Создание кредитной организации

Кредитные организации создаются как хозяйственные общества, в виде банков или небанковских кредитных организаций.

Банк России:

принимает решения по вопросам государственной регистрации кредитных организаций, в целях осуществления контрольных и надзорных функций;

ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций;

регистрирует выпуски (дополнительные выпуски) ценных бумаг кредитных организаций;

получает и анализирует уведомления приобретателей о приобретении свыше 1 % акций (долей) кредитных организаций;

проводит оценку финансового положения учредителей кредитных организаций, аффилированных лиц (в случаях приобретения ими акций (долей) кредитных организаций при увеличении уставного капитала кредитной организации) и лиц (групп лиц), имеющих намерение приобрести (приобретших) более 10 % акций (долей) кредитных организаций, имеющих намерение установить (установивших) контроль в отношении акционеров (участников) кредитных организаций, владеющих более 10 % акций (долей) кредитной организации;

выдает предварительные или последующие согласия на приобретение более 10 % акций (долей) кредитных организаций, установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитных организаций, владеющих более 10 % акций (долей) кредитных организаций, осуществляет проверку правомерности участия и оплаты уставного капитала кредитных организаций;

проводит на постоянной основе оценку соответствия банков - участников системы страхования вкладов требованиям к участию в системе, в случае их несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов или выявления в их деятельности угрозы интересам кредиторов и вкладчиков вводит запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, сообщений о существенных фактах, за правильностью составления и своевременностью представления кредитными организациями списков своих аффилированных лиц.

Требования к содержанию устава кредитной организации установлены ст. 10 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Устав кредитной организации должен содержать:

фирменное наименование кредитной организации; указание на организационно - правовую форму;

сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;

перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

сведения о размере уставного капитала;

сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;

иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно - правовой формы.

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Учредители (участники) кредитной организации должны располагать собственными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации[1]. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим законодательством порядке и действовать не менее трех лет, иметь удовлетворительное финансовое положение и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Проверка правомерности участия в уставном капитале кредитной организации и достаточности собственных средств приобретателя акций (долей) кредитной организации осуществляется Банком России после оплаты уставного капитала в рамках процедуры принятия решения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций (для кредитных организаций в форме акционерных обществ) либо о выдаче вновь созданной кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций или о государственной регистрации изменений в учредительные документы действующей кредитной организации в связи с увеличением уставного капитала (для кредитных организаций в форме общества с ограниченной ответственностью).

Минимальный размер уставного капитала, собственных средств (капитала) в соответствии со ст. 11 и 11.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»:

минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей;

минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей;

минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей;

размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка, на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство, должен быть не менее 300 миллионов рублей;

минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей;

минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 миллионов рублей, за исключением случая, предусмотренных частями четвертой - седьмой ст. 11.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации. Размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении лицензии на осуществление банковских операций, предоставляющей право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (генеральная лицензия), устанавливается в размере не менее 900 миллионов рублей - по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.

Доли (акции) в уставном капитале кредитной организации могут быть оплачены денежными средствами в рублях и в иностранной валюте, принадлежащим приобретателю на праве собственности зданием (помещением), завершенным строительством (в том числе включающим встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация, принадлежащим учредителю кредитной организации на праве собственности имуществом в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения, а также иным имуществом в неденежной форме, перечень которого устанавливается Банком России (в настоящее время отсутствует).

Справочно: Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» на основании актов Правительства Российской Федерации вправе приобретать акции (доли) банков – участников системы страхования вкладов. При оплате акций (долей) банков не применяются правила о предельном размере имущественного (неденежного) взноса в уставный капитал кредитной организации (ст. 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»), об обязательной оценке имущества, вносимого в уставный капитал, в том числе с привлечением независимого оценщика (ст. 15 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», ст. 34 Федерального закона «Об акционерных обществах»). В соответствии с Федеральным законом «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации кредитных организаций» при процедуре повышения капитализации кредитных организаций уставный капитал (дополнительные привилегированные акции) кредитной организации может быть оплачен облигациями федерального займа в порядке и на условиях, которые установлены указанным Федеральным законом. В соответствии со статьей 3 Федерального закона от 29 декабря 2014 года № 451-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьей 25 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», статьей 72 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Положением Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» («Базель III»)», требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам), включая требования по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам), а также требования по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) (облигационным займам) могут быть обменены (конвертированы) на обыкновенные акции (доли) кредитной организации.

