Патенты, порядок оформления патентов, использование патентних прав

2.Лицензирование: типы лицензий, соглашение о “ноу-хау”

Список рекомендованной литературы:

1.Инновационный менеджмент. Справочное пособие, изд. 2-е.-М.: Центр исследований

и статистики науки, 1998.- с.

2. Инновационный менеджмент /под редакцией Е.Д. Ильенковой. Учебник М.: Банки и биржи,

1997.- с. 283-295.

4.Закони України:

- «Об охране прав на изобретения и полезные модели» от 23 12. 1993 г.

- «Об охране прав на промышленные образцы» от 23.12. 1993 г.

- «Об охране прав на знаки на товары и услуги» 23.12. 1993 г.

Мини-лексикон ( ключевые слова): нормативно-правовые акты инновационной деятельности,

интеллектуальная собственность,авторское право, патентное право, засекречивание, научное открытие,промышленная собственность, патент, изобретение, промышленный образец, полезная модель, знаки на товары и услуги, лицензирование, лицензия,патентная, беспатентная лицензия, простая, исключительная,полная лицензии, перекрестное лицензирование, ноу-хау

Правовое регулирование инновационной деятельности представлено нормативно-правовыми актами ряда отраслей законодательства. Для предприятий и организаций нормативно-правовая база инновационной деятельности содержит в себе нормативные акты трех уровней.

- законодательные (включающие акты высшей юридической силы — конституционные государственные законы, а так же указы Президента);

- подзаконные (включающие правительственные постановления и ведомственные акты приказы и постановления министерств и ведомств);

- локальные (представленные системой актов индивидуального характера — различные гражданско-правовые договоры и административные акты участников инновационной деятельности).

«Интеллектуальная собственность» -это совокупность авторских и других прав на результаты этой деятельности, охраняемые законодательными актами государства.

Материально-вещественную основу интеллектуальной собственности составляет интеллектуальный продукт как результат творческих усилий его создателей (отдельной личности или научного коллектива), выступающий в различных формах: научные открытия и изобретения; результаты научно-исследовательских, конструкторских, технологических и проектных работ; образцы новой продукции, новой техники и материалов, полученные в процессе НИОКР, а также оригинальные научно-производственные услуги; оригинальные консалтинговые услуги научного, технического, экономического, управленческого характера, включая сферу маркетинга; новые технологии, патенты и т. д.

Правовое регулирование подразделяется на ряд самостоятельных функциональных сфер: авторское право, патентное право и засекречивание.

Авторское право представляет собой совокупность норм права, регулирующих правоотношения, связанные с созданием и использованием определенного интеллектуального продукта. Авторское право предусматривает исключительное право автора оригинальных научных, литературных, художественных и других произведений размножать их любыми методами и продавать. Авторское право принадлежит автору пожизненно и действует не менее 50 лет после его смерти. Авторское право распространяется на любые творческие результаты, независимо от формы, назначения и достоинств интеллектуального продукта. Это могут быть: технические описания, книги и брошюры, инструкции по эксплуатации, программная продукция, фирменные обозначения и т. д. то есть все то, что подлежит защите против возможного недобросовестного использования и конкуренции.

Охрана коммерческой тайны, содержание которой составляет различная научно-техническая, коммерческая, организационная и другая информация, обладающая реальной или интеллектуальной ценностью, но не относящаяся к общеизвестной и не получаемой по открытым каналам законным путем. Особенно важно обеспечить правовую охрану секретов производства (ноу-хау), содержащих в себе результаты творческой интеллектуальной деятельности, в том числе коммерческие, технологические и конструкторские секреты производства, всевозможные руководства к использованию, спецификаций формулы и рецептуры, характеристики технологического процесса, знания и опыт в области маркетинга, разработки планов развития и реорганизации производства.

Интеллектуальная собственность на стадии фундаментальных и поисковых исследований выступает в форме новых научных знаний, теорий, научных открытий и т. п. объединяемых понятием результата научной деятельности. знаний.

Научное открытие – это установление неизвестных ранее объективно существенных закономерностей, свойств и явлений в той или иной жизненно важной области деятельности.

