Порядок приема платежей наличными денежными средствами в белорусских рублях

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке приема платежей физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

(с дополнениями и изменениями по состоянию на 03.12.2009, вступающими в силу с 01.01.2010)

 

 

Перечень внесенных дополнений и изменений:

 

* 1. Изменение к Положению о порядке приема платежей физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк»

Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»

20 марта 2009 г. (протокол № 31.12).

** 2. Дополнение 1 к Положению о порядке приема платежей физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк»

Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»

3 декабря 2009 г. (протокол № 140.12).

Дополнение 1 вступает в силу с 1 января 2010 г.

 

 

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящее Положение определяет порядок работы по приему платежей от физических лиц и индивидуальных предпринимателей в центральном аппарате, филиалах-областных (Минском) управлениях, филиалах, центрах банковских услуг и их структурных подразделениях ОАО «АСБ Беларусбанк» наличными денежными средствами и в порядке безналичных перечислений с текущих (расчетных), вкладных (депозитных) счетов физических лиц в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и разработано в соответствии с нормативными правовыми актами, указанными в приложении 1.

1.1. Термины, используемые в настоящем Положении, означают следующее.

1.1.1. Банк – ОАО «АСБ Беларусбанк».

1.1.2. Учреждения банка – филиалы-областные (Минское) управления, филиалы, центры банковских услуг (далее – ЦБУ).

1.1.3. Отделения – ОПЕРУ, ОПЕРО, отделения филиалов, центрального аппарата и ЦБУ.

1.1.4. Служба бухгалтерского учета – служба бухгалтерского учета филиала-областного (Минского) управления, филиала, отдел учета банковских операций и бухгалтерской отчетности ОПЕРУ, отдел расчетов ЦБУ.

1.1.5. Платежи – платежи физических лиц и индивидуальных предприни­мателей, вытекающие из гражданско-правовых отношений, за товары, работы, коммунальные и другие услуги, налоги, сборы, штрафы и иные платежи.

1.1.6. Платежи в бюджет – налоги, сборы, пени, штрафы, обязательные и иные платежи в бюджет, государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды, уплачиваемые физическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

1.1.7. Плательщики – физические лица, осуществляющие платежи, и инди­видуальные предприниматели, осуществляющие платежи в бюджет, в отделе­ниях.

1.1.8. Бенефициары – лица, в пользу которых осуществляются кредитовые переводы (платежи).

1.1.9. Субъекты валютных операций – используется в значениях, определенных [6].

1.1.10. КС – компьютерная система, используемая банком для приема наличных денежных средств при приеме платежей от физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

1.1.11. Контрольная лента КС – отчет операционно-кассового работника, содержащий данные по всем операциям, совершенным с применением КС. Контрольная лента формируется в отделении и передается в учреждение банка в электронном виде при обеспечении хранения информации в установленные сроки.

1.1.12. Реестр принятых платежей (приложение 2) – отчет операционно-кассового работника, содержащий перечень всех операций по принятым платежам с применением КС. Реестр формируется в отделениях по каждому операционно-кассовому работнику, осуществляющему прием платежей, и передается в учреждение банка в электронном виде.

Для подтверждения подлинности контрольной ленты КС и реестра принятых платежей используется электронная цифровая подпись или тестирующие ключи.

1.1.13. Электронная база плательщиков – сведения в электронном виде о плательщиках, суммах платежей и другие сведения, представленные бенефи­циаром в соответствии с заключенным договором поручения.

Виды платежей и способ защиты информации регламентируется договором поручения.

1.1.14. Сервер обработки запросов (далее – СОЗ) – система, предназна­ченная для предоставления доступа с рабочих мест операционно-кассовых работников к подсистемам банка для приема платежей.

1.1.15. Справочник назначений – сведения о прошедших валютный контроль основаниях на взнос наличной иностранной валюты (по договорам поручения на прием от физических лиц иностранной валюты на счета субъектов валютных операций) в соответствии с требованиями [6]. Ведение справочника назначений осуществляется в АРМе «Коммунальный бухгалтер».

1.2. Отделения принимают платежи в бюджет от индивидуальных предпринимателей и платежи от физических лиц в пользу юридических лиц (резидентов и нерезидентов) независимо от форм собственности и индивидуальных предпринимателей в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

1.3. Прием платежей производится наличными денежными средствами, а также в порядке списания сумм платежей со счетов физических лиц, открытых в белорусских рублях.

