Численность работников и затраты на оплату труда

В ходе строительства пекарни, введения ее в эксплуатацию и функционирования предполагается необходимость подготовки и переподготовки производственного персонала. При этом принимается во внимание выход предприятия на полную мощность в течение полугода. Потребность в производственном персонале определена с учетом норм выработки. Количество производственных рабочих - 10. Работа осуществляется в две смены - 18 часов. С течением времени возможно увеличение численности персонала по мере роста объемов производства.

Прием на работу специалистов и рабочих предполагает проверку их профессиональных качеств, соответствие медицинским требованиям, способности к обучению, адаптации в коллективе по срочным договорам с назначением испытательного срока.

Выплата заработной платы осуществляется ежемесячно 25-го числа, авансирование – 15-го числа в размере 40% от суммы заработной платы.

 

Штатное расписание и размер заработной платы

 

Должность	Количество	Заработная плата, руб. в месяц
Основной производственный персонал
Рабочие цеха (пекари, тестомесы, рабо­чие по разделке)
Вспомогательный производственный персонал
Механик
Технолог
Административно-управленческий
Директор
Бухгалтер
Специалист по снабжению и реализации
Кладовщик
Уборщица
Фонд оплаты труда
Фонд оплаты труда с отчислениями

 

12.4.3 Расчет затрат на оплату электроэнергии

Установленная мощность производственного оборудования - 100 кВт

Коэффициент использования установленной мощности - 0,5

Тариф на отпуск электроэнергии – 4,02 за 1 кВт-час

Исходя из этих данных месячные затраты на оплату электроэнергии при номинальной мощности производств составит – 108540 руб.

4,02 х 100 кВт х 18 час х 30 дн х 0,5.

Потребляемая мощность на нужды освещения -500 кВт в месяц.

 

12.4.4 Затраты на воду, используемую в производстве

Расход воды на производственной линии – 3 м³/сутки. На общепроизводственные расходы затрачивается 2 м³/сутки. Стоимость 1 м³ – 30 руб.

 

12.4.5 Затраты на канализацию

Объем сточных вод равен объему потребленной в технологическом процессе воды. Оплата за канализацию – 25 руб./ м³.

 

Затраты на товародвижение

В рамках данного проекта планируется производить доставку продукции к местам реализации в городе Краснодаре с использованием услуг сторонних транспортных организаций. На сегодняшний день стоимость аренды автомобиля - 500-550 руб./ч., включая услуги водителя. Доставку продукции за пределы Краснодара планируется осуществлять транспортом оптового покупателя.

 

Характеристика организации товародвижения

Показатель	Размерность	Характеристика показателя
Вид транспорта	марка	Газель
Объем	куб. м	11,4
Возможный вес перевозимой продукции	кг
Стоимость аренды единицы транспорта	руб./час.
Стоимость перевоза 1 кг продукции	руб.	0,88
Время 1 перевозки	час.

 

Расчет затраты на товародвижение

Показатель

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2018 г.

2019 г.

2020 г.

2021 г.

3 кв.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Предполагаемая отгрузка, т

Стоимость перевозок, тыс. руб.

Затраты в день на перевозку

Аренда – 3 часа х 500 = 1500 руб.

Стоимость перевозки – 78132/30=2604,4 кг

2604,4 кг х 0,88 = 2291,9 руб.

Итого – 3791,9 руб.

 

12.4.7 Арендная плата

Общая площадь арендуемого помещения.- 250 м².

Арендная плата - 1000 руб. в год за 1 м².

Размер арендной платы за год – 250 тыс. руб., за квартал - 62500 руб.

Реклама

Рекламную компанию следует проводить через СМИ преимущественно регионального уровня в соответствии с географией деятельности продавцов. Стратегия рекламной работы должна быть строго ориентирована на динамику потребительского спроса. При этом реклама должна быть ориентирована и на конечного, и на оптового покупателя.

 

В части ориентации на оптовых продавцов наиболее предпочтительными являются реклама в печатных профильных изданиях и рассылка рекламных писем-предложений отдельным покупателям.

В части ориентации на конечного потребителя наиболее эффективной является газетная реклама, размещение рекламы на транспорте, реклама товара в местах продаж, размещение рекламы в торговых залах магазинов, наружная реклама.

 

Затраты на рекламу

Статья затрат	Характеристика	Сумма затрат, тыс. руб.
Оптовые покупатели
Реклама в печатные профильные изданиях	Объявление размером ¼ листа
Рассылка рекламных писем-предложений отдельным покупателям	Использование электронной почты
Итого
Конечный потребитель
Наружная реклама	Щит рекламный с изображением
Размещение рекламы в торговых залах магазинов
Итого