Организационная структура.

Структура кафе будет развитой, иметь несколько уровней управления и необходимое число специалистов (схема 1).

Кроме Владельца, под которым будем подразумевать членов ООО, в кафе будет 3 отдела, в каждом из которых будут свои специалисты.

Отделы:

1. административный отдел (директор, экономист)

2. отдел обслуживания (администратор, официант, бармен)

3. отдел производства (экспедитор, повар-заготовитель, повар, шеф-повар, технический работник)

Схема 1 – Организационна структура ООО «Киногурман».

ООО «Киногурман» будет работать ежедневно, без выходных и праздников. В выходные дни и пятницу круглосуточно, в другие дни с 10-00 до 24-00.

Основные достижения и неудачи в работе предприятия. [C9]

Данный пункт полностью можно представить лишь после ввода кафе в эксплуатацию. Да данном же этапе рассмотрим факторы влияющие на реализацию и торможение в достижении поставленных целей и задач.

Таблица 1 - Факторы микросреды, влияющие на рынок услуг.

Положительные факторы	Отрицательные факторы
1. Бесперебойность работы кафе 2. Стабильность поставок сырья 3. Приобретение новых потребителей 4. Потребители удовлетворены качеством, оказываемых услуг 5. Положительное отношение контактной аудитории 6. Нестабильная работа конкурентов	1. Задержки в работе связанные с настроением работников 2. Нестабильность поставок сырья 3. Потеря существующих связей с потребителями 4. Неудовлетворение потребителей качеством продукции 5. Отрицательное отношение контактной аудитории 6. Стабильная работа конкурентов

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов в кафе можно следующим образом:

1. Создать производственные запасы.

2. Наладить контакты с новыми поставщиками.

3. Постоянно контролировать настроение работников.

4. Широкая реклама.

5. Действовать по обстоятельством.

Таблица 2 - Факторы макросреды, влияющие на рынок услуг

Положительные факторы	Отрицательные факторы
· Принятие законов, предусматривающие льготы для производителей такого вида услуг · Повышение общего уровня покупательной способности · Спад инфляции · Снижение уровня безработицы · Рост уровня образования · Быстрое изменение в ценностях и идеях · Использование новых технологий	· Принятие законов, ущемляющих права производителей услуг · Снижение общего уровня покупательной способности · Рост инфляции · Увеличение уровня безработицы · Снижение уровня образования · Медленное изменение в ценностях и идеях · Не использование новых технологий

[C10] Исходные параметры проекта.

Кафе «Киногурман» будет занимать площадь в 600 м². Прилегающая территория в 600 м², на которой будут расположены парковка, места отдыха, архитектурные элементы.

Изначально планируется создание комплексного объекта включающего в себя 4 тематических зала вместительность каждого 30 – 40 человек.

И так 4 зала, 1 кухня, мини-бар. Также для клиентов кафе оборудована и красиво оформлена клиентская зона, включающая туалетные комнаты, гардероб, холл (рисунок 2).

 

 

Экспликация помещений:

 

1- зал «Ирония судьбы»;

2- зал «Ну, погоди!»;

3- зал «Амели»;

4- зал «Голливуд»;

5- кухня;

6- с/у для персонала;

7- подсобное помещение;

8- склад;

9- холл;

10- гардероб;

11- умывальник;

12- уборная;

13- сан. узел Ж;

14- сан. узел М;

15- кабинет.

Рисунок 2 – Схема кафе «Киногурман».

 

Проект достаточно масштабный и в силу больших материальных средств, привлекаемых к его реализации мы вынуждены разбить проект на 3 этапа, которые требуют наибольших затрат:

Этап 1. Проектирование и возведение здания, включающее в себя все необходимые строительно-отделочные работы (с применением современных технологий, включая звукоизоляцию);

Этап 2. Создание интерьера и дизайна каждого из залов, а также работы по установке оборудования и создания сервиса кафе;

Этап 3. Реализация основной цели проекта – получение максимально возможной прибыли и приход к окупаемости проекта.

Начало строительства назначено на 01.03.2013 года. К 01.01.2014 г здание должно быть сдано. Т.е. [C11] дата открытия кафе «Киногурман» 01.01.2014 г.Итого 9 месяцев на реализацию первого этапа.

В течении следующих двух месяцев завершается второй этап. И предположительно 3 месяца на налаживание процесса работы и потребуется год [C12] на окупаемость данного проекта.