На стадии прикладных исследований интеллектуальная собственность выступает в форме разнообразной научно-технической продукции или промышленной продукции. Общим признаком для объектов промышленной собственности является их принадлежность к технической сфере (отсюда наименование «промышленная»). Промышленная собственность представляет собой общественные отношения, урегулированные нормой права, по поводу экономического присвоения и использования изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, товарных знаков, знаков обслуживания, фирменных наименований, указаний и наименований места происхождения товара.

Оформление прав на изобретение осуществляется путем получения патента.

Патент — это документ, удостоверяющий авторство и предоставляющий его владельцу исключительное право на изобретение.

Согласие на использование изобретения в выражается путем выдачи (продажи) лицензии на частичное использование или полную передачу патентных прав.

В Украине все вопросы патентной защиты регулируются Департаментом интеллектуальной собственности. Это ведомство в соответствии с законами Украины в интеллектуальной сфере осуществляет единую политику в области охраны объектов промышленной собственности, принимает к рассмотрению заявки на изобретения, полезные модели и промышленные образцы, осуществляет государственную регистрацию, выдает патенты, публикует официальные сведения, издает патентные правила и т. д.

Законы об охране объектов интеллектуальной собственности в Украине (см. п. 4 списка литературы) определяют сроки действия патентов, которые зависят от вида представляемой на государственную регистрацию промышленной собственности. Патент на изобретение действует в течение двадцати лет, считая с даты поступления заявки в департамент. Патент на полезную модель действует в течение пяти лет. Причем по ходатайству патентообладателя оно может быть продлено департаментом, но не более чем на три года. Патент на промышленный образец действует в течение десяти лет и может быть также продлен, но не более чем на пять лет. Законы определяют совокупность критериев патентоспособности объектов промышленной собственности. Под ними понимаются условия, которым должен удовлетворять данный объект для получения его создателем охранного патента.

Под изобретением понимается новое, обладающее существенным отличием техническое решение задачи в любой отрасли народного хозяйства, дающее положительный эффект. Решение признается новым, если до даты приоритета заявки сущность его не была нигде (ни в стране, ни за рубежом) раскрыта настолько, что было бы не возможным его существование. Положительным эффектом обладают и те изобретения, которые не дают экономии, но улучшают эксплуатационные качества изделия, облегчают труд, обеспечивают безопасные условия труда и т.п.

Изобретению как объекту промышленной собственности предоставляется правовая охрана, если оно является новым, имеет изобретательский уровень и промышленно применимо. Новым изобретением и его уровнем считаются такие, которые не известны из уровня техники. Уровень техники. включает в себя любые сведения, ставшие общедоступными в мире до даты приоритета изобретения.

При установлении новизны изобретения в уровень техники включаются все заявки на изобретения и полезные модели (кроме отозванных) при условии их более раннего приоритета, поданные другими лицами в Украине, а также уже запатентованные в Украине изобретения и полезные модели.

Полезным моделям (конструктивное исполнение изобретения) правовая охрана предоставляется, если они являются новыми и промышленно применимыми. Полезная модель является новой, если совокупность ее существенных признаков не известна из уровня техники. Под уровнем техники для полезной модели понимаются ставшие общедоступными до даты приоритета полезной модели опубликованные в мире сведения о средствах того же назначения, что и заявленная полезная модель, а также сведения об их применении в Украине. В уровень техники для полезной модели включаются также все изданные в Украине заявки на изобретения и полезные модели (при условии их более раннего приоритета) и уже запатентованные изобретения и полезные модели. Понятие промышленной применимости трактуется по отношению к полезной модели так же, как и к изобретению.

Промышленному образцу, под которым понимается художественно-конструктивное решение изделия, определяющее его внешний вид, предоставляется правовая охрана, если он является новым, оригинальным и промышленно применимым.

Новым промышленный образец признается в том случае, если совокупность его существенных признаков, определяющих эстетические и (или) эргономические особенности изделия, не известны из сведений, ставших общедоступными в мире до даты приоритета промышленного образца. При установлении новизны промышленного образца учитываются (при условии их более раннего приоритета) все поданные другими лицами заявки на промышленные образцы.

