Организация внутреннего контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках

 

Содержание комплаенс-контроля.

Частью системы внутреннего контро­ля кредитной организации является комплаенс-контроль. Он организует­ся в целях защиты интересов банка и его клиентов в сфере оперативной деятельности банка на финансовых рынках, а также в целях противодей­ствия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Комплаенс-контроль осуществляется по следующим основным направле­ниям:

• управление информационными потоками;

• предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг;

• взаимоотношения с клиентами;

• предотвращение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем.

В ходе комплаенс-контроля проверя­ется и оценивается деятельность сотрудника, осуществляющего операции (сдел­ки) на финансовых рынках от имени кредитной организации. Исходным при оцен­ке качества работы является выполнение следующих обязанностей:

• ведение операции (сделки) в интересах своих клиентов с требуемым про­фессионализмом и выполнение поручений клиентов в короткие сроки и по наи­лучшей возможной цене;

• доведение до сведения клиента требуемой информации о финансовых рынках в пределах, установленных законодательством и договором с клиентом. При этом клиенту должна раскрываться информация о возможных изменениях условий совершения сделки в связи с изменением конъюнктуры финансовых рынков.

В Методических указаниях Банка России по вопросам организации работы по

предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и

иные кредитные организации рекомен­дуется обращать особое внимание и

своевременно информировать комплаенс-контролера о следующих сделках:

• купле-продаже ценных бумаг с оплатой наличными деньгами в больших суммах;

• одновременном выставлении поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим отклонение от текущих рыночных цен;

• запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

• несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного конт­роля;

• иные обстоятельства, дающие основание полагать, что сделки осущест­вляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным пу­тем, или финансирования терроризма.

Информация о подозрительных операциях клиентов фиксируется и пере­дается в уполномоченный орган — федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, по­лученных преступным путем, или финансированию терроризма.

Для организации комплаенс-контроля кредитная организация обязана иметь особого штатного сотрудника — комплаенс-контролера, который должен удовлетворять квалификационным требованиям, предъявляемым к руководите­лям исполнительных органов кредитной организации Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», и иметь аттестат Банка России.

Комплаенс-контролер назначается уполномоченным органом кредитной организации в установленном порядке и является заместителем руководителя кредитной организации. В крупных кредитных организациях могут формировать­ся структурные подразделения под руководством комплаенс-контролера. Не реже одного раза в год отчет о состоянии комплаенс-контроля представляется высше­му органу управления кредитной организации.

В функции комплаенс-контролера входит контроль за соответствием дея­тельности кредитной организации и ее сотрудников на финансовых рынках зако­нодательству, правилам и стандартам деятельности, которые установлены внутрибанковскими документами. В его функции входит расследование фактов нарушений сотрудниками законодательства и стандартов профессиональной де­ятельности, претензий клиентов и контрагентов по сделкам, а также информиро­вание руководства о выявленных случаях нарушений и принятых мерах.

При осуществлении своих функций комплаенс-контролер обязан:

• обеспечивать полное документирование каждого факта проверок и офор­млять заключения и рекомендации по устранению выявленных недостатков и на­рушений;

• обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений документов;

• соблюдать конфиденциальность полученной информации;

• представлять руководству кредитной организации заключения по ито­гам проверок

для целей анализа деятельности отдельных сотрудников и для при­нятия мер по

устранению нарушений.

Для выполнения своих функций и конкретных обязанностей комплаенс-контролер наделен определенными правами: получать необходимые для прове­дения проверки документы, привлекать для проверок других специалистов, вы­давать временные предписания о недопущении или прекращении действий, результатом которых может стать нарушение законодательства о финансовых рын­ках и стандартов профессиональной деятельности на финансовых рынках.

Сотрудники кредитной организации должны оказывать содействие комплаенс-контролеру в осуществлении им своих функций. Руководство банка опре­деляет перечень операций (сделок) на финансовых рынках, проведение которых требует согласования с комплаенс-контролером.

В случае неудовлетворительной работы комплаенс-контролера, когда его действия или бездействие привели к нарушению законодательства о финансовых рынках, стандартов профессиональной деятельности либо ущемлению интересов (нанесению ущерба) банка или клиентов, аттестат, выданный Банком России, может быть аннулирован.