1.4. Работники отделений несут ответственность за своевременное и надлежащее оформление документов по операциям приема платежей на счета бенефициаров, достоверность содержащихся в них данных, а также за правиль­ность взимания вознаграждения, предусмотренного Сборником вознаграждений за банковские операции, выполняемые ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержден­ным Правлением банка 25.05.2004 (протокол № 23.3) (далее – Сборник вознаграждений), или договором.

1.5. Платежи от физических лиц могут приниматься как на основании соответствующего договора поручения между банком и бенефициаром, так и без договора поручения.

Договоры поручения с бенефициарами на прием платежей от физических лиц заключаются центральным аппаратом банка, филиалами-областными (Минским) управлениями (далее – управление банка), филиалами банка и ЦБУ (за исключением филиалов и ЦБУ, непосредственно подчиненных центральному аппарату банка) от имени банка.

При обращении в филиалы и ЦБУ, непосредственно подчиненные центральному аппарату банка, юридического лица для заключения договора поручения служба розничного бизнеса (по работе с физическими лицами) информирует его о порядке и перечне документов, необходимых для заключения договора поручения. При получении документов от клиента направляет их в департамент розничного бизнеса центрального аппарата банка.

**1.5.1. При обращении бенефициара служба, инициирующая заключение договора поручения, разрабатывает проект договора поручения не позднее пяти рабочих дней со дня поступления в службу пакета документов, необходимого для заключения договора.

В договоре поручения определяется порядок приема платежей в отделениях; способ передачи бенефициару реестра принятых платежей; перечень реквизитов платежа, отражаемых в реестре; порядок расчетов и уплаты вознаграждения банку.

Ответственный исполнитель службы, инициирующей заключение договора поручения, проверяет (по учредительным документам, соответствующей доверенности и др.) полномочия представителя бенефициара на подписание договора поручения, визирует оформленный проект договора поручения и передает на рассмотрение и визирование руководителю (его заместителю) службы, инициирующей заключение договора поручения.

Руководитель (его заместитель) службы, инициирующей заключение договора поручения, визирует проект договора и несет ответственность за полноту отражения в условиях договора поручения предмета договора, порядка расчетов, ответственности сторон, срока действия договора поручения, дополнительных условий.

1.5.2. Разработанный проект договора поручения представляется в службы банка (учреждения банка):

юридическую – для рассмотрения и проверки соответствия формы и содержания договора поручения законодательству Республики Беларусь, наличия ответственности сторон за нарушение порядка расчетов по договору поручения, а также иных вопросов правового характера, относящихся к данному проекту договора поручения;

информационных технологий (автоматизации) – для проверки соответст­вия условий договора поручения функциям, реализованным в программном обеспечении, либо рассмотрения возможности внесения необходимых измене­ний в программное обеспечение;

главному бухгалтеру (его заместителю) – для рассмотрения вопросов соблюдения действующего порядка расчетов по договору поручения, их доку­ментального оформления;

безопасности – для проверки на предмет соблюдения интересов банка и экономической безопасности;

финансово-экономическую – для согласования размера вознаграждения банку, в случае если договором поручения предлагается вознаграждение, отличное от предусмотренного Сборником вознаграждений за банковские опе­рации, договоры по которым заключаются учреждением банка, инициирующим данный договор поручения.

Проект договора поручения визируется руководителями (их заместите­лями) соответствующих служб с указанием даты согласования.

Проект договора поручения, разработанный ЦБУ, визируется руководите­лями (их заместителями) служб ЦБУ: инициирующей заключение договора поручения, юридической и безопасности с указанием даты согласования.

Срок согласования проекта договора поручения каждой из заинтересован­ных служб, как правило, не должен превышать одного рабочего дня. Очередность визирования проекта договора поручения руководителями указанных служб с целью достижения наибольшей оперативности может быть произвольной.

В случае выявления в ходе согласования заинтересованными службами норм, не соответствующих законодательству Республики Беларусь либо экономически нецелесообразных для банка, указанный проект направляется на доработку. Имеющиеся замечания излагаются, как правило, в письменной форме, подписываются руководителем (заместителем) заинтересованной службы центрального аппарата (учреждения банка), выявившей замечания, и передаются в службу, инициирующую заключение договора поручения, для принятия решения о возможности заключения договора.

1.5.3. Проект договора поручения с визами заинтересованных служб со всеми документами, являющимися неотъемлемой частью данного договора поручения (при их наличии), представляется на подпись руководителю банка (учреждения банка) или его заместителю, имеющему соответствующие полномочия. Подписанный договор поручения скрепляется печатью банка (учреждения банка) и возвращается ответственному исполнителю службы, инициирующей заключение договора поручения, для регистрации и передачи для подписания другой стороне (бенефициару).