В случаях, установленных федеральными законами, вкладом в уставный капитал кредитной организации может быть иное имущество. В случаях, предусмотренных федеральными законами, имущество в неденежной форме, вносимое в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, оценивается независимым оценщиком. Стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) создаваемой путем учреждения кредитной организации, не может превышать двадцати процентов цены размещения акций (долей в уставном капитале).

Оценка финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций (кроме бюджетных организаций) осуществляется в целях установления достаточности скорректированных чистых активов (собственных средств) юридического лица для приобретения акций (долей) кредитной организации (в том числе вновь создаваемой), а также в целях установления отсутствия оснований для отказа в приобретении акций (долей) кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением юридического лица. Достаточность собственных средств юридического лица определяется на основании показателя стоимости чистых активов, скорректированных в порядке, установленном Положением Банка России от 18.02.2014 № 415-П. Банк России контролирует достаточность чистых активов (собственных средств) учредителей (участников) кредитной организации для приобретения ее акций (долей), а также отсутствие иных оснований для отказа в приобретении акций (долей) кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением учредителей (участников) кредитной организации в случаях, установленных законодательством.

Юридические и физические лица – учредители создаваемой путем учреждения кредитной организации должны иметь достаточную величину скорректированных чистых активов (собственных средств, имущества) для приобретения акций (долей) кредитной организации и удовлетворительное финансовое положение. Финансовое положение юридического лица признается удовлетворительным при отсутствии подтвержденных финансовыми (иными) показателями признаков существенных финансовых трудностей, связанных с коммерческой деятельностью юридического лица и влияющих на его способность исполнять в полном объеме и в срок принятые на себя обязательства. Анализ удовлетворительности финансового положения юридического лица (за исключением юридического лица, совершающего (совершившего) сделку (сделки), направленную (направленные) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации) проводится по следующим направлениям:

анализ финансовой устойчивости;

анализ платежеспособности;

анализ эффективности использования оборотного капитала (деловой активности), доходности и финансового результата (рентабельности).

Состав финансовых показателей (коэффициентов) и их оценочные значения определяются территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) или другими лицами, анализирующими финансовое положение.

Органы управления кредитной организации. Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) является совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Назначение единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, лиц, временно исполняющих должностные обязанности руководителя кредитной организации (филиала), и лиц, на которых возлагаются отдельные обязанности руководителя кредитной организации (филиала), предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации, должно быть предварительно согласовано с Банком России.

Банк России вправе предъявлять квалификационные требования и требования к деловой репутации к руководителю кредитной организации и кандидатам на указанные должности в соответствии с критериями, установленными ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в том числе к единоличному исполнительному органу и главному бухгалтеру небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и кандидатам на указанные должности), а также лицам, временно исполняющим обязанности по указанным должностям руководителя кредитной организации (филиала), и лицам, на которых возложены отдельные обязанности по вышеуказанным должностям, предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации. Кандидаты на вышеуказанные должности при согласовании их кандидатур с Банком России, назначении (избрании) на должность, а также в течение всего периода осуществления функций по указанным должностям, включая временное исполнение должностных обязанностей, должны соответствовать требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Для получения согласия Банка России кредитная организация обязана направить в Банк России ходатайство о согласовании кандидатов на вышеуказанные должности и представить анкету, заполненную кандидатом собственноручно и содержащую сведения, установленные Банком России, а также сведения:

о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации).

