Производство и переработка продукции животноводства.

Инвестиционного проекта

Создание овцеводческого хозяйства”

 

 

Генеральный директор

компании-заявителя

YYY

“___”________ 2012 г.

_______________________ (подпись)

 

 

г. Москва

2012 г.

 

 

Глава 1. Резюме проекта

Цель проекта, описание деятельности

Основные цели проекта - насыщение рынка области продуктами овцеводства (баранина, шкурки и шерсть).

Непосредственные участники проекта – ООО «ХХХ».

Реализация проекта будет происходить во Владимирской области.

 

Целью настоящего бизнес-плана является обоснование экономической эффективности

строительства и запуска в производство овцеводческого комплекса на 500 овец и 10 баранов Эдильбаевской породы.

 

Реализация проекта позволит создать комплекс по откорму овец с замкнутым циклом производства, т.е. с момента осеменения маток с их последующим окотом до достижении ягнят товарного веса (убойный вес барана или овцы составляет 50-60 кг.). Проект также предусматривает реализацию шкур и шерсти ягнят, овец и баранов.

 

Целевым сегментом сбыта продукции комплекса являются: бойни; мясоперерабатывающие предприятия различной направленности, сегмент HoReCa, производители меховых изделий и изделий из шерсти.

 

Ограничений по реализации проекта нет, так как имеются:

• договора-поставки по животным, оборудованию и технологиям;

• контракты по предприятиям-потребителям продукции;

• наличие собственного транспорта, водоснабжения, связи, гарантий соблюдения норм экологической безопасности.

Основные финансовые показатели проекта

Основные затраты связаны с закупкой поголовья (500 племенных овец и 10 племенных баранов) и составляют 2 300 000 руб. Покупка осуществляется единовременно и с одного хозяйства в целях уменьшения риска заболеваний животных. Стоит отметить, что продуктивность каждого животного составляет 5-7 лет.

 

Как было указано выше, доход от реализации продукции овцеводства складывается из трех составляющих: реализация мяса, шкурок и шерсти.

 

1. Доход от реализации баранины

Производственный цикл от окота до достижения барашком убойного веса составляет 7 месяцев. В год мы планируем получать 750 ягнят. Из них 500 отправляем на откорм и последующий забой, а остальные идут на обновление основного стада. Таким образом, каждый год общее поголовье прирастает на 50%. (2012 г: 510 животных; 2013 г.: 750 животных; 2014 г.: 1125 животных и т.д.)

 

Средний вес тушки барашка составляет 20 кг. На забой в первый год планируется отправлять 500 барашков, во второй год 750 и в третий год 1200 голов. Таким образом, в год мы получаем 10 000 кг баранины в тушах в первый год, 15 000 кг во второй год и 24 000 кг в третий год работы хозяйства. Оптовая продажная цена на сегодняшний день составляет 250 руб. за кг. Доход от продажи мяса составит:

- в первый год: 10 000 кг *250 руб. = 2 500 000руб.

- во второй год: 15 000*250 = 3 750 000 руб.

- в третий год: 6 000 000 руб.

 

1. Доход от реализации шкурок

Закупочная цена одной шкурки составляет 700 руб. Доход с продажи шкурок в 2012 году составит: 700*500=350 000 руб., в 2013 году: 700 *750 = 525 000 руб., в 2014 году: 700*1200 = 840 000 руб.

 

1. Доход от реализации шерсти

С одной овцы и барана основного стада мы получаем по 5 кг шерсти в год. Таким образом, общее количество получаемой шерсти составит 510*5=2 550 кг в 2012 году, 765*5 = 3835 кг в 2013 году и 1224*5 = 6 120 кг в 2014 году.. Закупочная цена одного кг шерсти на сегодняшний день составляет 200 руб. за кг. Доход от продажи шерсти в 2012 году составит:2550*200=610 000 руб., в 2013 году: 3835*200 = 767 000 руб., в 2014 году: 6120*200 = 1224 000 руб.

 

Совокупный доход хозяйства составит в 2012 году: 2 500 000+350 000+610 000= 3 410 000 руб., в 2013 году: 3 750 000 + 525 000 + 767 000 = 5 042 000 руб., в 2014 году: 6 000 000 + 840 000 + 1 224 000 = 8 024 000 руб.

 

Затратная часть составляет:

1) расходы на содержание и обслуживание стада (2 пастуха на 8 месяцев и 2 сторожа в первый год, 3 пастуха и 3 сторожа во второй год и 4 пастуха и 4 сторожа в третий год работы хозяйства с з/п по 15000 руб. в месяц. Фонд з.п. составит в первый год: (15000*8+15000*12)*2 = 600 000 руб., во второй год: 900 000 руб, в третий год: 1 200 000 руб.

2) корма в зимний период (В день на кормление овец и баранов основного стада 7 руб. в сутки. Кормление продолжается 4,5 месяца. Таким образом затраты на корма составят в первый год: 7 руб.*510 животных *135 дней =481 950 руб. во второй год: 7*765*135 = 722 925 руб, в третий год: 7*1224*135 = 1 156 680 руб.

