ФЗ «О вывозе и ввозе культурных ценностей» от 15.04.1993 года № 4804-1 в ред. от 17.07.2009 года.

В нем написано что можно, а что нельзя, что является культурной ценностью, а что нет.

 

НАЛОГОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ

Объект – установленный порядок уплаты налогов и сборов в различные бюджеты.

Ст. 198 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов и/или сборов с физических лиц.

Общественная опасность состоит в непоступлении денежных средств в бюджетную систему РФ.

Согласно ст. 8 НК РФ, налог – это обязательный и индивидуальный безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения, принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств, в целях финансового обеспечения деятельности государства и/или МО.

Сбор – это обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов, уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий).

Перечень налогов и сборов является исчерпывающим.

Налоги:

- федеральные,

- субъектов РФ,

- местные.

Если налог установлен неправомерно, то за уклонение от его уплаты ответственности не будет.

Объективная сторона – невыполнение юридической обязанности по уплате налогов и/или сборов, но уклонение будет наказуемо, если оно совершено одним из способов, определенных в УК РФ:

1) непредоставление налоговой декларации или иных документов, предоставление которых, в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах, является обязательным.

2) включение в налоговую декларацию заведомо ложных сведений и только если такое уклонение состоялось в КРУПНОМ размере (более 1800000 рублей). Если за ТРИ финансовых года подряд – более 600000 рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и/или сборов превышает 10 %, подлежащих уплате сумм налогов и/или сборов.

Расчет налогов по уменьшенным ставкам может быть, если это прямо предусмотрено уголовным законом, так как налоговый закон обратной силы не имеет.

Уклонение – это умышленное деяние, направленное на неуплату налогов и сборов в крупном и особо крупном размере, повлекшее полное или частичное непоступление их в бюджетную систему РФ.

Налоговые выплаты в определенные сроки и исчисленные за определенный период действуют на физических и юридических лиц.

Окончание – это срок, когда лицо обязано уплатить налог, а не когда оно подало декларацию.

Декларация – это письменное заявление лица о своем имуществе и доходах. Она предъявляется к каждому налогоплательщику по каждому налогу, подлежащему уплате.

Иные документы – это выписки из книг продаж, из книг доходов и расходов, расчетные ведомости, другие документы.

Субъект – 16 лет, на которого возложено обязательное исчисление и уплата налогов и сборов, а также по предоставлению в налоговый орган налоговой декларации и иных документов, необходимых для исчисления налогов.

Субъектом может быть ПРЕДСТАВИТЕЛЬ физического лица.

Если лицо фактически осуществляет свою деятельность через подставное лицо, то именно это лицо и будет нести ответственность!!!

 

ЛЕКЦИЯ № 4

 

ПРЕСТУПЛЕНИЯ ПРОТИВ ОБЩЕСТВЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

(глава 24 УК РФ)

ППВС РФ:

1. «О практике применения судами законодательства об ответственности за бандитизм» от 17.01.1997 года № 1.

2. «О судебной практике рассмотрения уголовных дел об организации преступного сообщества (преступной организации)» от 10.06.2008 года № 8.

3. «О судебной практике по уголовным делам о хулиганстве и иных преступлениях, совершенных из хулиганских побуждений» от 15.11.2007 года № 45.

4. «О судебной практике по делам о нарушении правил пожарной безопасности или повреждении имущества путем поджога, либо в результате неосторожного обращения с огнем» от 05.06.2002 года № 14 в ред. от 06.02.2007 года.

5. «О судебной практике по делам о хищении, вымогательстве и незаконном обороте оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств» от 12.03.2002 года № 5 в ред. от 06.02.2007 года.

«Закон о безопасности» от 05.03.1992 года № 2446-1 в ред. от 26.06.2008 года.

 

Общественная безопасность – это состояние защищенности жизненно-важных интересов общества, то есть совокупность потребностей, удовлетворение которых надежно обеспечивают существование и развитие общества.

Объект – состояние защищенности жизненно-важных интересов общества.

Виды преступлений:

1. Преступления с целью оказания психического воздействия на людей (ст. ст. 205, 205.1, 205.2, 206, 207 УК РФ).

2. Преступления, связанные с использованием организованных форм посягательства (ст. ст. 208, 209, 210 УК РФ).

3. Преступления, сопряженные с общеопасным захватом имущества (ст. ст. 211, 213 УК РФ).