Промышленный образец признается оригинальным, если его существенные признаки отвечают творческому характеру эстетических особенностей изделия, и промышленно применимым, если он может быть многократно воспроизведен путем изготовления соответствующего изделия.

Для защиты прав патентодержателей должно быть надлежащее оформление заявки на патент.

Первый этап — подача заявки на выдачу патента. Заявка на выдачу патента подается автором, работодателем или их правопреемником в Департамент интеллектуальной собственности Украины.

Заявка может быть подана лично заявителем либо через патентного поверенного, зарегистрированного в Департаменте. Физические лица, проживающие за пределами Украины, или иностранные юридические лица ведущие дела по получению патентов и поддержанию их в силе через своих патентных поверенных, полномочия которых удостоверяются доверенностью, выданной ему заявителем. К заявке на выдачу патента предъявляется ряд требований.

Заявка на выдачу патента на изобретение должна относиться к одному изобретению или группе изобретений, связанных между собой настолько, что они образуют единый изобретательский комплекс (требования единства изобретения). Она должна содержать описание изобретения, раскрывающее его с полнотой, достаточной для осуществления, и формулу изобретения, выражающую его сущность полностью на основе его описания. К заявке должны быть приложены чертежи и иные материалы, если они необходимы для понимания сущности изобретения, а также реферат.

На полезную модель выдается патент. Заявка на его выдачу также может относиться к одной полезной модели или группе полезных моделей, связанных между собой настолько, что они образуют единый творческий замысел (требования единства полезной модели). Описание полезной модели, представленное в заявке, должно раскрывать ее с полнотой, достаточной для осуществления. Заявка содержит формулу полезной модели, чертежи и реферат.

Заявка на выдачу патента на промышленный образец должна относиться к одному промышленному образцу и может включать варианты этого образца. К заявке прилагается: комплект фотографий, отражающих изделие, макет или рисунок, дающие полное детальное представление о внешнем виде изделия; чертеж общего вида изделия, эргономическая схема, конфекционная карта, если они необходимы для раскрытия сущности промышленного образца, а также описание присущих ему существенных признаков.

Право собственности на знаки на товары и услуги удостоверяется в Украине авторским свидетельством.

Знак – обозначение, по которому товары и услуги одних лиц отличаются от однородных товаров и услуг других лиц.

Правовая охрана предоставляется знаку, не противоречащему общественным интересам, принципам гуманности и морали и на который не распространяются основания для отказа в предоставлении правовой охраны, установленные законом Украины «Об охране прав на знаки на товары и услуги». Объектом знака могут быть словесные, изобразительные, объемные и др. обозначения и или их комбинации, выполненные в любом свете либо цветовом сочетании.

Срок действия свидетельства составляет 10 лет с даты подачи заявки в Департамент интеллектуальной собственности и продлевается им по ходатайству владельца свидетельства, поданному в течение последнего срока действия свидетельства, каждый раз на 10 лет.

Право на получение свидетельства в порядке, установленном законом, имеет любое лицо, объединение лиц или их правопреемники.

Право на получение свидетельства имеет заявитель, заявка которого имеет более раннюю дату подачи в Департамент или, если заявлен приоритет, более раннюю дату приоритета, при условии, что указанная заявка не считается отозванной, не отозвана или отклонена.

Лицензирование представляет собой одну из основных форм торговли технологиями.

Лицензия представляет собой разрешение отдельным лицам или организациям использовать изобретение, защищенное патентом, технические знания, технологические и конструкторские секреты производства, товарный знак и т. д. Предоставление лицензии составляет коммерческую операцию и является объектом договора о продаже (покупке), согласно которому владелец патента (лицензиар) выдает своему, контрагенту (лицензиату) лицензию на использование в определенных пределах своих прав на патенты, ноу-хау, товарные знаки и т. д.

Лицензирование осуществляется путем принятия заинтересованными сторонами лицензионного соглашения — договора, в соответствий с которым собственник изобретения, технологических знаний, опыта и секретов производства выдает своему контрагенту лицензию на использование интеллектуальной собственности. В соглашении определяются производственная сфера и территориальные границы использования предмета лицензии. Лицензионное соглашение может предусматривать комплексную передачу нескольких патентов и связанного с ними ноу-хау.

