Расчет капитальных затрат и величины амортизационных отчислений на оборудование отвала скальной вскрыши

Расчет экономического эффекта

 

Экономический эффект от внедрения технического предложения замены погрузочно – выгрузочного оборудования, разработанного в данной части проекта, при сохранении качественных показателей процесса будет состоять из:

ü экономии капиталовложений;

ü экономии фонда заработной платы за счет уменьшения численности рабочих;

ü снижение затрат на переукладку железнодорожных путей и отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши.

 

Расчет затрат на электроэнергию

Произведем расчет затрат на электроэнергию, основанием для расчета служит установленная мощность электродвигателей на оборудовании и режим его работы во времени.

 

Установленная мощность для одного потребителя рассчитывается по формуле:

 

где: Мн– номинальная мощность сетевого двигателя, квт;

ηдв – номинальный КПД двигателя при средней загрузке, принимаем 0,85;

cosφ – номинальный коэффициент мощности, cosφ = 0,9.

 

Для ЭКГ-10:

Для ЭКГ-550:

 

Фактическая потребленная электроэнергия определяется по формуле:

Wфакт =Nу * Кп*Кр* Nсм*t*Кt / ηдв

 

где: Кп - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии сети, КП = 1,1;

Nсм- число смен работы оборудования, Nсм = 780

t– продолжительность смены, t = 8 часов;

Кt - коэффициент не использования двигателя во времени, Кt = 0,64.

 

Для ЭКГ-10: Wу = 3296 * 1,1 * 0,6 * 780 * 8 * 0,64/ 0,85 = 10220609 квт/год

Для ЭКГ-550: Wу = 6510 * 1,1 * 0,6 * 780 * 8 * 0,64/ 0,85 = 20186943 квт/год

 

Расчет оформим в виде таблицы 7.1.

Таблица 7.1

Расчет затрат на электроэнергию

Вариант	Наименование оборудования	Количество потребителей	Номинальная мощность	Установленная мощность для единицы оборудования	Установленная мощность для вида оборудования	Число смен работы оборудования	Количество часов работы оборудования	Коэффициент использова- ния оборудования	Фактически потребленная электроэнергия Wф кВт. час	Затраты по электроэнергии, тыс.руб.
Базо вый	ЭКГ –							0,64		15414,9
Проект ный	ЭГ –							0,64		30446,3

 

Общая сумма затрат на электроэнергию определяются по двухставочному тарифу:

 

Зэл = (а * N max + в * W факт)(1 ± α).

 

где: Nmax - макс. Заявленная мощность, кВт

а – тариф за 1 кВт максимальной нагрузки а =293 руб/ квт;

в – тариф за 1 кВт/час потребляемой энергии, в = 1,51 руб/ квт;

Wфакт- фактически потребляемая электроэнергия за определенный период времени;

(1 ± α) – скидка, надбавки за качество потребления электроэнергии α = 6%.

 

 

Превышение затрат поэлектроэнергии по проектному варианту в сравнении с базовым составит:

 

 

 

Расчет капитальных затрат и величины амортизационных отчислений на оборудование отвала скальной вскрыши

 

Расчет капитальных затрат оформим в виде таблицы. Стоимость выемочно – погрузочного оборудования принята по фактическим данным ЛГОКа с учетом затрат на доставку, монтаж и складирование.

 

Таблица 7.2

Расчет капитальных затрат

Наименование оборудования	Кол – во оборудования шт.	Стоимость единицы оборудования, тыс./ руб.	Общая стоимость тыс/руб.	Амортизационные отчисления
Норма амортизации %	Сумма Тыс. / руб.
Базовый вариант ЭКГ- 10				7,8
Проектный вариант ЭГ – 550				8,0

 

Экономический эффект по капвложениям составит:

 

Эк = 320000 – 270000 = 50000 тыс / руб.

 

таблица 7.3

Расчет годового фонда заработной платы рабочих на перегрузочном пункте

Вариант

Наименование профессии

Марка оборудования и его количество

Количество смен

Количество человек - смен

Число работающих человек

Разряд

Тарифная ставка руб./см

Основная заработная плата, тыс./руб

Дополнительная заработная плата (20%)

Всего заработная плата, тыс./руб.