4. Преступления против общественного порядка (ст. ст. 212, 213 УК РФ).

5. Преступления, сопряженные с нарушением правил при производстве специальных видов работ (ст. ст. 215-217 УК РФ).

6. Преступления, сопряженные с нарушением правил обращения с особо опасными веществами и материалами (ст. ст. 218-221 УК РФ).

7. Преступления, сопряженные с нарушением правил обращения с оружием, боеприпасами, взрывчатыми веществами, взрывными устройствами (ст. ст. 222-226 УК РФ).

Эти преступления направлены против неопределенного круга лиц!!!

 

БАНДИТИЗМ (ст. 209 УК РФ)

Банда (ППВС РФ) – это организация, устойчивая вооруженная группа из двух и более лиц, заранее объединившихся для совершения нападения на граждан или организации ….

Банда – это разновидность ОПГ.

Вооруженность – это наличие у участников банды оружия (огнестрельного, холодного, газового, пневматического и т. д.)

Оружие – в ФЗ «Об оружие»

Для вменения ст. 209 УК РФ необходимо определить, что оружие использовалось в общих преступных целях.

Согласно п. 5 ППВС РФ, достаточно наличия оружия хотя бы у одного члена банды, но другие об этом должны быть осведомлены.

Оружие должно быть использовано в общих целях.

Цель – нападение на граждан или организации.

Нападение – это действия, направленные на достижение преступного результата путем применения насилия к потерпевшим, либо создания реальной угрозы его немедленного применения.

Объективная сторона

4 формы:

1) Создание устойчивой вооруженной группы (банды) в целях нападения на граждан или организации.

2) Руководство такой группой.

3) Участие в устойчивой вооруженной группе (банде).

4) Участие в совершенных бандой нападениях.

Создание банды – это совершение любых действий, направленных на образование организованной вооруженной группы.

Окончено – с момента, когда банда создана.

Руководство бандой – это принятие решений, связанных с планированием, материальным обеспечением преступной деятельности банды.

Участие в банде – это выполнение членами банды деяний, направленных на ее финансирование, обеспечение оружием, транспортными средствами, подыскиванием объектов для нападения и т. д.

Участие в совершенных нападениях – это ответственность для лиц, не являющихся членами банды, но участвующих в нападениях.

Создатель, руководитель – по ч. 1 ст. 209 УК РФ.

Участвующий в совершенных нападениях – ч. 2 ст. 209 УК РФ.

Пособники банды – это лица, не являющиеся членами банды и не принимающие участие в нападениях, совершенных бандой, но оказывающие содействие в их преступной деятельности – ч. 5 ст. 33, ч. 2 ст. 209 УК РФ.

Если у банды есть незаконное оружие, необходима дополнительная квалификация по ст. 222 УК РФ.

Субъект – 16 лет.

Субъективная сторона – прямой умысел.

 

ЛЕКЦИЯ № 5

 

ПРЕСТУПЛЕНИЯ ПРОТИВ ЗДОРОВЬЯ НАСЕЛЕНИЯ И ОБЩЕСТВЕННОЙ НРАВСТВЕННОСТИ

(гл. 25 УК РФ)

ППВС РФ: «О судебной практике по делам о преступления, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами» от 15.06.2006 года № 14.

Иные НПА:

1. Постановление Правительства РФ «Об утверждении перечня наркотических средств и психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ» от 30.06.1998 года № 681 в ред. от 31.12.2009 года.

2. ФЗ РФ «О наркотических средствах и психотропных веществах» № 3-ФЗ от 08.01.1998 года с изм. от 18.07.2009 года.

3. Постановление Правительства РФ «Об утверждении крупного и особо крупного размеров наркотических средств и психотропных веществ для целей ст. ст. 228, 228.1, 229 УК РФ» от 07.02.2006 года № 76 в ред. от 31.12.2009 года.

 

Здоровье населения – это физическое, психическое, социальное благополучие людей, осуществляющих свою жизнедеятельность в рамках какой-то социальной группы.

Характеристики здоровья населения:

- рождаемость

- заболеваемость

- смертность

- уровень физического развития

- средняя продолжительность жизни

- прирост населения

- детская смертность

- и т. д.

 

В главе 25 УК РФ два вида преступлений:

1. Против здоровья населения:

а) связанные с незаконным оборотом наркотиков, психотропных и ядовитых веществ (ст. ст. 228-234 УК РФ). 7 % населения РФ – активные потребители наркотиков.