Внесение изменений и дополнений в договоры поручения производится в аналогичном порядке, при этом в процедуре рассмотрения и визирования дополнительного соглашения участвуют те службы, в компетенцию которых входят вопросы, изложенные в данном документе. **

Договоры поручения на прием от физических лиц иностранной валюты на счета субъектов валютных операций (в т.ч. дополнительные соглашения к договорам) подлежат согласованию на предмет соответствия содержания дого­вора поручения требованиям валютного законодательства Республики Беларусь:

с *департаментом валютного контроля и финансового мониторинга * – заключаемые центральным аппаратом банка;

с отделом валютных операций и валютного контроля – заключаемые управлением банка;

со службой валютных операций (отделом корпоративного бизнеса, отделом валютных операций, на которые возложено выполнение функций агента валютного контроля) – заключаемые филиалом банка и ЦБУ (за исключением филиалов и ЦБУ, непосредственно подчиненных центральному аппарату).

По договору поручения, заключенному:

центральным аппаратом банка – платежи принимаются всеми отделе­ниями, если иное не определено договором;

управлением банка – всеми отделениями управления и отделениями подчиненных ему филиалов, ЦБУ;

филиалом банка и ЦБУ– всеми отделениями, подчиненными данному филиалу и ЦБУ, если иное не определено договором поручения.

Управление банка вправе заключать договоры поручения, в соответствии с которыми платежи будут приниматься всеми отделениями банка.

1.6. Копии договоров поручения, заключенных центральным аппаратом банка, направляются учреждениям банка и ОПЕРУ.

Управление банка, заключившее договор поручения на прием платежей всеми отделениями банка, направляет копии вышеуказанного договора поручения центральному аппарату (департаменту розничного бизнеса, ОПЕРУ) и учреждениям банка. Способ передачи данной информации (копий договоров поручения или электронного справочника заключенных договоров поручения) определяет учреждение банка, заключившее договор поручения.

Копии договоров поручения на прием от физических лиц иностранной валюты, заключенные центральным аппаратом банка, на счета субъектов валютных операций дополнительно направляются *департаменту валютного контроля и финансового мониторинга *.

Копии договоров поручения на прием от физических лиц иностранной валюты на счета субъектов валютных операций (всеми отделениями управле­ния банка и отделениями подчиненных ему филиалов и ЦБУ), заключенных управлением банка, направляются в отдел валютных операций и валютного контроля.

Копии договоров поручения на прием от физических лиц иностранной валюты на счета субъектов валютных операций (всеми отделениями, подчинен­ными филиалу банка и ЦБУ (за исключением филиалов и ЦБУ, непосредст­венно подчиненных центральному аппарату)), заключенных филиалом и ЦБУ, направляются в службу валютно-обменных и неторговых операций (розничного бизнеса), на которую возложена функция организации работы по приему платежей физических лиц.

*Департамент валютного контроля и финансового мониторинга * (отдел валютных операций и валютного контроля управлений банка, служба валютно-обменных и неторговых операций филиалов и ЦБУ) обеспечивает наполнение (своевременное внесение изменений) справочника назначений (по договорам поручения на прием от физических лиц иностранной валюты на счета субъектов валютных операций) в соответствии с требованиями [6].

1.7. Вознаграждение за оказание услуг по приему платежей от физиче­ских лиц учреждения банка взимают в соответствии с заключенными догово­рами поручения или Сборником вознаграждений.

1.8. При отсутствии договора поручения с бенефициаром вознаграждение за услуги по приему платежей уплачивает плательщик в соответствии со Сборником вознаграждений.

При приеме платежа сумма вознаграждения рассчитывается программным путем (автоматически). На сумму вознаграждения операционно-кассовый работник отделения оформляет квитанцию ф. 0402280179 [9].

1.9. При прекращении договорных отношений с бенефициаром либо заключении дополнительного соглашения об изменении условий договора поручения центральный аппарат, учреждения банка уведомляют об этом подчиненные отделения аналогично порядку, определенному при заключении договоров поручения в соответствии с пунктом 1.6 настоящего Положения.

1.10. В соответствии с заключенными договорами поручения отделения, совершающие операции по приему платежей в белорусских рублях с использованием КС, осуществляют прием платежей без применения извещений ф. 0402280179. При одновременной уплате плательщиком нескольких платежей плательщику в подтверждение принятых платежей может быть выдана одна квитанция ф. 0402280179. Квитанция должна содержать сумму и реквизиты по каждому бенефициару, необходимые для перечисления принятых сумм, а также другие реквизиты, определенные ф. 0402280179 и заключенными договорами поручения.