Лицензионные соглашения делят на:

- самостоятельные, которые предусматривают, что технология или технологические знания передаются независимо от места и условий их предстоящего использования;

- сопутствующие, когда одновременно с передачей лицензии заключается контракт на строительство, поставку оборудования и комплектующих узлов или оказание инжиниринговых услуг.

По масштабу и характеру полномочий, предоставляемых контрагентам лицензионного соглашения, лицензии могут быть патентными и беспатентными.

Патентной лицензией называется лицензия на передачу права использования патента без соответствующего ноу-хау.

При инвестиционном сотрудничестве, продаже новой техники и технологии все большее распространение получают лицензии на использование ноу-хау без патентов на изобретение, называемые беспатентными лицензиями.

По характеру и объему прав на использование технологии различают простые (неисключительные), исключительные и полные лицензии и сублицензии.

Простая лицензия дает право лицензиату использовать приобретенную лицензию в установленных договором границах, а лицензиар оставляет за, собой право использовать лицензию на той же территории и выдавать ее любым заинтересованным лицам.

Исключительная лицензия предоставляет лицензиату исключительное (монопольное) право использовать объект договора, а лицензиар в этом случае утрачивает право самостоятельного использования лицензии или ее продажи на оговоренной территории.

Полная лицензия предоставляет лицензиату исключительное право на использование патента в течение срока действия договора и отказ лицензиара от самостоятельного использования предмета лицензии в течение этого срока.

Перекрестное лицензирование (сублицензии), под которым понимается обмен лицензиями на льготных условиях и взаимная информация контрагентов обо всех усовершенствованиях и нововведениях в рамках предмета договора в течение периода его действия.

Ноу-хау – это информация, необходимая для осуществления изобретения, но не оформленная с позиций патентных требований. Это могут быть: технические знания и практический опыт технического, коммерческого, управленческого, финансового и иного характера, которые представляют собой коммерческую ценность, применяются в профессиональной практике и могли бы быть защищены патентами, но по тем или иным причинам не запатентованы.

Порядок оформления ноу-хау осуществляется путем: передачи технической документации; демонстрации приемов работы: обучение технического персонала: подготовки проектов сооружений, технологических линий: установки и наладки оборудования: изменения технологического процесса в соответствии с требованиями лицензиата; решения задач организационного и управленческого характера: проведения исследований и разработок.

Договора на продажу/куплю беспатентных лицензий могут составляться на основе примерных договоров на продажу/покупку патентных лицензий или действующих типовых форм договоров на создание (передачу) научно-технической продукции.

Вопросы для самопроверки:

1.Назовите нормативно-правовые акты инновационной деятельности.

2.Дайте определение «интеллектуальная собственность».

3. То же авторское право.

4. То же патентное право.

5.То же промышленная собственность.

6. Охарактеризуйте понятие - патент.

8 Дайте определения - изобретение, промышленный образец, полезная модель, знаки на товары и услуги.

9. Охарактеризуйте понятия - лицензирование, лицензия.

10 Какие виды лизензий Вы знаете?

11. Охарактеризуйте сущность ноу-хау.

Тема 7. Системы финансирования и стимулирования инновационной деятельности предприятия

План

1.Цели и задачи системы финансирования инновационной деятельности (ИД).

2.Формы финансирования, их характеристики.

3.Механизм и элементы стимулирования научно-технической и инновационной деятельности на предприятии.

Список рекомендованной литературы:

1.Инновационный менеджмент. Справочное пособие, изд. 2-е.-М.: Центр исследований

и статистики науки, 1998.- с.

2. Н.В. Краснокутська. Інноваційний менеджмент: Навч. посібник.- К.: КНЕУ, 2003.- с.410 - 438.

Мини-лексикон (ключевые слова): цели, задачи и принципы финансирования ИД, формы финансирования ИД: бюджетное, внебюджетное, собственные средства, коммерческий кредит, лизинг, механизм и элементы стимулирования ИД

Финансы любого хозяйствующего субъекта, в том числе и инновационного предприятия (ИП), охватывают денежные отношения данного предприятия с другими хозяйствующими субъектами и банками по оплате научно-технической продукции, контрагентских работ, поставок спецоборудования, материалов и комплектующих изделий, расчетов с учредителями, трудовым коллективом и государственными органами управления.

