Функции банковского менеджмента и их развитие в современных условиях

 

Банковский менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованных странах, в эти услуги входят операции с ценными бумагами, кредитными  карточками, валютой, помощь в распространении акций других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги.

 

Кроме того, уставный капитал банка может стать резервным фондом для других коммерческих банков. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

 

Рассмотрим структуру и задачи банковского менеджмента. Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это — управление отношениями, касающимися формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

 

Банк — это организация, осуществляющая управление капиталом – собственным и заемным. Этот капитал рассматривается с позиции самовозрастающей стоимости или с позиции его приращения. Есть и другие понятия капитала, например "человеческий капитал", которое рассматривается с позиции отношений между людьми, определяющими успех их общей деятельности в социально-экономических процессах. Управление человеческим капиталом — это отношение к человеку в процессе управления кредитной организацией, основанное на понимании роли человека при достижении конечного результата или цели самой организации. Для банка это могут быть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и другие параметры, которые он выделяет, исходя из своей миссии или философии своего существования в обществе. Сфера банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому управление человеческим капиталом неразрывно связано с управлением собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов.

 

Банковский менеджмент — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением процессами осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

 

Как известно, основное назначение банка — это посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Невозможность полного совпадения экономических интересов банка и клиента связана с тем, что банк по своей экономической природе — финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, — владелец произведенных товаров и услуг, имеющих в основном материальное наполнение. Реальному сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Для реализации коммерческим банком своих функций в рыночной экономике необходимо, чтобы эти две цели были увязаны.

 

При этом следует учитывать, что экономические интересы коммерческого банка и клиента не совпадают полностью — имеются лишь отдельные точки их пересечения. Поэтому для решения вопросов, касающихся обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно участникам свободного рынка - потребителям, на банковский менеджмент возлагается функция обратной связи с внешней средой коммерческого банка.

 

Постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляет деятельность кредитная организация, требует соответствующей реакции со стороны   коммерческого банка — глубокого анализа финансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта (не считая простых операций и игр на обменных курсах рубля). Банки должны постоянно отвечать изменяющимся требованиям рынка, своей клиентуры, небанковских финансовых организаций и обострению неценовой конкуренции.

 

Постоянное формирование новых направлений банковской деятельности по разработке и реализации банковских продуктов и  услуг неизбежно наталкивается на трудности, вызываемые отсутствием должного взаимодействия функциональных подразделений банка, обмена информацией между ними и координации их усилий. Именно из-за отсутствия взаимодействия подразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры и показатели, усложняются процессы принятия стратегических решений, затрудняется оценка преимуществ и недостатков выбранных решений. Поэтому главная задача банковского менеджмента — это построение системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной динамичной системы, которую представляет собой современный коммерческий банк, а также определение оптимальных режимов его функционирования. В этой связи банковский менеджмент как система отношений представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологических параметров.

 

Другими словами, банковский менеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые системные параметры финансово-экономических показателей, организационного построения, отвечающего решению стоящих перед банком задач, функционально-технологического управления продуктовым рядом банка.

 

Процессы разработки и реализации комплексных технологий по построению оптимальных отношений, касающихся формирования и использования денежных потоков, реинжиниринга бизнес-процессов обслуживания клиентов, комплексного решения задач анализа состояния и деятельности  коммерческого банка решает система управления, которая получила название "финансовый менеджмент".

 

В свою очередь, финансовый менеджмент включает в себя: управление активами и пассивами, управление ликвидностью, управление собственным капиталом, управление заемным капиталом, управление банковскими рисками, управление кредитным портфелем, организацию внутрибанков-ского контроля.

 

Управление персоналом включает в себя: администрирование системы организации и оплаты труда, организацию подбора и расстановки персонала, организацию системы подготовки персонала.

 

Далее определяем задачи банковского менеджмента. К ним относятся как задачи банковской политики в целом, так и по отдельным направлениям.

 

К задачам банковской политики в целом можно отнести:

 

- постановку главных задач, выделение основной цели существования банка;

 

- разработку комплексных программ и проектов, обеспечивающих достижение основных целей существования банка;

 

- разработку методологии управления деятельностью банка;

 

- разработку организационной структуры в соответствии с выбранной политикой развития банка.