3) накладные расходы (20%:в первый год: (600 000 + 481 950)*20%=216 390 руб., во второй год: (900 000+722 925)* 20% = 324 000 руб., в третий год: (1 200 000 + 1 156 680) = 471 336 руб.

 

Итого затратная часть с учетом накладных расходов составит в первый год: 600 000 + 481 950 +216 390 = 1 298 340 руб., во второй год: 900 000 + 722 925 + 324 000 = 1 946 925 руб., в третий год: 1 200 000 + 1 156 680 + 471 336 = 2 828 016 руб.

Планируемая прибыль за 2012 год (без учетов налогов и выплат кредитов) составит 3 410 000 - 1 298 340 = 2 111 660 руб., во второй год: 5 042 000 - 1 946 925 = 3 095 075 руб., в третий год работы хозяйства: 8024000 - 2 828 016 = 5 195 984 руб.

Ситуация на рынке

Одним из перспективных направлений в сфере животноводства является овцеводство. Это связано с четырьмя факторами.

 

Первый фактор – это содержание и разведение овец и баранов, не требующих значительных затрат, по сравнению с другими животными.

 

Второй фактор – сравнительно невысокий риск заболеваний баранов и овец инфекционными заболеваниями по сравнению с другими видами животных.

 

Третий фактор – возможность реализации не только мяса барашков, но и шкур ягнят (каракуль) и шерсти овец. Это значительно увеличивает рынок сбыта конечной продукции и позволяет сделать производство почти безотходным.

 

Четвертый фактор – высокая лояльность потребителей к блюдам из мяса баранины и редкой покупки ими других видов мяса (говядины, свинины, мяса птиц и т.п.). Отдельно стоит отметить, что наметилась устойчивая динамика к увеличению сегмента покупателей баранины, и, как следствие – открытие большого количества ресторанов и кафе, предлагающих блюда из баранины и увеличению спроса со стороны розничных операторов к данному виду продукции.

 

Также стоит отметить и одну, наметившуюся в 2010-2012 годах, тенденцию в животноводстве. Одна из передовых отраслей животноводства – свиноводство, претерпевает серьезные изменения, связанные с ограничениями на ввоз свиней из Евросоюза; эпидемией африканской чумы свиней и вступлением России в ВТО. Последний фактор предполагает импорт в Российскую Федерацию недорогой европейской свинины. Это приведет к обострению ценовой конкуренции между российскими и европейскими производителями свинины. Вследствие чего уменьшится рентабельность свиноводческой отрасли в России и увеличится сроки окупаемости инвестиционных проектов. На фоне данных изменений, большинство животноводческих хозяйств вынуждены развивать новые направления, в том числе и овцеводство.

Рыночные параметры проекта

Продукт

Непосредственными продуктами овцеводства можно называть: мясо (баранина), шерсть и шкурки. Стоит отдельно отметить, что эдильбаевская порода занимает предпочтительное значение среди курдючных грубошерстных овец мясо-сального направления. По скороспелости и мясной продуктивности она может конкурировать с выдающимися скороспелыми английскими заводскими овцами мясо-шерстных пород.

 

Овцы и бараны эдильбаевской породы хорошо переносят суровые зимние стужи и летнюю засуху, легко совершают большие переходы и по своему морфо-физиологическому сложению обладают способностью хорошо нажировываться на скудном, изреженном пастбищном корме.

 

Ценовая политика

1. Реализация баранины

Средняя цена во Владимирской области составляет от 250 рублей за 1 кг.

1. Реализация шкурок

Средняя цена одной шкурки составляет 700 руб.

1. Реализация шерсти

Средняя цена 1 кг. шерсти составляет 200 р. за 1 кг.

Месторасположение

Планируется, что хозяйство будет расположено во Владимирской области. Данный район имеет выгодные климатические условия для разведения овец и баранов летом на открытом пастбище, а зимой – в помещении. Природные условия и наличие лугов, позволит создавать собственную кормовую базу. Это повысит объем производства и снизит затраты по сырью. Месторасположение выбрано с учетом удобного автомобильного сообщения и инфраструктуры.

 

Продвижение

В данный момент имеется предварительная договоренность с рынками и сегментом Horeca. Поиск клиентов на шкурки и шерсть планируется осуществлять посредством размещения рекламы на специализированных ресурсах (Интернет-порталы, СМИ и т.п.).

Технология производства

Планируя инвестиции при строительстве фермы важным вопросом является срок окупаемости. Предлагаемая в проекте технология предусматривает замкнутый цикл. Это подразумевает разделение технологического цикла на 3 этапа: воспроизводство, доращивание, откорм. Применение данной технологии позволит снизить затраты на обновление основного стада, автоматизировать процесс кормления и поения, обеспечить благоприятные условия содержания маток, ягнят и откормочного поголовья,

экономить корма, топливо, электроэнергию, уменьшить расход воды, снизить трудовые

затраты, решить вопросы экологии, оптимизировать инвестиционную составляющую.