Существует ДВЕ модели противодействия распространению наркотических средств и психотропных веществ:

- частичная легализация (как в Амстердаме),

- полный запрет на распространение.

б) иные преступления против здоровья населения (ст. ст. 235-239 УК РФ). Например, незаконное занятие частной медицинской деятельностью.

2. Против общественной нравственности, например, вандализм.

Общественная нравственность – это правила поведения в отношении друг друга, выработанные в результате исторического развития общества и признаваемые этим обществом в качестве обязательных (ст. ст. 240-145 УК РФ).

 

Наркотическое средство (ФЗ № 3) – это вещество синтетического или естественного происхождения, препараты, растения, включенные в перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ.

Психотропные вещества – это вещества синтетического или естественного происхождения, препараты, природные материалы, включенные в перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ.

Аналоги наркотических средств и психотропных веществ – это запрещенные для оборота в РФ вещества синтетического или естественного происхождения, не включенные в вышеуказанный перечень, химическая структура которых сходна с химической структурой и со свойствами наркотических средств и психотропных веществ, психоактивное действие которых они воспроизводят.

Прекурсоры наркотических средств и психотропных веществ (НС и ПВ) – это вещества, часто используемые при производстве, изготовлении и переработке наркотических средств и психотропных веществ, включенных в указанный перечень.

Признаки НС и ПВ:

1) Медицинский (биологический и фармакологический). НС и ПВ определенным образом воздействуют на организм человека и на его поведение (одурманивающий характер воздействия) + вызывают привыкание и возможную зависимость.

2) Юридический – это предусмотренность вещества в перечне ограниченно запрещенных к обороту в РФ.

ЧЕТЫРЕ СПИСКА:

а) Список НС и ПВ, оборот которых в РФ ЗАПРЕЩЕН в соответствии с законодательством РФ и международными договорами.

б) Список НС и ПВ, оборот которых в РФ ОГРАНИЧЕН в соответствии с законодательством РФ и международными договорами. Например, морфин, кодеин.

в) Список НС и ПВ, оборот которых в РФ ОГРАНИЧЕН и в отношении которых допускается исключение некоторых мер контроля. Например, амфетамин.

г) Список прекурсоров, оборот которых в РФ ОГРАНИЧЕН, в отношении которых устанавливаются меры контроля. Например, толуол.

3) Размер НС и ПВ, так как опасное воздействие на организм человека начинается с определенной дозы.

Если в смеси всего «по немного», то размер каждого вещества определяется отдельно.

Если смесь НС сама по себе обладает свойствами НС, то размер определяется следующим образом:

а) Если в эту смесь входят НС и ПВ из списка № 1 (или кокаин (кокаина гидрохлорид)), то размер определяется весом всей смеси.

б) Если в эту смесь входит несколько НС и ПВ и среди них есть то, которое входит в список № 1 или кокаин (кокаина гидрохлорид), то вся смесь представляет собой наркотик, для которого установлен наименьший, крупный или особо крупный размер.

в) Если в эту смесь не входит вещество из списка № 1, а входит вещество только из списка № 2 (за исключением кокаина (кокаина гидрохлорида)) или списка № 3, определение производится без учета количества нейтрального вещества.

Смесь должна обладать свойствами НС и ПВ.

Для аналогов – должно быть указано аналогом какого конкретно НС и ПВ оно является.

 

НЕЗАКОННОЕ ПРИОБРЕТЕНИЕ, ХРАНЕНИЕ, ПЕРЕВОЗКА, ИЗГОТОВЛЕНИЕ, ПЕРЕРАБОТКА НС и ПВ ИЛИ ИХ АНАЛОГОВ

(ст. 228 УК РФ)

Без цели сбыта!

Об умысле на сбыт НС и ПВ могут свидетельствовать при наличии к тому оснований следующие признаки:

1) Приобретение, изготовление, переработка, хранение, перевозка наркотиков лицом, самим их не употребляющим.

2) Большое количество (объем) НС и ПВ.

3) Размещение в удобной для сбыта расфасовки.

4) Наличие соответствующей договоренности с потребителями и т. д.

Состав – АЛЬТЕРНАТИВНЫЙ – одного из действий, указанных в диспозиции, достаточно для вменения.

Незаконное приобретение – это получение любым незаконным способом (дар, покупка, находка, обмен, присвоение найденного, сбор дикорастущих наркосодержащих растений (в общем все, кроме хищения).

