Раздел 2. Деньги, кредит, банки

Необходимость, сущность, функции кредита. Сущность ссудного капитала, его понятие. Ссудный капитал как особая историческая форма капитала. Внутренние и внешние источники ссудного капитала и их характеристика. Особенности ссудного капитала, его отличие от торгового и промышленного капитала.

Кредит и его необходимость. Кругооборот и оборот производственных фондов - материальная основа возможности возникновения кредитных отношений. Условия возникновения кредита.

Сущность кредита как экономической категории. Отличие кредитных отношений от денежных. Субъекты кредитных отношений и их характеристика. Объект кредита, его особенности. Стадии движения кредита. Основа кредита.

Функции кредита и их характеристика. Перераспределительная функция кредита и функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями.

Законы и закономерности кредитных отношений. Основные признаки законов кредита. Виды законов и их характеристика.

Роль и границы кредита. Роль кредита в развитии рыночной экономики. Внешние и внутренние границы кредита. Классификация границ кредита в зависимости от выполняемых им функций.

Ссудный процент и его сущность. Особенности проведения современной процентной политики. Основные факторы, учитываемые при установлении платы за кредит. Границы ссудного процента и источники его уплаты.

Формы кредита. Формы кредита и их классификация в зависимости от ссуженной стоимости, от кредитора и заемщика, от целевых потребностей заемщика.

Банковский кредит как основная форма кредита: его виды, принципы и объекты кредитования. Формы обеспечения возвратности кредита.

Коммерческий кредит и его виды. Особенности использования в современных условиях.

Потребительский кредит и его виды. Характеристика отдельных видов. Развитие потребительского кредита в современных условиях.

Государственный и международный кредиты и их характеристика.

Валютные отношения и валютная система. Валютная система, понятие. Национальная и международная валютная система. Элементы валютной системы. Национальная и резервная валюта. Конвертируемость национальных валют и ее типы (полная и частичная конвертируемость). Европейская валютная система. Евро: история, функционирование.

Валютный курс как экономическая категория. Факторы, определяющие валютный курс. Эволюция валютного курса. «Валютные корзины». Методы котировки валютных курсов. Государственное регулирование валютного курса.

Валютная политика: понятие, цели, формы. Валютная политика России.

Золото – реальные резервные активы и гарантийный фонд. Международная торговля золотом. Рынки золота, особенности организационной структуры, виды. Золотые аукционы: цели, методы. Факторы, влияющие на цену золота.

Международная валютная ликвидность. Понятие, структура, функции.

ЛИТЕРАТУРА:

1. Бабич А.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / А.М.Бабич, Л.Н.Павлова. - М., 2006. - 687с.

2. Банковское дело учебник для вузов / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. М.: Кнорус, 2010. – 412 с.

3. Банки и небанковские кредитные организации и их операции Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Вузовский учебник, 2009. - 526 с.

4. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. Под ред. Лаврушина О.И. – 4-е изд., перераб и доп. – М.: КНОРУС, 2010. – 576с.

5. Деньги, кредит, банки / Под. ред. д.э.н., профессора Шмыревой А.И. – Новосибирска: НГАЭиУ, 2001, - 17,5 п.л.

6. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов, обуч. по экон. спец. / Под ред. Е. Ф. Жукова Издательство: М. "ЮНИТИ", 2010. – 783 с.

7. Кураков Л.П. Современные банковские системы: Учеб. пособие / Л.П. Кураков, В.Г. Тимирясов, В.Л. Кураков. - 3-е изд., перераб. и доп. - М., 2000. - 320с.

8. Муравьева Л.А. Золотой рубль С.Ю. Витте (О денежной реформе в России 1895- 1898гг.). //Деньги и кредит. – 2003. - №3.

9. Навой А.В. Валютные кризисы: сущность, причины, последствия. //Деньги и кредит. – 2003. - №2.

10. Нугаев Р.А., Кириченко Е.Г. Региональные схемы ипотечного кредитования и проблемы их дальнейшего развития. //Деньги и кредит. – 2004. - №10.

11. Платежный баланс и внешний долг Российской Федерации за 2003 год и оценка платежного баланса за 1 квартал 2004 года. //Деньги и кредит. – 2004. - №5.

12. Фетисов Г. Золотовалютные резервы России: объем, структура, управление. //Вопросы экономики. – 2005. - №1.

13. Шмырева А.И. и др. Кредитные союзы отдельных стран. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2001. – 5,75 п.л.

14. Шмырева А.И. и др. Мировые платежные системы. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2001. – 8,25 п.л.