Руководитель кредитной организации, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера кредитной организации, руководитель, главный бухгалтер филиала кредитной организации не вправе занимать должности руководителя, главного бухгалтера в других организациях, являющихся кредитными, страховыми или клиринговыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли на товарных и (или) финансовых рынках, а также в акционерных инвестиционных фондах, специализированных депозитариях инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондах, организациях, осуществляющих деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, по управлению инвестиционными фондами, акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, и осуществлять предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Порядок оценки соответствия квалификации и деловой репутации вышеуказанных лиц требованиям, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», устанавливается Банком России. Несоответствие вышеуказанных должностных лиц и кандидатов на указанные должности установленным законом требованиям к квалификации и деловой репутации является основанием для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также предъявления Банком России требования об их замене. Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения. При выдвижении кандидатов на должность члена совета директоров (наблюдательного совета) участники (акционеры) кредитной организации должны руководствоваться требованиями и ограничениями, которые прямо установлены федеральными законами. Таким требованием, в частности, является запрет на избрание в совет директоров (наблюдательный совет) лиц, имеющих судимость за совершение преступлений в сфере экономики. Банк России вправе предъявлять требования к деловой репутации членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и кандидатов на эти должности. Члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и кандидаты на указанные должности должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в отношении руководителей кредитной организации (филиала) и кандидатов на указанные должности (см. п. 2.3.1), а также требованиям к квалификации, устанавливаемым в соответствии с федеральными законами.

В случае если в отношении члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вступил в законную силу обвинительный приговор суда за совершение умышленного преступления либо вступило в силу решение суда о назначении административного наказания в виде дисквалификации, указанный член совета директоров (наблюдательного совета) считается выбывшим из состава совета директоров (наблюдательного совета) со дня вступления в силу соответствующего решения суда. Порядок оценки деловой репутации членов совета директоров (наблюдательного совета) требованиям, установленным Законом о банках, устанавливается Банком России. Несоответствие членов совета директоров (наблюдательного совета) и кандидатов на указанные должности установленным законом требованиям к деловой репутации является основанием для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также предъявления Банком России к кредитным организациям требования об их замене. Порядок государственной регистрации кредитной организации Для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации ее учредители обязаны представить в Банк России документы, предусмотренные статьей 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций установлен статьей 15 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а также Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии установлены статьей 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Особенности государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями установлены статьями 17, 18 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и во исполнение указанных статей - Положением Банка России от 23.04.1997 № 437.

Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензий:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц);

- Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» требования. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии;

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции; - лицензия для небанковских кредитных организаций на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций в рублях;

- лицензия для небанковских кредитных организаций на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций в рублях и иностранной валюте.

Лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, по общему правилу, могут предоставляться банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.

Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:

1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;

2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк. Банки, ходатайствующие о выдаче (имеющие) лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также Генеральной лицензии должны соответствовать требованиям к участию в системе страхования вкладов, установленным статьей 44 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», в том числе требованиям к прозрачности структуры собственности. Для оценки прозрачности структуры собственности используется группа показателей прозрачности структуры собственности, установленных Указанием Банка России от 11.06.2014 № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов», в том числе:

достаточность объема раскрываемой информации о структуре собственности банка в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России (ПУ1);

доступность информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк (ПУ2);

значительность влияния на управление банком резидентов офшорных зон (ПУЗ).

Право банков – участников системы страхования вкладов на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц прекращается в случае выявления условий, установленных статьей 48 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Банк, в отношении которого прекращено право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, вправе ходатайствовать о возобновлении права на работу с физическими лицами не ранее, чем через два года с даты прекращения права на работу со вкладами. Кредитные организации вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг при наличии лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в соответствии с федеральными законами.

Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России - представительств а в порядке и в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И. Кредитная организация может с разрешения Банка России и в соответствии с требованиями, установленными Федеральными законами и Положением Банка России от 04.07.2006 № 290-П, иметь на территории иностранных государств дочерние организации. Порядок, установленный указанным Положением, распространяется на получение разрешений на учреждение дочерней организации на территории иностранного государства, а также на приобретение статуса основного общества в отношении действующей организации-нерезидента, в которой кредитная организация будет иметь возможность в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом определять решения, принимаемые органами управления данной организации.