Окончено – когда приобретатель получит вещество в крупном размере!!!

Хранение – это незаконное владение НС и ПВ в том числе для личного потребления (содержание при себе, в помещении, тайнике или других местах).

Перевозка – это умышленные действия по перемещению НС и ПВ и их аналогов с использованием любого вида транспортного средства или какого-либо объекта, примененного в виде перевозочного средства, в том числе примененного в пределах перевозочного пункта.

Перевозка – это в том числе перемещение в сопровождении виновного лица.

Пересылка – это перемещение через того, кто не знает о перемещении НС и ПВ и их аналогов и осуществляющаяся без непосредственного участия отправителя. Например, почта, багаж с нарочным, незнающим, что перевозит.

Окончены пересылка и перевозка с момента начала движения!

Если цель потребить в процессе или после перевозки – это хранение!

Изготовление – это процесс создания из ненаркотика наркотика.

Переработка – это умышленные действия по рафинированию (очистки от посторонних примесей), повышению концентрации НС и ПВ в смеси, а также смешиванию с другими фармакологически-активными веществами с целью повышения их активности или усиления действия на организм.

Не относятся к переработке – измельчение, высушивание, растирание, растворение!

 

НЕЗАКОННОЕ ПРОИЗВОДСТВО, СБЫТ ИЛИ ПЕРЕСЫЛКА НС и ПВ или их аналогов

(ст. 228.1 УК РФ)

Сбыт – это любые способы возмездной и безвозмездной передачи другим лицам (продажа, дарение, обмен, уплата долга, дача в займы и т. д.), а также иные способы реализации.

Производство – это умышленные действия, направленные на серийное получение НС и ПВ из растений, химических и иных веществ. Например, с использованием специального химического или иного оборудования.

Производство НС или ПВ в приспособленном для этого помещении изготовление наркотика партиями в расфасованном виде.

 

ПРЕСТУПЛЕНИЯ ПРОТИВ БЕЗОПАСНОСТИ ДВИЖЕНИЯ И ЭКСПЛУАТАЦИИ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ

(глава 27 УК РФ)

ППВС РФ «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с нарушением ПДД и эксплуатации транспортных средств, а также с их неправомерным завладением без цели хищения» от 09.12.2009 года № 25.

Иные НПА:

1) ФЗ «О безопасности дорожного движения» от 15.11.1995 года № 196 в ред. от 25.11.2009 года.

2) Постановление Правительства РФ «О ПДД» от 23.10.1993 года № 1090 в ред. от 27.01.2009 года.

Указанным постановлением утверждены ПДД, а также основные положения по допуску транспортных средств к эксплуатации и обязанности должностных лиц по обеспечению безопасности дорожного движения.

В приложении к этому постановлению указаны условия неисправности, при которых запрещается эксплуатация транспортного средства.

Выделяют ДВА вида преступлений:

1. Преступления, непосредственно связанные с нарушением правил безопасности дорожного движения и эксплуатации транспортных средств (ст. ст. 263, 264, 266 УК РФ).

2. Преступления, непосредственно не связанные с нарушением правил безопасности дорожного движения и эксплуатации транспортных средств (остальные преступления главы 27 УК РФ).

 

Ст. 264 УК РФ

Объективная сторона:

- нарушение ПДД,

- нарушение правил эксплуатации транспортных средств.

Последствия – тяжкий вред здоровью, смерть одного или двух и более лиц.

Состав – материальный.

Алкоголь – ч. ч. 2, 4, 6 – отягчающие обстоятельства!!!

Нарушение ПДД если причинен тяжкий вред здоровью или смерть.

Если не при движении, а при других видах работ (погрузка, разгрузка) – 264 не будет!

ПДД применяются при управлении транспортным средством только по дороге! Если не по дороге – не 264!

Дорога – это обустроенная или ПРИСПОСОБЛЕННАЯ или ИСПОЛЬЗУЕМАЯ для движения транспортных средств полоса земли, либо поверхность искусственного сооружения, включая проезжие части, трамвайные пути, обочины, тротуары и разделительные полосы при наличии их.

Приспособление и использование – подразумевается неоднократное использование и только для легальных целей (официальное признание).

 

Нарушение правил эксплуатации транспортных средств

П. 11 «Положения о допуске транспортных средств» запрещена запрещении эксплуатация транспортных средств с неисправностями.