15. Шмырева А.И. Теория и практика кредитования малого бизнеса. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2002. – 7,5 п.л.

 

РАЗДЕЛ 3. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

 

Коммерческие банки в России. Понятие коммерческого банка, структура органов управления коммерческим банком. Внутренняя организационная структура деятельности коммерческого банка.

Условия регистрации коммерческих банков. Филиалы и представительства коммерческих банков. Реорганизация кредитных организаций в России.

Регулирование деятельности кредитных организаций с помощью экономических нормативов. Достаточность капитала коммерческого банка. Норматив Н₁, его содержание. Ликвидность коммерческого банка. Показатели ликвидности.

Нормативы кредитных рисков:

- норматив риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- норматив крупных кредитных рисков;

- норматив риска на акционеров банка;

- норматив риска на инсайдеров банка.

Норматив использования собственных средств банка для приобретения долей, акций других юридических лиц.

Контроль Центрального банка России за соблюдением экономических нормативов.

Резервная система Центрального банка России. Резервная система Центрального банка России как инструмент денежно-кредитной политики.

Объекты резервирования, сроки перечисления в резервы. Условия пересчета резервных требований Центрального банка России. Механизм использования резервов при банкротстве коммерческого банка.

Безналичный денежный оборот коммерческого банка. Денежный оборот, его структура, принципы организации безналичных расчетов. Виды используемых счетов.

Корреспондентские отношения между банками как основа организации безналичных расчетов.

Формы безналичных расчетов.

Концепция развития расчетной сети Центрального банка России.

Пассивные операции коммерческих банков. Пассивные операции, их структура. Уставный и собственный капитал коммерческого банка, их отличие. Требования Центрального банка России к минимальному размеру уставного капитала коммерческих банков. Условия увеличения уставного капитала коммерческого банка. Проспект эмиссии ценных бумаг. Регистрация проспекта эмиссии коммерческого банка.

Собственный капитал коммерческого банка, его структура. Резервный капитал банка, механизм его формирования.

Сберегательные операции коммерческих банков. Процентная политика коммерческих банков в области сберегательных операций. Страхование вкладов в коммерческих банках.

Депозитные операции коммерческих банков.

Финансовые векселя, условия их выпуска и обращения.

Рынок межбанковских кредитных ресурсов, проблемы его развития.

Роль ресурсов Центрального банка России в формировании ресурсной базы кредитных организаций.

Активные операции коммерческих банков, их структура. Касса банка и средства на корреспондентском счете в ЦБ. Средства на резервном счете в ЦБ.

Инвестиционные операции коммерческих банков. Рынок государственных ценных бумаг, роль коммерческих банков на рынке государственных ценных бумаг.

Корпоративные ценные бумаги, условия размещения капитала кредитных организаций в ценные бумаги корпораций.

Ссуды, их классификация. Обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные ссуды.

Формы обеспечения возвратности кредитов.

Анализ кредитоспособности заемщиков, его роль в организации кредитного процесса.

Потребительские кредиты, условия их выдачи и погашения.

Учет векселей коммерческими банками, их переучет в Центральном банке России.

Лизинговые операции, особенности их развития.

Факторинговые и форфейтинговые операции.

Особенности размещения капитала в здание банка и прочие основные средства.

Банковские риски, методы страхования от банковских рисков. Понятие банковских рисков, их классификация. Методы страхования от банковских рисков. Резерв на вложение потери по ссудам, источники его формирования.

Резерв под обесценение ценных бумаг. Методы страхования от валютных рисков.

Прибыль коммерческого банка, система налогообложения. Доходы коммерческого банка, особенности их формирования.

Расходы коммерческого банка, их структура.

Прибыль коммерческого банка, ее формирование и распределение.

Система налогообложения деятельности коммерческих банков. Налог на прибыль коммерческих банков, налог на имущество. Налог на добавленную стоимость, порядок начисления этих налогов.

Налог на рекламу, источники их уплаты.

Налог на эмиссию ценных бумаг.

 

ЛИТЕРАТУРА:

1. Федеральный закон «О Центральном банке РФ» (Банке России) от 10.07.2002 № 86-ФЗ.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 181-ФЗ.

3. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

4. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций от 31.12.2004 № 220-ФЗ.

5. Инструкция Банка России «О обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И.

6. Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002 № 2-П

7. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26. 03.2004 № 254-П.

8. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.– М.: Финансы и статистика, 2010.

9. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2007.

10. Тарасова Г.М. « Банковские системы зарубежных стран», НГУЭУ, 2011

11. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело.- М.: Финансы и статистика, 2010.