 

К основным задачам стратегии управления персоналом банка относятся:

 

- совершенствование организации работы персонала;

 

- определение критериев эффективности работы персонала;

 

- разработка системы мотивации и стимулирования персонала;

 

- обучение и продвижение персонала.

 

Задачами банковского маркетинга являются:

 

- установление существующих и потенциальных рынков банковских услуг;

 

- выбор конкретных рынков и выявление потребностей банковской клиентуры;

 

- установление долго- и краткосрочных целей для развития существующих и создания новых видов банковских услуг;

 

- внедрение новых видов услуг в практику и контроль банка за реализацией программ внедрения;

 

- создание банковских продуктов;

 

- внедрение новых банковских технологий обслуживания клиентов;

 

- укрепление позиций на освоенных сегментах рынка банковских услуг (кредитных, операционных, инвестиционных, трастовых);

 

- освоение новых рынков банковских услуг.

 

Далее следует выделить задачи банковского менеджмента в области управления финансовой устойчивостью:

 

- повышение конкурентоспособности;

 

- расширение ресурсной базы банка;

 

- создание дополнительных доходоприносящих денежных потоков;

 

- получение прибыли;

 

- приращение капитала;

 

- управление прибылью и ликвидностью;

 

- оптимизация управленческого вознаграждения;

 

- обеспечение стабильности развития банка;

 

- управление издержками банка.

 

Также задачами банковского менеджмента являются создание информационно-аналитической системы планирования и реализации финансовых операций и приведение организационной структуры банка, классификации и квалификации персонала в соответствие с выбранной стратегией развития банка.

 

Широко используемое в настоящее время понятие "финансовый менеджмент" имеет многочисленные толкования. Но в целом российские специалисты сходятся в одном — в том, что финансовый менеджмент — это управление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов. Именно в таком понимании финансовый менеджмент рассматривается в работах таких известных авторов, как И.Т. Балабанов, И.Н. Герчикова, В.В. Ковалев, Л.П. Павлова, Р.С. Сайфулин, Е.С. Стоянова, А.Д. Шеремет.

 

В гораздо меньшей степени, чем общий   финансовый менеджмент, отечественными авторами проработана проблема финансового менеджмента в коммерческом банке. Причина в специфике деятельности коммерческого банка как финансового посредника по управлению денежными потоками, которым присуща вся совокупность функций денег. К освещению этой проблемы авторы, как правило, подходят с позиций соблюдения требований и нормативов государственных регулирующих органов, отвечающих за ликвидность банковской системы в целом. Проблемам финансового менеджмента в коммерческом банке с позиций соблюдения требований регулирующих органов посвящены работы таких авторов, как Э.Н. Василишен, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, М.А. Пессель, Н.Э. Соколинская, А.М. Тавасиев.

 

В процессе своей деятельности коммерческий банк исходит в основном из микроэкономических факторов и устойчивости клиентов. Такой подход наиболее актуален в современных условиях, так как первичным звеном в экономической цепочке создания продукции (товаров, услуг) являются создатели материальных ценностей. Соответственно и коммерческий банк для рыночной экономики первичен, а Центробанк — конструктор перестройки банковской системы. Среди исследователей этого направления финансового менеджмента в коммерческом банке можно назвать О.В. Грядовую, Ю.С. Масленченкова, Л.А. Плотицину, К.Р. Тагирбекова, В.Е. Черкасова.

 

В работах отечественных авторов (М.З. Бор, Г.С. Панова, В.В. Пятенко, В.Т. Севрук, В.М. Усоскин, Э.А. Уткин, Е.Б. Ширинская) также представлен и опыт зарубежных банков. Данный опыт, безусловно, важен, однако зарубежные финансовые системы существенно отличаются от кредитно-банковской системы России. Например, распространение опыта Федеральной резервной системы США на российскую почву требует тщательной нелегкой адаптации, так как отечественная банковская система в отличие от системы США построена по территориальному принципу и основана на монопольном положении Центробанка России, а не на экономическом районировании субъектов Федерации и экономики.

 

Отсюда можно сделать вывод о том, что одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных российских условиях — это отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы.

 

Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

 

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

 

- управляемой, или объекта управления;

 

- управляющей, или субъекта управления.

