Функции, законы и структура кредита

Кредит как экономическая категория. Функции и роль кредита в экономике.

Сущность и необходимость кредита

Кредит (от лат. Слова creditum – долг, доверие) – это ссуда в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, платности.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала в процессе производства. Процесс движения капитала создает объективную необходимость в кредите. Стадии кругооборота:

 

Д 1 П 2 Т 3 Д’

 

1. Деньги – Производство. Приобретаются средства производства. Денежная форма капитала переходит в производственную.

2. Производство – Товар. Процесс производства, создается готовый продукт. Производственная форма капитала переходит в товарную.

3. Товар – Новые деньги. Реализация товара. Товарная форма переходит в денежную, но с некоторым приращением в виде дохода.

Постоянный кругооборот отличается непрерывностью и неустойчивостью, т.к между стадиями кругооборота может образоваться разрыв (потребность в ресурсах или, наоборот, их излишки). Покрытие колебаний и разрывов в кругообороте капитала осуществляется с помощью кредита, следовательно, кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала.

Источниками кредита являются временно высвобожденные из процесса кругооборота средства, денежные доходы и сбережения физических лиц, амортизационные фонды и иные средства.

Т.о. кредитные ресурсы обеспечивают не только непрерывность воспроизводства, но и при их эффективном использовании способствуют экономическому росту как предприятия так и страны.

 

Функции, законы и структура кредита

Сущность кредита проявляется в его необходимости, его функциях и принципах.

Кредит выполняет следующие функции:

1. Перераспределительная – т.е. свободные денежные средства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал и направляются в ту область народного хозяйства, которая нуждается в деньгах;

2. Функция замещения наличных денег кредитными – кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В результате замены наличных денег безналичными (чеки, кредитные карты) упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

3. Стимулирующая – кредитные отношения, предполагающие возвратность кредита и процентов по нему, заставляют заемщика рационально и эффективно использовать ресурсы, т.е. повышать производительность труда, внедрять новые технологии и т.д.

4. Экономия издержек обращения - кредит дает возможность восполнить недостаток собственных средств, которые необходимы для непрерывного кругооборота капитала. В результате использования заемных средств ускоряется оборачиваемость капитала в процессе производства, а, следовательно, обеспечивается экономия издержек обращения.

Принципы кредита: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевое назначение кредита.

В структуре кредитных отношений выделяют:

1. Субъекты:

1.1. кредитор – это лицо, предоставляющее ссудный капитал на время, оставаясь при этом его собственником.

1.2. заемщик – временный пользователь ссудных средств, обладающий определенной имущественной независимостью (кредитоспособностью).

Кредитор и заемщик заинтересованы друг в друге, хотя при этом имеют противоположные интересы.

2. Объект – ссудный капитал. Признаки ссудного капитала:

- выступает в денежной форме;

- его источником являются временно свободные денежные средства;

- потребительская стоимость ссудного капитала определяется его способностью приносить прибыль заемщику;

- владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его использование.

3. Ссудный процент – это цена, которую уплачивает заемщик за возможность использования ссудного капитала. Величина ссудного процента зависит от:

- состояния макроэкономических показателей (инфляция, величина ВВП и др.);

- конъюнктуры банковского сектора (спроса и предложения);

- вида кредита;

- условия кредитования.

Ссудный процент может быть фиксированным и плавающим, простым и сложным.

Законы кредита:

1. закон движения – переход стоимости от одного субъекта к другому;

2. закон равновесия – равенство между высвобожденными и перераспределенными средствами;

3. закон возвратности – возврат ссудного капитала кредитору;

4. закон сохранения стоимости – средства, предоставленные во временное пользование, возвратившись к кредитору не теряют потребительских свойств и своей стоимости;

5. закон срочности (закон времени) – ограничение срока пользования ссудным капиталом.