Надо в постановлении о ВУД и обвинительном заключении обязательно указывать какой п. ПДД нарушен и расписывать в чем состояло нарушение.

Чаще нарушают п. 10.1 ПДД – водитель должен вести транспортно средство со скоростью не более установленного ограничения с учетом условий движения, учитывая при этом интенсивность движения, особенности и состояние транспортного средства и груза, дорожные и метеорологические условия (в частности видимость и направление движения).

При этом скорость должна обеспечивать возможность постоянного контроля за движением транспортного средства для выполнения требований ПДД.

Вина – в форме неосторожности (легкомыслие (чаще) и небрежность).

В целом преступление признается неосторожным! Не является преступлением с двойной формой вины!!!

Если потерпевший нарушал закон сам, это не исключает ответственность водителя, может быть признано только смягчающим обстоятельством.

Субъект – лицо, управляющее автомобилем, трамваем либо другим транспортным средством, допустившим нарушение ПДД, повлекшее по неосторожности 264, достигшее к моменту совершения преступления 16-ти летнего возраста.

Субъект – это лицо, фактически управляющее транспортным средством (не имеет значение, есть ли у него права).

По общему правилу, в процессе обучения субъектом является лицо, обучающее вождению (если транспортное средств с двойным управлением), но если обучаемый грубо умышленно нарушает требования обучающего и это является причиной последствий, то обучаемый может быть субъектом 264.

Необходимо отличать от наставника и стажера (если нет двойного управления). Субъект – только стажер!!!

Если лица совместно управляют транспортным средством, то они оба субъекты!!!

Если несколько потерпевших – совокупности преступлений нет!!!

Если тяжкий вред здоровью 2 и более лиц – ч. 1 ст. 264 УК РФ (без совокупности)!!!

Если водитель причинил тяжкий вред и скрылся с места происшествия – будет совокупность 264 со 125 УК РФ!!!

Если ПДД нарушены несколькими водителями, то надо устанавливать чьими действиями какой вред причинен.

 

СЛУЖЕБНЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ

(главы 23, 30 УК РФ)

ППВС РФ:

1. «О судебной практике по делам о взятке и коммерческом подкупе» от 10.02.2000 года № 6 в ред. от 06.02.2007 года.

2. «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и превышении должностных полномочий» от 16.10.2009 года № 19.

Глава 30 УК РФ - служебные преступления – это преступления, связанные с использованием служебных полномочий.

Глава 23 УК РФ – преступления, связанные с процессом управления в коммерческих и иных организациях.

Общие признаки:

1) Совершение вопреки интересов службы, то есть принципов и целей службы, установленных ограничений и запретов для служащих.

Интересы службы – это нормальная деятельность аппарата управления.

Службы:

- государственная,

- муниципальная (в ОМС),

- служба в государственных корпорациях в муниципальных органах, государственных и муниципальных учреждениях.

Виды государственной службы:

- ФГГС,

- государственная гражданская служба СРФ.

2) Лицами, наделенными определенными служебными полномочиями или благодаря занимаемому служебному положению (шире).

ОБЩИЙ субъект – только по 291, остальные – СПЕЦИАЛЬНЫЕ.

Субъект – глава 30 – должностные лица, глава 23 – лица, выполняющие управленческие функции в коммерческих организациях.

Примечание к ст. 318 УК РФ ­– представитель власти

– это должностное лицо правоохранительного или контролирующего органа, а также иное должностное лицо, наделенное в установленном законом порядке распорядительными полномочиями в отношении лиц, не находящихся от него в служебной зависимости.

Примечание к ст. 285 УК РФ – должностное лицо

– это лицо, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющее функции представителя власти либо выполняющее организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции государственных и муниципальных учреждений, государственных корпорациях, а также в Вооруженных силах РФ, других войсках и воинских формированиях РФ.

Лица, занимающие государственные должности РФ – это лица, занимающие должности, устанавливаемые Конституцией РФ, ФКЗ, ФЗ, для непосредственного исполнения полномочий государственных органов.

Лица, занимающие государственные должности СРФ – это лица, занимающие должности, устанавливаемые конституциями (уставами) СРФ, для непосредственного исполнения полномочий государственных органов.

Государственные служащие и служащие ОМС, не относящиеся к числу должностных лиц, несут уголовную ответственность по статьям главы 10 УК РФ в случаях, специально предусмотренных соответствующими статьями.