тема 11. Депозитные операции в коммерческих банках

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

Задача: ООО занимающееся торгово-посреднеческой деятельностью 15 мая обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды на покупку прохладительных напитков в сумме 450 тыс. рублей сроком на три месяца под 24% годовых. В обеспеченность возврата кредита банку предложена партия зимней обуви в количестве 500 пар рыночная цена пары не менее 1 тыс. рублей. Обувной магазин представитель которого производил экспертизу обуви для банка готов принять эту обувь на реализацию в августе по цене 750 рублей за пару. Определить достаточность обеспечения.

450 т.р.+27 т.р.=477 тыс. руб.

500 х 750=375 тыс. руб. (за готовую обувь)

Вывод: обеспеченность является недостаточной, так как 477тыс. руб.>375 тыс. руб. Кредит не дадут.

Задача: Банковский консорциум предоставил кредит моторостоительному заводу для финансирования строительства цеха заготовок в сумме 35,5 млн. рублей. Банк А - 5 млн. руб., Банк Б (организатор) – 21 млн. руб., Банк В – 9,5 млн. руб. срок кредита 5 лет, процентная ставка 28% годовых, комиссионные банку Б (организатору) 7% от общей суммы сделки. По окончании срока договора Банку Б (организатор) уплачивается заказчиком фиксированная сумма в качестве вознаграждения 1,2 млн. рублей. Издержки уплаченные заемщиком за не выполнение трех пунктов договора составили 12 млн. рублей, издержки распределили пропорционально выделенному объему каждому банку. Рассчитать доход каждого банка и определить стоимость построенного цеха по окончании срока сделки.

Банк А

Банк Б

Банк В

Банка Б(организатор) 2,48 млн.р. + 29,4 млн.р. + 1,2 млн.р. = 33,08 млн.р.

Рассчитаем процентную долю каждого из банков, для этого составим пропорцию:

Банк А – 5 млн.р. 35,5 млн.р. – 100 %

Банк Б – 21 млн.р. = 100 % 5 млн. р. - х

Банк В – 9,5 млн.р. х = (100 %* 5)/ 35,5 = 14,08 % (для Банка А)

Для Банка Б = (100 %* 21)/ 35,5 = 59,15 %

Для Банка В = (100 %* 9,5)/ 35,5 = 26,76 %

Рассчитаем издержки по каждому из банков пропорционально выделенному объему:

Так как ∑ издержек равна 12 млн. р., то

Банк А 12 млн.р.× 14,08 %= 1,68 млн.р.

Банк Б 12 млн.р. × 59,15 %= 7,09 млн.р.

Банк В 12 млн.р. × 26,76 %= 3,21 млн.р.

Проценты банкам плюс издержки:

33,08 млн.р. +13,30 млн.р. +7 млн.р. =53,38 млн.р. +12 млн.р.= 65,38 млн.р.

Стоимость цеха: 65,38 + 35,5 = 100,88 млн.р.

Доход банков:

Банк А 7 млн. р.- 5 млн.р. = 2 млн.р.

Банк Б 33,08 млн.р. – 21 млн.р. = 12,08 млн.р.

Банк В 13,30 млн.р. – 9,5 млн.р. = 3,08 млн.р.

Вывод: сметная стоимость строительства цеха составила 100,88 млн. руб.

Через депозиты банк расширяет возможность выдачи кредитов клиентам другим банкам, что и создает базу для получения доходов (прибыли).

Депозит – денежные средства или ценные бумаги переданные банку на хранение, но подлежащие по наступлению срока на определенных условиях возврату. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.

Все депозитные операции можно разделить на срочные и довостребования. Срочные депозиты размещаются в банке на сроки:

1) Довостребования

2) До 30 дней

3) От 31 до 90 дней

4) От 91 до 180 дней

5) От 181 дня до года

6) От года до трех лет

7) От трех лет и выше

Задача: У гражданина есть временно свободные 400 тыс. руб. Сроком на 3

месяца с 15 ноября он может вложить в один из трех банков.

1 банк предлагает поместить их во вклад по которому выплачивается доход 10% годовых с ежемесячной капитализацией процентов, т.е. сумма процентов ежемесячно до 15 числа добавляется во вклад.