Ч яв.

Кс.с

Чсп

По тарифу

Премия (100%)

Итого

Базовый

Машинист экскаватора

ЭКГ – 10 4шт

1,2

1615,7

Машинист экскаватора

ЭКГ - 10 4 шт.

1,2

1468,8

Всего по варианту

3084,5

Проек-тный

Машинист экскаватора

ЭГ – 550 3шт

1,2

1184,8

Машинист экскаватора

ЭГ – 550 3 шт.

1,2

1077,1

Всего

2261,9

Определим экономический эффект по фонду заработной платы. Коэффициент списочного состава принимаем равным Кс.с= 1,2 (по фактическим данным ЛГОКа), число рабочих дней для 1-го рабочего:

 

 

Экономический эффект от уменьшения численности рабочих составит:

Эзп =3084,5 – 2261,9 = 822,6 тыс. руб/год.

 

Экономия по Единому социальному налогу составит:

 

ЭЕСН = 822,6 * 0,28= 230,3 тыс.руб/ год.

 

Общий эффект по заработной плате равен:

Эфзп = 822,6+230,3 = 1052,9 тыс.руб/год.

 

 

Таблица 7.4

Затраты на материалы по вариантам

Наименование материалов	Ед. измер.	Норма расхода на 1000м3	Годовой расход	Цена за единицу материала руб.	Стоимость годового расхода материалов тыс/руб.
Базовый вариант Зубья ковша	шт.	0,235			12220,0
Канаты стальные	М	7,2			1440,0
Кабель гибкий	М	1,87			7480,0
Бензин	Л	3,1			136,0
Керосин	Л				3072,0
Электроды	Кг	1,5			1344,0
Дизельное масло	Л	2,1			840,0
Трансформаторное Масло	Л				800,0
Графитная смазка	Кг	0,5			80,0
Солидол	Кг	1,7			217,6
Обтирочный материал	кг	1,32			95,1
Итого					27724,7
Неучтенные материалы (20%)					5544,9
Всего по варианту					33269,6
Проектный вариант Зубья ковша	шт.	0,265			13780,0
Кабель гибкий	м	1,87			7480,0
Авиационное масло марки «А»	л	3,1			1240,0
Трансформаторное масло	л				800,0
Электроды	кг	0,5			224,0
Графитная Смазка	кг	0,5			80,0
Солидол	кг	1,7			217,6
Обтирочный материал	кг	1,32			95,1
Итого					23916,7
Неучтенные материалы (10%)					4783,3
Всего по варианту

 

 

Затраты на текущий ремонт и содержание основных средств принимаем укрупненным методом в размере 40%, от амортизационных отчислений.

 

Таблица 7.5

Затраты на переукладку 1 км. Железнодорожного пути на отвале принимаем по данным ОАО «Лебединский, руб.

№ п/п	Статьи затарат	Значение
	Подрывка
	Съемка опор
	Съемка звеньев
	Укладка звеньев
	Ремонт
	Балансировка
	Выправка
	Установка опор
	Послеосадочный ремонт
	Всего

Исходя из стоимости переукладки 1 км. железнодорожного пути рассчитываем затраты по переукладки пути по сравниваемым вариантам, результаты расчетов представим в виде таблицы:

 

Таблица 7.6

Затраты на переукладку железнодорожного пути по вариантам

Вариант	Время между переукладкой путей на отвале, суток	Коли-чество отвальных тупиков	Шаг передвижки рельсового пути на отвальном тупике, м.	Число переукладок в год	Затраты на переукладку пути
на 1 м., руб.	Всего, тыс.руб.
Базовый						644,8
Проектный						530,4

 

Экономия затрат на переукладку железнодорожного пути составит:

Эпер. = 644,8 – 530,4 = 114,4 тыс.руб./год,

 

Общий годовой экономический эффект от внедрения предложенного технического мероприятия составит:

 

;

 

На основании полученных расчетов произведем калькулирование затрат на отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши (таблица 7.7).

 

Таблица 7.7

Затраты на отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши.