Система финансирования инновационной призвана обеспечивать решение следующих важнейших задач:

1.. Создание необходимых предпосылок для быстрого и эффективного внедрения технических новинок во всех звеньях народнохозяйственного комплекса страны, обеспечения ее структурно-технологической перестройки. 2.Сохранение и развитие стратегического научно-технического потенциала в приоритетных направлениях развития. 3.Создание необходимых материальных условии для сохранения кадрового потенциала науки и техники, предотвращения его утечки за рубеж.

Элементами этой системы выступают:

- совокупность источников поступления денежных средств;
- механизм аккумуляции денежных поступлений и их вложения в инвестиционные проекты и целевые программы;

- механизм контроля за инвестициями, включая систему возвратности и оценки эффективности использования собственного и заемного капиталов.

Принципами, на основе и с учетом которых должна строиться система финансирования инноваций, выступают:

1. Четкая целевая ориентация системы — ее увязка с задачей быстрого и эффективного внедрения современных научно-технических достижений.

2. Логичность обоснованность и юридическая защищенность используемых приемов и механизмов.

3. Множественность источников финансирования.

4. Широта и комплексность системы, то есть возможность охвата максимально широкого круга технических и технологических новинок и направлёний их практического использования.

5. Адаптивность и гибкость, предполагающие постоянную настройку как всей
системе финансирования, так и её отдельных элементов на динамично
изменяющиеся условия внешней среды с целью поддержания максимальной
эффективности.

В настоящее время в качестве основных источников средств, используемых для финансирования ИД в Украине, выступают:

- бюджетные ассигнования, выделяемые на государственном и региональном уровнях;

- средства специальных внебюджетных фондов финансирования НИОКР, которые образуются ИП, предприятиями, региональными органами управления;

- собственные средства предприятий (промышленные инвестиции компаний, коммерческих банков, страховых обществ, ФПГ и т. п.);

- кредитные ресурсы специально уполномоченных правительством инвестиционных банков;

- конверсионные кредиты для научно-технических и производственных предприятий

оборонного комплекса;

- иностранные инвестиции промышленных и коммерческих фирм и компаний;

- средства национальных и зарубежных научных фондов;

- частные накопления физических лиц.

Порядок финансирования инновационных проектов, ИД в каждом конкретном случае имеет свою специфику и непосредственно связан с характером внедряемых новшеств.

Финансовым источником, обеспечивающим решение крупномасштабных научно-технических проблем, являются средства государственного бюджета. За счет бюджетных средств выполняются целевые, комплексные программы, финансируется Государственный фонд фундаментальных исследований, частично деятельность Государственной инновационной компании, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере.

Государственный фонд фундаментальных исследований предоставляет средства на безвозвратной основе и ставит своей главной задачей содействие развитию фундаментальных научных исследований и повышение научной квалификации ученых. Для этого фонд организует экспертизу и конкурсный отбор проектов научных исследований, предлагаемых научными учреждениями и отдельными творческими коллективами, осуществляет финансирование отобранных проектов и контроль за использованием выделенных для них средств. Фонд является некоммерческой организацией и не преследует цели извлечения прибыли. Средства для поддержки фундаментальных научных исследований выделяются фондом на конкурсной основе независимо от ведомственной принадлежности и правового статуса научной организации, а также возраста, ученого звания, ученой степени или должности, занимаемой специалистом. Средства данного фонда формируются за счет государственных ассигнований (от сумм, предназначенных в бюджете Украины на финансирование науки), добровольных взносов предприятий, учреждений, организаций и граждан (в том числе иностранных юридических и физических лиц), иных источников денежных средств.