 

Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

 

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

 

Объект управления — денежные средства банковской клиентуры – совершают движение в соответствии с оформленными сделками (договорами). Правовая сторона этого процесса осуществляется непосредственно через субъект управления — коммерческий банк как юридическое лицо. Экономическая сторона процесса основана на финансовых операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают потребностям объекта управления. В процессе финансового менеджмента в соответствии с объектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентуры трансформируются в финансовые операции банка и за счет этого создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.

 

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его устойчивости.

 

Различают следующие аспекты устойчивости коммерческого банка:

 

- финансовая устойчивость;

 

- организационная устойчивость;

 

- функциональная устойчивость;

 

- коммерческая устойчивость;

 

- капитальная устойчивость.

 

Ниже представлены различные стороны устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций.

 

Финансовая устойчивость:

 

- программирование на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и внутренних);

 

- мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений;

 

- текущая оценка экономических выгод;

 

- операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное ценообразование.

 

Организационная устойчивость:

 

- планирование деятельности банка;

 

- маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка;

 

- организационное построение банка (линейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на услугу или клиента);

 

- управление человеческим капиталом (мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала).

 

Функциональная устойчивость:

 

- универсализация банка;

 

- специализация банка;

 

- развитие функциональных подразделений.

 

Коммерческая устойчивость:

 

- продуктовая политика банка;

 

- функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка;

 

- финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие;

 

- инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов;

 

- управление изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов).

 

Капитальная устойчивость:

 

- инвестиционная политика банка;

 

- эмиссионно-учредительская политика банка;

 

- фондовая политика банка.        |

 

Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом — управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. Наряду с проблемами финансового, организационно-технологического характера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационного и логико-аналитического обеспечения финансового менеджмента коммерческого банка, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта и оптимизации технологических процессов и организационных структур. Последние относятся к проблемам системного анализа (исследования операций, информатики).

 

Трехмерный классификатор финансового менеджмента в коммерческом банке можно представить в виде схемы трех укрупненных блоков управления процессами формирования и использования денежных ресурсов.

 

Первый блок представляет собой:

 

- систему управления по разработке комплексных программ и проектов деятельности банка с учетом заданных ограничений;

 

- методологию управляющих воздействий;

 

- организацию и управление процессами планирования, систематизации и комплексности разработок;

 

- выдачу принципиальных и плановых технических заданий;

 

- мониторинг процессов на соответствие планов и заданий, коррекцию планов,

 

- экономическое и бизнес-планирование;

 

- финансово-экономический мониторинг и организацию учета и отчетности финансовой деятельности банка;

 

- разработку стратегии менеджмента персонала, его стимулирования и мотивации;

 

- оптимизацию технологических процессов и внутрибанковских организационных структур;

 

- разработку маркетинговых стратегий и программ.

 

Второй блок представляет собой набор операционных функций банка, выбранный им в соответствии с миссией и концепцией деятельности конкретного банка, которая определена управляющими воздействиями первого (фронтального) блока.

 

Третий блок представляет собой разработку технологических аспектов деятельности банка в области:

 

- продуктовой политики;

 

- реинжиниринга бизнес-процессов обслуживания банковской клиентуры;

 

- экспертизы и консалтинга в области сопровождения сложных и интегрированных банковских продуктов и услуг;

 

- формализацию технологических средств управления ресурсной базой банка;

 

- формализацию и технологическую унификацию проблем банковской клиентуры и потребностей окружающей среды банка;

 

- разработку и реализацию технологических средств финансовой деятельности банка и его взаимодействия с клиентами.

 

Содержание финансового менеджмента в коммерческом банке включает в себя определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах.

 

Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений коммерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся:

 

1. Стратегическое планирование — определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных действий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

 

2. Моделирование — использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объекта управления. Модель - материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование исследуемого объекта.

 

3. Оперативное планирование - определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.

 

4. Мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управления и окружающей среды.

 

5. Диагностика — оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, плановым показателям на данный момент времени.

 

6. Цель управления — обеспечение надежности объекта управления.

 

Из функций подсистемы вытекают и особенности маркетинга в коммерческом банке — создание продуктового ряда банка. Банковские технологии обслуживания клиентов подразделяются на элементарные, комбинированные и интегрированные.