В договоре поручения на прием платежей может быть предусмотрено наличие дополнительных реквизитов в электронной базе плательщиков, расчетно-кассовых документах, выдаваемых плательщику в подтверждение принятого платежа, реестре перечисленных платежей бенефициару. Дополнительными реквизитами могут являться:

тарифы, применяемые бенефициаром для оплаты топливно-энергетических ресурсов, воды и других оказанных услуг;

количество оплаченных потребленных услуг;

количество услуг, подлежащих оплате;

количество оплаченных услуг с учетом настоящего платежа;

другие реквизиты в соответствии с договором поручения.

1.11. В договоре поручения на прием платежей следует обязать бенефи­циара получать в электронном виде (на бумажном носителе информации – только при отсутствии технических возможностей) реестры принятых в их адрес платежей и документ, которым оформляется перечисление, производить сверку сумм, уплаченных плательщиками, с суммами, поступившими на его текущий (расчетный) счет. Невыполнение бенефициаром сверки расчетов может служить основанием для досрочного расторжения договора поручения по инициативе банка.

1.12. Учреждения банка обеспечивают сохранность информации в соответствии с требованиями [17]. Случаи утраты, порчи информации о принятых платежах либо копий информации на машинных носителях, а также возникновение ситуаций, которые могут к этому привести, рассматриваются как чрезвычайные происшествия и о них немедленно ставится в известность руководитель учреждения банка.

 

ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ В БЕЛОРУССКИХ РУБЛЯХ

2.1. Прием платежей от физических лиц осуществляется отделениями с использованием КС, разрешенных к применению в банках.

2.2. Прием платежей с применением КС осуществляется с оформлением квитанции ф. 0402280179 как по платежам в пользу банка, так и по платежам в пользу третьих лиц. При этом прием платежей в пользу третьих лиц осуществляется на квитанциях ф. 0402280179, изготовленных бенефициарами или оформленных с применением КС. Изготовление бенефициаром квитанций ф. 0402280179 или оформление их с применением КС предусматривается в договоре поручения.

2.3. При приеме платежей операционно-кассовый работник обязан:

убедиться в том, что в кассовом документе указаны реквизиты: наименование бенефициара, номер его текущего (расчетного) банковского счета, УНП бенефициара в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, наименование и код обслуживающего банка; фамилия, инициалы и адрес плательщика, его лицевой счет, открытый бенефициаром (при наличии), вид платежа, сумма цифрами без исправлений, подпись плательщика и другие реквизиты в соответствии с заключенным договором поручения. По платежам, принимаемым в соответствии с заключенными договорами поручения, контролируется вид платежа, указанный в квитанции ф. 0402280179 и договоре поручения с бенефициаром;

при просроченном платеже, в случае предоставления бенефициаром банку права начисления пени в договоре поручения между банком и бенефициаром, начислять и отражать сумму пени в размере, установленном законодательством Республики Беларусь. Если последний день срока платежа приходится на нерабочий день, днем окончания срока приема платежей без пени считается следующий за ним рабочий день. В случае отказа плательщика от уплаты пени платеж принимается без ее взимания;

после проверки правильности заполнения квитанции ф. 0402280179 принять денежную наличность полистным пересчетом. Сверить сумму денежной наличности, фактически оказавшейся при пересчете, с суммой, указанной в кассовом документе. Выполнить операцию приема платежа с применением КС;

убедиться в четком оттиске клише КС, подписать и заверить данные квитанции печатью отделения «Для операций». В случае нечеткого отображения суммы или даты на оттиске клише произвести запись операции на квитанции вручную, заверить эту запись своей подписью, подписью контролера и печатью отделения «Для операций». Квитанцию выдать плательщику в подтверждение приема платежа.

2.4. Если в момент совершения операции на КС плательщик отказался от оплаты и осуществляется возврат денежных средств, операционно-кассовый работник перечеркивает квитанцию ф. 0402280179. На оборотной стороне кви­танции ф. 0402280179 плательщик проставляет сумму, дату и подпись, запись плательщика удостоверяется подписями операционно-кассового работника и уполномоченного лица отделения, по распоряжению которого возвращены деньги. Составляется акт о возврате наличных денежных средств плательщику. В акте указывается: заводской номер КС; дата составления; состав комиссии, составившей акт (заведующий отделением или лицо, им уполномоченное, опе­рационно-кассовый работник); фамилия, имя, отчество операционно-кассового работника, осуществляющего прием платежа; номер и сумма операции; уполномоченное лицо, по распоряжению которого возвращены деньги плательщику. Акт подписывается членами комиссии. Квитанция ф. 0402280179 прилагается к акту.