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере призван оказывать финансовую поддержку и способствовать созданию малых наукоемких фирм, инкубаторов бизнеса, инновационных инжиниринговых центров и других бизнес-инновационных структур. Средства фонда могут расходоваться и на поощрение конкуренции в научно-технической сфере путем оказания финансовой поддержки высокоэффективным наукоемким проектам, которые разрабатываются малыми инновационными предприятиями

Фонд является государственной некоммерческой организацией, осуществляющей свою деятельность совместно с Министерством образования и науки Украины и Государственным фондом поддержки малого предпринимательства.

Основными источниками формирования средств этого фонда являются бюджетные ассигнования, добровольные взносы предприятий, учреждений, организаций и граждан, в том числе иностранных юридических и физических лиц, иные поступления от деятельности фонда.

Государственная инновационная компания работает на тех же принципах, но содействует активизации инновационной деятельности не только в малом инновационном бизнесе, а оказывает поддержку инновационным проектам в любой сфере научно-технической и производственной деятельности.

Основными задачами данного фонда являются:

- содействие государственной структурной, научно-технической и промышленной политике на основе поддержки инновационных проектов по приоритетным направлениям НТП;

- отбор и реализация инновационных проектов, направленных на структурную перестройку экономики Украины;

- поддержка инновационной деятельности, подготовки и освоения производства принципиально новых видов продукций и технологий путем финансирования строительства, реконструкции и технического перевооружения объектов, создания уникальных научно-исследовательских и испытательных установок;

- содействие строительству и реконструкции наукоемких производств.

Финансовые средства, предназначенные для этого фонда выделяются отдельной строкой суммой (строкой в Государственном бюджете Украины).

Внебюджетные фонды финансирования НИОКР и поддержки инноваций создают в целях обеспечения финансирования общеотраслевых, межотраслевых и региональных научно-технических проблем, а также мероприятий по освоению новых видов промышленной продукции. Такие фонды могут создаваться в министерствах, в крупных городах и регионах, атакже в рамках концернов, холдингов, ФПГ. Источниками негосударственной системы финансирования инновационных проектов в настоящее время выступают:

- средства, мобилизуемые путем эмиссии ценных бумаг; - собственные средства предприятий; кредиты коммерческих банков; - специализированные и благотворительные фонды; - средства инвестиционных фондов и компаний, других предприятий и организаций, заинтересованных в скорейшем выпуске новой продукции.

Внедрение конструктивных и технологических новшеств может осуществляться за счет собственных средств (фонда развития производства и фонда амортизационных отчислений). Уставом предприятия предусматривается отчисление в фонд развития производства части прибыли остающейся в распоряжении предприятия после уплаты налогов, других обязательных платежей и формирования резервного фонда. Средства фонда развития могут использоваться на обновление и расширение производства, осуществление научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических проектов и программ освоения новых видов конкурентоспособной продукции, увеличение собственных оборотных средств, а также на другие цели, содействующие укреплению материально-технической базы предприятия. Если собственных средств предприятия не достаточно, можно прибегнуть к дополнительной эмиссии ценных бумаг (вторичному выпуску акций

Коммерческий кредит. Организация долгосрочного кредитования, как правило, базируется на трёх основополагающих принципах: обеспеченности, срочности, платности.

Все вопросы, возникающие по поводу кредитования, решаются непосредственно между банком и предприятием-заёмщиком (субъектом кредитования). При решении вопроса о выдаче долгосрочного инновационного кредита банк анализирует перспективы экономического роста кредитуемого предприятия, возможности реализации продукции и ожидаемый рост доходов. Эта информация содержится в бизнес-планах, которые подготавливаются по каждому инновационному проекту.

Как правило, коммерческий банк кредитует только такие мероприятия, которые имеют реальные сроки окупаемости и наличие источников возврата кредита, обеспечивают окупаемость финансируемых вложений в более короткие сроки, чем среднеотраслевые сроки окупаемости.

Лизинг - вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлечённых финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей. При этом право собственности на указанные материальные ценности на весь срок договора сохраняется за арендодателем и учитывается на его балансе.

Этот вид финансовых операций находит применение, когда решается задача быстрого промышленного освоения инноваций, требующих приобретения дорогостоящих станков, оборудования, уникальной контрольно-измерительной техники, ЭВМ, энергетических установок, транспортных средств и т. п.