 

В проекте не предусмотрено раздельное размещение производственных площадок (как в свинопроизводстве), что обусловлено спецификой разведения и содержания данного типа животных. Стоит отметить, что в весенне-летний период животные содержаться на открытом пастбище. Это позволяет снизить нагрузку на переменные издержки, связанные с оплатой электроэнергии и кормлением животных.

 

В данном проекте особое внимание уделяется повышению качества продукции. Проектом

предусматривается закупка качественного племенного поголовья, которое имеет

улучшенные генетические характеристики и приспособлено к кормлению современными

видами кормов. Производственные мощности комплекса позволят ежегодно получать

10 000 кг. баранины в тушах ежегодно.

 

Технический раздел

Технологический процесс состоит из нескольких этапов:

· Ремонт и подготовка помещения для содержания овец и баранов.

· Откорм и выращивание животных. В весенне-летний период: на открытом пастбище. В осенне-зимний период: в помещении.

 

Технологическое решение выбрано с учетом имеющихся у ООО «ХХХ» договоренностей по аренде помещения для содержания животных и опыту разведения овец и баранов.

 

 

График реализации проекта

 

Этапы	Начало	Окончание
	квартал	год	квартал	год
Строительно-монтажные работы	II		II
Ввод в эксплуатацию	III		III

 

 

Перечень оборудования

 

 

Организационный раздел

 

 

Финансовый раздел

 

Потоки движения денежных средств (рублей) в 2012 году:

Наименование статей	II кв.	III кв.	IV кв.
1. Приток денежных средств
1.1. Привлечение кредитов	3 000 000	-	-
1.4. Выручка от реализации	-	-	3 460 000
Итого:	3 000 000	3 000 000	6 460 000
2. Отток денежных средств
2.1. Затраты на покупку животных	2 300 000	-	-
2.2. Затраты на содержание	-	300 000	300 000
2.3. Затраты на корм	-	180 000	301 950
2.3. Выплаты по кредитам
2.4. Прочие расходы		108 195	108 195
2.5. Налоги
НДС
Итого:			3 598 340
3. Прирост денежных средств

Показатели рентабельности проекта: уровень =???%.

 

Потоки движения денежных средств (рублей) в 2013 году:

Наименование статей	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1. Приток денежных средств
1.1. Привлечение кредитов	-	-	-	-
1.4. Выручка от реализации	-	-	-	5 042 000
Итого:				5 042 000
2. Отток денежных средств
2.1. Затраты на покупку животных	-	-	-	-
2.2. Затраты на содержание	225 000	225 000	225 000	225 000
2.3. Затраты на корм	361 462,5	-	-	361 462,5
2.3. Выплаты по кредитам
2.4. Прочие расходы	81 000	81 000	81 000	81 000
2.5. Налоги
НДС
Итого:				1 946 925
3. Прирост денежных средств

Показатели рентабельности проекта: уровень =???%.

 

Потоки движения денежных средств (рублей) в 2014 году:

Наименование статей	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1. Приток денежных средств
1.1. Привлечение кредитов	-	-	-	-
1.4. Выручка от реализации	-	-	-	8 064 000
Итого:				8 064 000
2. Отток денежных средств
2.1. Затраты на покупку животных	-	-	-	-
2.2. Затраты на содержание	300 000	300 000	300 000	300 000
2.3. Затраты на корм	578 340	-	-	578 340
2.3. Выплаты по кредитам
2.4. Прочие расходы	117 834	117 834	117 834	117 834
2.5. Налоги
НДС
Итого:				2 828 016
3. Прирост денежных средств

Показатели рентабельности проекта: уровень =???%.

 

 

 

 

Расчет потребности в заёмных средствах для реализации проекта (рубли)

 

1. Строительно-монтажные работы	10 000,0
2. Закуп сырья	10 000,0
3. Пуско-наладочные работы	5 000,0
4. Транспорт	5 000,0
Всего	30 000,0

 

Итого потребность в заемных средствах составляет 3 000 000 рублей.

 

Сумма кредита:	3 000 000 рублей
Процентная ставка:	% годовых
Срок проекта:	3 года
Страховые сборы:	1%
Порядок выплат:	Ежегодно

 

Возмещение издержек производства планируется путем полного замещения сырья собственными ресурсами и увеличением объема продаж повышенного спроса на продукцию, когда интересы потребителя приобретают решающее значение для производителя.

 

Управление затратами не сводится к простому уменьшению затрат. Такой принцип обуславливает специфические действия в области управления затратами на уровне каждого подразделения: свинофермы, овцефермы, колбасного цеха и других подразделений.

В основе управления затратами лежат следующие 4 составляющие:

1) планирование затрат - минимальность по статье “Сырье и материалы”;

2) планирование капитальных вложений -??? в строительство ферм,??? в строительство помещений, землестроительные работы -???

3) фиксация уровня затрат - контроль за расходованием этих средств;

4) улучшение стоимостных показателей - регулирование уровня цен.

Таким образом, создается возможность для регулирования цен, следовательно, и уровня себестоимости продукции.