Специальный процентный риск

Для расчета величины специального процнтного риска все чистые длинные и короткие позиции по долговым обязательствам относятся к нижеперечисленным пяти группам, для которых устанавливаются соответствующие степени риска.

Группа	Степень риска	Пассивы, входящие в группу

I группа	0%	долговые обязательства (кроме производных ценных бумаг): - правительств и (или) центральных (национальных) банков стран группы «A», номинированные в валюте страны-должника; - Правительства и (или) Национального банка, номинированные в белорусских рублях; - номинированные в валюте страны-должника, полностью гарантированные правительствами и (или) центральными (национальными) банками стран группы «A», а также Правительством и (или) Национальным банком;
II группа	0.25%	долговыеобязательства (кроме производных ценных бумаг) со сроком до погашения не более 6 месяцев: · Правительства и (или) Национального банка, номинированные в иностранной валюте; · правительств и (или) центральных (национальных) банков стран группы «A», номинированные в валюте, отличной от валюты страны-должника; · правительств и (или) центральных банков стран группы «B», группы «C»; · банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, номинированные в белорусских рублях; · международных финансовых организаций и банков развития; · номинированные в валюте, отличной от валюты страны-должника, полностью гарантированные организациями, указанными в абзацах втором – шестом настоящего подпункта, либо полностью обеспеченные их ценными бумагами; · банков, иных юридических лиц, местных органов управления и самоуправления стран группы «A»; · юридических лиц, котировки акций которых включаются в расчет сводных фондовых индексов: All Ords – Австралия, ATX – Австрия, BEL20 – Бельгия, TSE35 – Канада, CAC40 – Франция, DAX – Германия, Nikkei225 – Япония, EOE25 – Нидерланды, IBEX35 – Испания, OMX – Швеция, SMI – Швейцария, FTSE100 и FTSEmid-250 – Великобритания, Dow-Jones и S&P500 – США; · юридических лиц стран группы «B», группы «C», но имеющих рейтинг не ниже инвестиционного двух рейтинговых агентств, указанных в главе 1 настоящей Инструкции, либо имеющих рейтинг не ниже инвестиционного одного из вышеуказанных рейтинговых агентств и любого другого международного рейтингового агентства. В случае снижения рейтинга юридического лица ниже инвестиционного долговые обязательства следует относить к V степени риска;
III группа	1%	· долговые обязательства (кроме производных ценных бумаг), перечисленные в подпункте 35.2 настоящего пункта, со сроком до погашения от 6 до 24 месяцев;
IV группа	1.6%	· долговые обязательства (кроме производных ценных бумаг), перечисленные в подпункте 35.2 настоящего пункта, со сроком до погашения свыше 24 месяцев;
V группа	8%	· иные долговые обязательства.

Взвешенные чистые длинные и кооткие позиции в иностранных валютах пересчитываются в белорусские рубли по официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте на дату осуществления расчета. Величина специального процентного риска принимается равной сумме взвешенных позиций по каждой валюте.

3 б. Определяем объем фондового риска.

1. Группируем фондовые ценности (ФЦ) по каждой стране и определяем брутто-позиции. Брутто-позиции в иностранных валютах пересчитываются в белорусские рубли по курсу Национального банка на дату расчета.

2. На основе чистых позиций каждого вида фондовых ценностей по каждой стране определяем высоколиквидный диверсифицированный портфель фондовых ценностей.

3. Находим величину специального фондового риска как сумму специального риска по каждому страновому портфелю.

4. В расчет общего фондового риска включаем производные ценные бумаги, базисным активом которых является величина фондового индекса.

5. Находим величину общего фондового риска как сумму общего фондового риска по каждому страновому портфелю.

Специальный риск по стране

Высоколик- видный диверсифицированный портфель ФЦ

10%

Страновой портфель ФЦ

) (41)

Общий риск по стране

Чистые длинные позиции ФЦ по стране

Чистые короткие позиции ФЦ по стране

)

10%

Чистые позиции по фондовым индексам

12,5% (42)

3 в. Вычисляем объем валютного риска.

ВАЛЮТНЫЙ РИСК = S ОВП *0,08 (43),

где независимо от признака позиции:

S ОВП =

Наибольшая величина из общей длинной или общей короткой валютных позиций

Наибольшая величина из общей длинной или общей короткой позиций в драгоценных металлах

(44)

Примечание 1: Если ОВП (открытая валютная позиция по каждому виду иностранной валюты или драгоценных металлов) £ 2,5% собственного капитала, то валютный риск равен нулю.

Примечание 2: Чистая ОВП по каждому виду валюты пересчитывается в белорусские рубли по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату расчета.

Таблица 19 - Разработочная таблица для определения суммы требований и обязательств банка в иностранной валюте

Требования банка	Сумма по балансу	Доля, учиты-ваемая в расчете, %	Сумма тре-бований	Обязательства банка	Сумма по балансу	Доля, учиты-ваемая в расчете, %	Сумма обяза-тельств
Активные счета баланса, на которых ведется учет соответствующих операций		100%		Пассивные счета баланса, на которых ведется учет соответствующих операций		100%
Технический счет ОВП		100%		Технический счет ОВП		100%
Предоставленные клиенту активы, если по договору погашение задолженности будет в др.валюте		100%		Собственный капитал (без привлеченного субординированного кредита (займа)		100%
Активы II группы риска «Субстандартные кредиты»″		30%		Внебалансовые обязательства		100%
Активы III группы риска, «Сомнительные активы» ″		50%
Активы IV группы риска «Безнадежные активы»″		100%
Внебалансовые требования		100%

″Примечание: по которым не сформирован специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, в иностранной валюте.

3 г. Находим объем товарного риска.

Алгоритм расчета товарного риска по каждому товару:

1. Определяем сумму длинных и коротких позиций по товару. В расчет включаются производные ценные бумаги (форвардные, фьючерсные, своповые контракты), базисным активом которых являются товары.

2. Находим чистые позиции (ЧП = позиция длинная минус короткая позиция) по товару; определяем брутто-позицию по товару как сумму длинной и короткой позиции по товару.

3. Товарный риск по каждому товару = 15% ЧП + 3% брутто-позиции.

4. Объем товарного риска = сумме товарных рисков по каждому товару.

5. Определяем объем операционного риска.

Операционный риск	=	Валовой доход за три года	*	0, 15 (45)

6. Для расчета достаточности нормативного капитала банка, осуществляющего деятельность в первые два года после его государственной регистрации, используем величину:

8,3 • (рыночный риск + операционный риск);

в последующие годы деятельности:

12,5• (рыночный риск + операционный риск)

Для расчета достаточности основного капитала банка, осуществляющего деятельность в первые два года после его государственной регистрации, используем величину:

16,7 • (рыночный риск + операционный риск);

в последующие годы деятельности:

25• (рыночный риск + операционный риск)