Важнейшими факторами, на основе которых устанавливаются конкретные сроки лизинговых договоров, выступают: 1.срок службы оборудования, определяемый его технико-экономическими характеристиками; 2.нормы амортизационных отчислений, а также порядок их индексации, устанавливаемые на правительственном уровне; 3.появление более производительной техники; 4.конъюнктура рынка ссудных капиталов и тенденции её развития.

Система стимулирования инновационной деятельности приведена на рис. 7.2 раздаточного материала по дисциплине «Инновационный менеджмент».

Вопросы для самопроверки:

1.Охарактеризуйте цели и задачи финансирования ИД.

2. То же принципы финансирования ИД.

3. Назовите основные формы финансирования инновационной деятельности.

4. Охарактеризуйте бюджетное финансирование ИД.

5. То же внебюджетное финансирование ИД.

6. Назовите основные источники формирования собственных средств предприятия.

7. Охарактеризуйте сущность коммерческого кредита при финансировании ИД.

8. Дайте характеристику лизинговым операциям.

9. Назовите основные элементы стимулирования научно-технической и инновационной деятельности на предприятии.

Тема 8. Особенности ценообразования в инновацонной сфере (2 уч. часа)

План

1.Формирование политики ценообразования на инновационнную продукцию.

Контрактные (договорные) цены

2. Стоимость лицензии, методы ее расчета

Список рекомендованной литературы:

1.Инновационный менеджмент. Справочное пособие, изд. 2-е.-М.: Центр исследований

и статистики науки, 1998.- с.

2. Инновационный менеджмент /под редакцией Е.Д. Ильенковой. Учебник М.: Банки и биржи,

1997. с. 291-296.

3. Методика оценки объектов интеллектуальной собственности//

Мини-лексикон (ключевые слова): факторы ценообразования инновационной продукции, принцип ценообразования, способы установления цены инновационного проекта (продукции), расчетная цена лицензии в форме роялти, расчетная цена лицензии в форме паушального платежа

Инновационное предприятие (ИП), как и любая коммерческая фирма, вырабатывает определенную политику в области ценообразования, учитывая по возможности все значимые факторы ценообразования. К ним относят:

1) тип рынка сбыта продукции (чистая конкуренция, монополистическая конкуренция, олигополистическая конкуренция, чистая монополия). 2) стратегическое направление фирмы. 3) соотношение уровней предложения и спроса на производимую ИП продукцию. 4) уровень доходов покупателей инновационной продукции. 5) изменения цен на дополнительные товары, необходимые для использования данной продукции. 6) уровень издержек на производство и реализацию продукции. 7) уровень рентабельности, обусловленный величиной нормируемой (планируемой) прибыли. 8 ) государственные регуляторы - цены и тарифы на отдельные виды ресурсов и услуг, налоги и ставки налогообложения, таможенные правила и пошлины, ставки Национального банка по ссудам курсы валют и др. 9) правовые условия договора купли-продажи инновационного продукта. 10) величина риска продавца и покупателя. 11) конкретные условия сделки: срочность работ, технические аспекты, возможности и основания для применения ценовых льгот или наценок и др.

Для оплаты заказчиками и потребителями инновационной научно технической продукции применяют договорные цены, условия определения и размеры которых указываются в хозяйственных договорах, контрактах, соглашениях или государственных, муниципальных заказах. Договорная цена устанавливается совместно заказчиком и разработчиком одновременно с техническим заданием до начала выполнения работ.

Покупатель и ИП, устанавливая договорную цену, руководствуются принципом экономической выгодности цены как для разработчика, так и для заказчика. Этот принцип можно выразить следующими основными формулами:

Р = С + D_N (1) или Р = С + D_N+ D_e, (2)

при Р< КЕ_Т(3) K=1 – D₁(4)

где С — себестоимость (сметные издержки) производства соответствующей научно-технической продукции; D_N —прибыль, устанавливаемая в процентах к себестоимости научно-технической продукции; D_Е — прибыль, рассчитываемая в % от суммы экономического эффекта (положительного сальдо денежных потоков) заказчика (потребителя), получаемого от реализации данной научно технической продукции за период, согласованный сторонами; К — наибольшая допустимая доля цены научно технической продукции в сумме экономического эффекта от ее применения у заказчиков, потребителей; Е_т — экономический эффект от производства и применения данной научно-технической продукции за расчетный период; D₁ — доля экономического эффекта, реализуемого у заказчиков и обеспечивающая сохранение у них прежнего уровня рентабельности производства или достижение целевой рентабельности.