2 банк заключает договор на квартал с выплатой 12% годовых по окончании срока договора.

3 банк начисляет на сумму вклада проценты из расчета 11% годовых ежемесячно. Сумма процентов 15 числа каждого месяца начисляется на отдельный карточный счет (до востребования) на остаток средств по карточному счету банк ежемесячно начисляет проценты из расчета 2% годовых, сумма процентов капитализируется ежемесячно.

Определить какую сумму доходов может получить гражданин в каждом банке если до окончания срока договора не будет пользоваться процентами.

1 Банк ТС=400 тыс. руб. 10% годовых

15 ноября по 15 декабря (31 день)

400000 руб.+ 3397,26 руб. = 403397,26 руб.

С 16 декабря по 15 января (31 день)

403397,26 руб. + 3426,11 руб. = 406823,37 руб.

С 16 января по 15 февраля (31 день)

406823,37 руб. + 3455,21 руб. = 410278,58 руб.

Доход составит 410278,58 руб. – 400000 руб. = 10278,58 руб.

2 Банк

Доход составит 12230,13 руб.

3 Банк

1 месяц

6,34 руб.+ 3736,98 руб. = 3743,32 руб.

2 месяц

Сумма процентов капитализируется 3743,32 руб. + 3736,98 руб. = 7480,30 руб.

12,70 руб. + 7480,30 руб. = 7493,00 руб.

3 месяц

Сумма процентов капитализируется 7493 руб. + 3736,98 руб. = 11229,98 руб.

19,07 руб. + 11229,98 руб. = 11249,05 руб.

Вывод: во втором банке гражданин получит больший доход равный 12230,13 рублей

Задача: Вкладчик, физическое лицо заключил с банком договор сберегательного вклада сроком на 3 месяца с 15 сентября на сумму 50 тыс. руб., проценты начисляются ежемесячно по плавающей ставке (основная + дополнительная) и присоединяются ко вкладу 15 числа, автоматическая пролонгация условиями договора не предусмотрена. Основная ставка составляет 5% годовых, дополнительная в сентябре 10% годовых, в октябре 11% годовых, в ноябре 10% годовых, в декабре 9% годовых. Ставка вклада довостребования 2% годовых. Банк 30 декабря объявил о снижении с 1 января ставки по вкладам довостребования до 1% годовых.

Рассчитать какую сумму процентов получит вкладчик если заберет свой вклад 18 января.

С 15 января по 30 сентября (16 дней)

5%+10%=15%

∑ вклада 50000 руб. + 328,76 руб. = 50328,76 руб.

С 1 октября по 15 октября (15 дней)

11%+5% = 16%

За 1 месяц 328,76 руб. + 328,76 руб. = 657,52 руб. + 50000 руб. = 50657,52 руб.

С 16 октября по 31 октября (16 дней)

11%+5%=16%

С 1 ноября по 15 ноября (дней)

10%+5%=15%

За 2 месяц 355,29 руб. + 312,27 руб. = 667,56 руб. + 50657,52 руб. = 51325,08 руб.

С 16 ноября по 30 ноября (15 дней)

С 1 декабря по 15 декабря (15 дней)

9%+5%=14%

За 3 месяц 295,29 руб. + 316,38 руб. = 611,67 руб.+ 51325,08 руб. = 51936,75 руб.

С 16 декабря по 31 декабря (16 дней)

С 1 января по 18 января (18 дней)

45,53 руб. + 25,61 руб. + 51936,75 руб. = 52007,89 руб.

Вывод: вкладчик получит 52007,89 рублей если заберет свой вклад 18 января.

Задача: ООО Лина заключила депозитные договора с коммерческим банком Инкомбанк и коммерческим банком Индустрия. В коммерческом банке Инкомбанк открыт счет А на сумму 10 тыс. руб. сроком на 2 года под 60% годовых начисляемых ежегодно по принципу сложного процента. В коммерческом банке Индустрия открыты счета В и С на суммы 10 тыс. руб. каждый на 2 года под 60% годовых начисляемых по сложному проценту по счету В по полугодиям, по С ежеквартально. Определите общую стоимость на счетах А,В,С через два года.