Акт и квитанция ф. 0402280179 направляются в учреждение банка в составе ежедневной отчетности.

При возврате денежных средств в отделении с одним работником квитанция ф. 0402280179 и акт оформляются за одной подписью.

Акт, составленный в отделении с одним работником, представляется на рассмотрение руководителю учреждения банка (лицу, им уполномоченному).

2.5. В случае неправильно выполненной операции на КС операционно-кассовый работник перечеркивает квитанцию ф. 0402280179, проставляет дату и подпись. Для совершения правильной операции оформляется новый экземп­ляр квитанции ф. 0402280179. Плательщику выдается квитанция ф. 0402280179, на которой отображается правильная операция. Неправильно выполненная операция и операция, по которой осуществлен возврат денег плательщику, отражаются в реестре аннулированных (сторнированных) операций, к которому прилагается квитанция ф. 0402280179 с неправильно выполненной операцией.

В случае отсутствия по какой-либо причине квитанции ф. 0402280179 с неправильно выполненной операцией операционно-кассовый работник обязан написать объяснительную записку с указанием причины отсутствия квитанции ф. 0402280179. Объяснительная записка подписывается операционно-кассовым работником, визируется заведующим отделением (лицом, им уполномоченным) и в составе ежедневной отчетности передается в учреждение банка.

2.6. Платежи от физических лиц в белорусских рублях в пользу юридических лиц-нерезидентов принимаются только на основании:

представленного договора либо иного документа, подтверждающего совершение гражданско-правовой сделки (в том числе информации на бумаж­ном носителе из глобальной компьютерной сети Интернет) и содержащего сведения о наименовании бенефициара, его банковских реквизитах, стоимости подлежащих оплате товаров и услуг, назначении платежа;

документа, удостоверяющего личность физического лица (паспорт, вид на жительство, удостоверение беженца).

В случае если в соответствии с валютным законодательством платеж может проводиться на основании разрешения на проведение валютных операций Национального банка Республики Беларусь (приобретение акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента; приобретение у нерезидента ценных бумаг, выпущен­ных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей; приобретение в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу; размещение денежных средств в банках и иных кредитных организациях иностранных государств; предоставление займов на срок, превышающий 180 дней), физические лица обязаны представить также разрешение на проведение данной валютной операции.

Прием наличных белорусских рублей в кассу отделения для перечисления платежей на счета юридических лиц-нерезидентов, открытые в банках, рас­положенных за пределами Республики Беларусь, производится с оформлением платежного поручения ф. 0401600031 физического лица без открытия счета в соответствии с требованиями пунктов 43, 44 [7] с учетом следующего.

В платежном поручении в поле «Назначение платежа» физическое лицо должно указать, что перевод не связан с предпринимательской деятельностью.

Наличные белорусские рубли принимаются в кассу отделения после осу­ществления проверки в соответствии с валютным законодательством право­мерности приема платежа от физического лица в наличных белорусских рублях в пользу бенефициара-нерезидента ответственным исполнителем отделения, на которого возложена данная функция. Факт совершения данной проверки под­тверждается подписью ответственного исполнителя отделения на первом экземпляре платежного поручения. В отделениях с одним операционно-кассо­вым работником, где данная функция возложена на работника, осуществляю­щего прием платежей, документы на прием платежа оформляются за одной подписью. На основании двух экземпляров платежного поручения, документа, являющегося основанием для внесения денежных средств, и документа, удостоверяющего личность физического лица, осуществляется прием денежной наличности в кассу отделения. Квитанция ф. 0402280179 с проставленным клише КС выдается вместе с документом, удостоверяющим личность, платель­щику. Извещение ф. 0402280179 и контрольный корешок к квитанции при этом не оформляется. Два экземпляра платежного поручения передаются в учрежде­ние банка.

Прием наличных белорусских рублей в кассу отделения для зачисления (перечисления) на счета представительств юридических лиц-нерезидентов, от­крытые в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, оформ­ляется в соответствии с требованиями п.п. 2.1 – 2.6 настоящего Положения.

2.7. Банк не несет ответственности за реквизиты, указанные плательщи­ком. В случае неверно указанных плательщиком реквизитов претензии по расчетам между плательщиком и бенефициаром рассматриваются без участия банка.

2.8. Хранение представленных физическим лицом документов, необходи­мых учреждению банка для осуществления функций агентов валютного контроля, осуществляется в соответствии с требованиями пункта 2.1 [18].