Наименование показателей	Ед. изм.	Варианты
Базовый	Проектный
на весь объем	на 1 м3	на весь объем	на 1 м3
Материалы	тыс.руб.	33269,6	4,16	28700,0	3,6
Зарплата	тыс.руб.	3084,5	0,39	2261,9	0,28
ЕСН	тыс.руб.	863,7	0,11	633,3	0,07
Электроэнергия	тыс.руб.	15414,9	1,92	30446,3	3,8
Амортизация	тыс.руб.	24960,0	3,12	21600,0	2.7
Текущий ремонт и содержание основный средств	тыс.руб.	9984,0	1,25	8640,0	1,08
Затраты на переукладку пути	тыс.руб.	644,8	0,08	530.4	0,07
Итого	тыс.руб.	88221,5	11,03	92811,9	11,6

 

Принятие инвестиционных (связанных с капитальными вложениями) решений всегда требует сопоставления возможных вариантов и выбора из них наивыгодного. Такие сопоставления и выбор осуществляется с помощью показателей сравнительной экономической эффективности капитальных вложений. Наиболее распространенными из них показателями являются приведенные затраты.

Величина их рассчитывается по формуле:

 

Зпр = С + Ен * К

 

где: С и К – соответственно себестоимость продукции и капитальных

вложений по оцениваемому варианту;

Ен – нормативный коэффициент сравнительной эффективности капитальных вложений(или срок окупаемости мероприятия), принимаем Ен = 0,2 и tок= 5 лет.

Из нескольких вариантов выбирается тот вариант, при котором Зпр минимальны. При расчетах сравнительной экономической эффективности варианты приводятся в сопоставимый вид по всем факторам, влияющим на показатели экономической эффективности.

 

Затраты приведенные по вариантам рассчитываются по формуле:

 

 

где: Сед –себестоимость единицы продукции;

Ен - нормативный коэффициент;

Куд- капитальные вложения;

 

 

т.е. затраты приведенные проектом меньше, чем затраты приведенные в базовом варианте.

Сравнительно исходя из уровня приведенных затрат, разрабатываемый вариант замены выемочно – погрузочного оборудования является более эффективным, чем базовый и может быть предложен к внедрению.

 

Таблица 7.8

Сравнительная оценка выемочного – погрузочного оборудования по вариантам.

№ п/п	Наименование Показателей	Ед. изм.	Варианты	Отклонение %
Базовый (существую- щий)	Проектный
1.	Обьем	тыс.т.	8000,0	8000,0	-
2.	Применяемое оборудование: - ЭКГ – 10 - ЭГ – 550	шт. шт.	-	-	- -
3.	Эксплуатационные Затраты	тыс. руб.	88221,5	92811,9	105,2
4.	Удельные эксплуатационные затраты, в том числе: - материалы - зарплата - ЕСН - электроэнергия -амортизация -текущий ремонт и содержание основных средств - затраты на пер-дку	руб/м3 - - - - - -   -	11,03 4,16 0,39 0,11 1,92 3,12 1,25   0,08	11,6 3,60 0,28 0,07 3,80 2,70 1,08   0,07	105,2 86,5 71,8 63,6 197,9 86,5 86,4   87,5
5.	Капитальные вложения	тыс. руб.	320000,0	270000,0	90,0
6.	Удельные капиталовложения	руб/м3	40,0	33,7	84,3
7.	Приведенные затраты	руб/м3	19,03	18,34	96,4
8.	Экономический эффект	тыс. руб.	-	36165,9	-

 

 

Таблица 7.9

Сравнительная оценка способа механизации отвальных работ.

№ п/п	Показатели	ЭКГ - 10	ЭГ – 550 с ковшом 16 м3	Отклонения, %
1.	Годовой объем отвальных работ, млн. м3	8,0	8,0	-
2.	Приемная способность тупика, между переукладками железнодорожного пути, м3/год	1550000,0	1700000,0
3.	Производительность экскаватора, млн. м3/год	2,482	4,065	163,8
4.	Количество экскаваторов, шт.			75,0
5.	Время между преукладкой путей на овале, суток			109,7
6.	Шаг передвижки рельсового пути на отвальном тупике, м.			109,7
7.	Количество отвальных тупиков, шт.			75,0
8.	Число переукладок в год			75,0
9.	Объем переукладочных работ, м/год			82,3
10.	Затраты на переукладку пути, тыс.руб./год	644,8	530,4	82,3