 

Объектом реинжиниринга процессов обслуживания клиентов являются комбинированные и интегрированные банковские технологии обслуживания клиентов.

 

Предметом деятельности реинжиниринга процессов обслуживания клиента является разработка и реализация индивидуальной интегрированной банковской технологии обслуживания клиентов.

 

Работа с клиентом формально может быть описана следующей последовательностью фаз взаимодействия сотрудников банка с клиентом.

 

1. Информирование клиента о сфере услуг банка.

 

2. Консультирование клиента о порядке оформления договоров на покупку услуг.

 

3. Подготовка документов для принятия решений старшим руководством банка об условиях и системе банковского обслуживания клиента.

 

4. Подготовка документов для утверждения старшим руководством банка регламента (технологии) обслуживания клиента (если в этом возникает необходимость).

 

5. Обслуживание клиента и контроль за соблюдением им принятых обязательств.

 

6. Подготовка предложений по договору на следующий календарный период.

 

В настоящее время известны две системы и соответственно, два различных подхода к работе с клиентами:

 

1. Система, ориентированная на функции и реализующая принцип разделения труда. Этой системе адекватны банки с иерархической пирамидальной структурой подразделений, разделенных строго по функциональному признаку. Управление строится исходя из административно-командных принципов. При этом клиентам отводится самый нижний уровень иерархии, где они представлены безликим "массовым потребителем".

 

2. Система, ориентированная на процесс и реализующая принцип интеграции отдельных операций в интегрированную технологию обслуживания клиента.

 

Поскольку первая система эффективна при обслуживании мелких и средних клиентов и клиентов, нуждающихся в отдельных функциональных услугах, а вторая система эффективна при обслуживании крупных клиентов, нуждающихся в комплексе взаимоувязанных банковских услуг (в банковском обслуживании своего финансового менеджмента), то современные банки применяют их в комплексе.

 

Таким образом, следующая предметная область финансового менеджмента — создание продуктового ряда банка — не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой и функциональной устойчивостью, но обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда реализуется основная концепция любого коммерческого банка: надежный клиент — устойчивый банк.

 

Подведем основные итоги. Очевидно, что основной составляющей банковского менеджмента является менеджмент финансовый. Он позволяет определить рациональные требования и методические основы построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, которые обеспечивают планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживают его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка.

 

Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом — управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. В коммерческом банке большое значение имеет информационное и логико-аналитическое обеспечение финансового менеджмента.

Одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке, в тесном взаимодействии с банковским маркетингом, заключается в создании продуктового ряда банка. Эта особенность не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению коммерческой и функциональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности клиентов, что позволяет реализовать основную концепцию любого коммерческого банка.
Вопросы к государственному междисциплинарному экзамену по курсу «Банковское дело»

1. Роль и место банков в национальной экономике

2. Современная банковская система России

3. Центральный банк России: цели, функции и организационное построение

4. Основные операции Центрального банка России

5. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России

6. Резервные требования ЦБ РФ: экономическое значение и необходимость.

7. Банковское регулирование и надзор

8. Организационно-правовые основы создания и функционирования кредитных организаций.

9. Ресурсы коммерческого банка: формирование и использование

10. Активные операции коммерческого банка и управление ими

11. Собственные средства (капитал) коммерческого банка: назначение, порядок формирования

12. Депозиты и депозитные операции коммерческого банка

13. Ликвидность кредитной организации. Контроль Центрального банка РФ за соблюдением нормативов ликвидности.

14. Банковские риски. Классификация активов по степени риска

15. Платежная система России и виды расчетов

16. Расчетные и кассовые операции банков

17. Кредитный риск и способы его снижения

18. Кредитные операции коммерческого банка. Основные формы обеспечения кредита

19. Особые формы кредитных отношений: ипотека, факторинг, лизинг, международные кредиты

20. Кредитная политика коммерческого банка

21. Инвестиционная деятельность коммерческого банка

22. Трастовые и депозитарные операции коммерческих банков

23. Валютные операции коммерческих банков и их регулирование

24. Сущность и особенности банковского маркетинга

25. Специфика, цели и принципы банковского менеджмента