВУЗов СПб

СПб государственная академия сервиса и экономики

193171, г. Санкт-Петербург, ул. Седова, 55/1

Отпечатано в ИИГ НОУ «АКТиБ», 193171, СПб., ул. Седова, 55/1

Лицензия ИД №05598 от 14.08.2001 г.