Таблица 3 – Исходные параметры проекта

Параметр	Значение
Дата начала реализации проекта	01.03.2013
Дата завершения строительства (завершение 1 этапа)	01.01.2014
Дата завершения налаживания работы (завершение 2 этапа)	01.04.2014
Дата окупаемости проекта (завершение 3 этапа)	01.04.2015
Срок реализации (горизонт расчета)	10 лет
Отчетный период (шаг проекта)	год
Валюта проекта	Br (бел. рубль)
Ставка рефинансирования Республики Беларусь	15 %
Период расчета бизнес-плана	20.09.2012-01.12.2012

Объем капитальных вложений, необходимых для реализации проекта, определен исходя из потребности в денежных средствах на строительство и оборудование необходимых сооружений. В общем объеме капитальных вложений учтены дополнительные затраты на регистрацию предприятия и затраты по вводу в эксплуатацию.

Стоимость проекта составит в целом 3 327 906 900 бел. рублей.

Успешная реализация настоящего проекта создает благоприятные перспективы для выхода предприятия по основным показателям на безубыточный уровень, получение и увеличение в дальнейшем объемов чистой прибыли по основной деятельности.

Следует отметить что каждый отчетный период будет составлена годовая отчётность, которая формируется за период времени, возникающий каждый год. Данное предприятие[C13] публикует сведения о своих финансовых показателях за прошедший год.[C14]

Финансирование.

Одной из основополагающих задач управления проектом является организация его финансирования, что подразумевает обеспечение проекта инвестиционными ресурсами. В их состав входят не только денежные средства, но и выражаемые в денежном эквиваленте прочие инвестиции, в том числе основные и оборотные средства, имущественные права и нематериальные активы, кредиты, займы и залоги, права землепользования и пр.

Финансирование проектов - один из видов инвестиционной деятельности, которая всегда является рисковой, особенно в нынешних социально-экономических условиях. Неблагополучный инвестиционный климат, законодательная база, не отвечающая требованиям мировой практики управления проектами, — объективные причины, мешающие эффективной реализации проектов.

В нашем проекте мы сможем[C15] рассмотреть в качестве источников финансирования:

1[C16] государственные инвестиционные ресурсы (бюджетные средства и средства внебюджетных фондов, государственные заимствования, пакеты акций и прочие основные и оборотные фонды и имущество государственной собственности и пр.);

2 инвестиционные, в т. ч. финансовые, ресурсы хозяйствующих субъектов коммерческого и некоммерческого характера, общественных объединений, физических лиц, в т. ч. иностранных инвесторов;

3 инвестиционные ресурсы иностранных инвесторов (иностранные государства, международные финансовые и инвестиционные институты, отдельные предприятия, институциональные инвесторы, банки и кредитные учреждения).

Для оценки влияния инфляции на деятельность предприятия в общем следует обратиться к её определению. Инфляция (лат. Inflatio — вздутие) — повышение общего уровня цен на товары и услуги. При инфляции за одну и ту же сумму денег по прошествии некоторого времени можно будет купить меньше товаров и услуг, чем прежде.

В этом случае говорят, что за прошедшее время покупательная способность денег снизилась, деньги обесценились — утратили часть своей реальной стоимости. Отсюда можно сделать вывод, что риск инфляции является очень важным негативным фактором, который, при её росте, отразиться в первую очередь на финансах предприятия. Это может быть падение выручки в валютном эквиваленте, т. е. выручка в белорусских рублях сохранится, а расходы значительно вырастут, причем расходы вырастут - соизмеримо с ростом курса валюты; количество покупателей, значительно уменьшится, увеличится стоимость товаров и услуг в 1,5 – 2 раза, за счет того, что закупки станут дороже и т.д.

В первом полугодии текущего года уровень инфляции в стране составлял 30-36%. Аналитики прогнозируют, что правительство во втором полугодии будет стараться снизить инфляцию и удерживать в запланированном на год коридоре (19-22%). Другое дело, что снизить инфляцию до 12% в 2013 году, как планирует Минэкономики, будет непросто.

Если касаться нынешней обстановки в нашей стране, то уровень инфляции превышает все возможные значения, что главным образом скажется на привлечении инвесторов. Т.е на данный момент в Беларуси не будет возможности осуществления данного проекта, следовательно, мы не будем рассматривать уровень инфляции и ее нестабильность в данный период времени.

Говоря о ставке дисконтирования, следует отметить, что она определяется по ставке рефинансирования. К началу строительства ставка рефинансирования составит в среднем 15%.

Налоги.

При реализации проекта, необходимо рассмотреть налоги, выплачиваемые предприятием:

1. нал[C17] ог на добавленную стоимость - НДС, ставка 20% от оборота по реализации товаров, работ или услуг

2. налог на прибыль, ставка 18 % от налогооблагаемой прибыли

3. страховые взносы на обязательное социальное страхование наёмных работников, соцстрах, ставка 34% от фонда оплаты труда

4. обязательное страхование от несчастных случаев на производстве, ставка 0,6% от фонда оплаты труда

5. налог на недвижимость

6. земельный налог