Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной дебиторской задолженности в

Г., руб.

 

Показатель	На начало года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	На конец года
Дебиторская задолженность - Всего
в т.ч. за товары и услуги (счет 62)
Авансы выданные (счет 60-2)
Задолженность с подотчетными лицами (счет 71)
Задолженность работников по предоставленным займам (счет 73)
Прочие виды задолженности

 

Выписка из ведомости № 17 «Учет нематериальных активов и начисление амортизации» за январь-ноябрь 2011 г.

Вид нематериальных активов	Остаток на начало года	Движение нематериальных активов	Остаток на конец отчетного периода
Дебет	Кредит
Исключительное право патентообладателя на изобретение
Итого

Ведомость № 17 за декабрь 2011 г.

Вид нематериальных активов	Остаток на начало отчетного периода	Движение нематериальных активов	Остаток на конец года
Дебет	Кредит
Исключительное авторское право на программное обеспечение для компьютера
Исключительное право патентообладателя на изобретение
Итого

Ведомость № 17 «Учет нематериальных активов и начисление амортизации за 2011 г.»

Вид нематериальных активов	Остаток на начало года (периода)	Движение нематериальных активов	Остаток на конец отчетного года (периода)	Амортизация нематериальных активов
Дебет	Кредит	На начало года	Начислено	На конец года
Исключительное авторское право на программное обеспечение для компьютера
Исключительное право патентообладателя на изобретение
Итого

 

 

Журнал-ордер № 11 за декабрь 2011 г. по кредиту счетов 43 «Готовая продукция», 44-1 «Коммерческие расходы», 45 «Товары отгруженные», 90 «Продажи», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

В дебет счетов	С кредита счетов
№ счета	Наименование		44-1		90-1
90-2	Себестоимость продаж
	Расчетные счета
	Расчеты с покупателями и заказчиками
90-6	Коммерческие расходы
	Итого

Журнал-ордер № 12 за декабрь 2011 г. по кредиту счетов 80 «Уставный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 14 «Резервы под снижение стоимости материальных ценностей», 63 «Резервы по сомнительным долгам»

Содержание операции	С кредита счета 84-1 в дебет счетов	Итого
Выявлена нераспределенная прибыль
Итого

Аналитические данные по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» (выписка из журнала-ордера № 12 за 2011 г.)

Статья аналитического учета	Оборот с начала года до отчетного месяца	Сальдо на начало отчетного месяца (кредит)	Оборот за отчетный месяц	Сальдо на конец отчетного месяца (кредит)
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Счет 84-1 «Нераспределенная прибыль, подлежащая распределению»
Отчисление из прибыли сальдо на начало года
Сальдо на начало года – 692176
Счет 84-2 «Нераспределенная прибыль в обращении»
Использование нераспределенной прибыли
Счет 84-3 «Нераспределенная прибыль (использованная)»
Использование прибыли

 

Журнал-ордер № 13 за декабрь 2011 г. по кредиту счетов 01 «Основные средства»,

04 «Нематериальные активы» 91 «Прочие доходы и расходы»

И аналитические данные к счету 91

 

№ записи	Основание (где требуется и основание записи)	С кредита счета 01 в дебет	С кредита счета 91-1 в дебет
	91-2	Итого			Итого
	Производственное оборудование
	Компьютер
	Акции
	Штрафы, пени, неустойки
	Итого

 

 

Выписки из карточек

Движения основных средств за январь-ноябрь 2011 г.

Основные средства	Остаток на начало года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец месяца, руб.
Здания
Сооружения
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Рабочий скот
Продуктивный скот
Многолетние насаждения
Другие виды основных средств
Итого
в т.ч.: производственные непроизводственные

 

Выписки из карточек