Цена инновационного продукта(научно технической продукции) определяется в конкретном договоре купли продажи (контракте) и является, как правило, свободной (по классификации цен – государственные, регулируемые, свободные).

По способу установления цены инновационного проекта (решения, продукции) контракты бывают:

Договор с твердой (паушальной) ценой означает денежный расчет по заранее определенной цене (в том числе в процентах от ожидаемого объема реализации или от прибыли) независимо от фактических затрат на выполнение договора.

Договор с возмещением затрат означает возмещение исполнителю затрат по выполнению данного контракта. Для этого в контракте четко определяют: 1) виды прямых издержек по проекту, подлежащие оплате; 2) процент (от возмещаемой заработной платы) косвенных затрат исполнительных выплат (от прибыли); виды, условия и размеры надбавок и наценок.

Договор с гарантированными максимальными выплатами предполагает возмещение исполнителю всех или почти всех затрат в размерах, не превышающих установленный предел. Уровень затрат по видам контролируется исполнителем и заказчиком. Гарантированные максимальные цены наряду с затратами включают гарантированную прибыль.

Договор с фиксированной ценой единицы продукции предусматривает использование цены за определенную в контракте единицу продукции, выражающей проектный результат (обычно при строительстве объекта). В качестве единиц выступают физические единицы: штука, тонна, погонный иди кубический метр и другие, используемые для оценки результатов реализации проекта (длинна трубопровода, строительные объемы и др.). Указанная цена рассчитывается с учетом прямых и косвенных затрат по контракту, степени риска, непредвиденных расходов и плановой прибыли, сумма которых делится на величину проектного результата, выраженного в физических единицах.

Договор с периодическими платежами (роялти) — форма оплаты в рассрочку в течение срока действия соглашения (лицензионного). Покупатель уплачивает продавцу инновационного решения несколько раз сумму в твердом проценте от одной из последующих величин, достигаемых потребителем инновационной продукции:

1) от суммы продаж продукции, при производстве которой используется решение: 2) от себестоимости изготовления этой продукции; 3) от прибыли, полученной от реализации указанной продукции: 4) от себестоимости сырья, использованного в процессах с применением инновационного решения: 5) в твердой сумме (ставке) от продажи единицы продукции (поштучно).

Возможны и другие приемы, условия и показатели отчислений (например, расчеты не только деньгами, но и ценными бумагами), изменение их размеров в зависимости от срока, этапа и масштабов применения новшества. Их величина в странах Запада составляет обычно 25—35% от суммы прибыли, в Украине – 3-10%.

Договор со сложной ценой предусматривает совмещение методов единовременной оплаты с роялти. Первый платеж производится в размере заранее оговоренной сторонами суммы, возмещающей продавцу затраты по данной разработке (прямые или все) без добавления прибыли. Далее действует система периодических платежей роялти, сумма которых за установленный период вместе с первоначальной составит полную цену инновационного продукта.

Выбор модели цены инновационного решения обусловлен правовыми условиями купли-продажи. Продавец ноу-хау при передаче технической документации передает все, что у него имеется по данному решению. В этом случае предпочтительна паушальная цена. Продавец патента обеспечивает себе охрану решения, передаваемого на основе лицензионного соглашения. Здесь предпочтительнее платежи роялти или смешанная система.

Особенности формирования цен на лицензии («ноу-хау») состоят в следующем:

1. цена не определяется затратами труда на создание технологии; 2.предельным значением цены лицензии и «ноу-хау» является сумма дополнительной прибыли, полученной лицензиатом за период потребления технологии;3.действительная цена лицензии («ноу-хау») составляет часть дополнительной прибыли, полученной всеми лицензиатами; 4.цена лицензии («ноу-хау») является монопольной ценой; 5.цена складывается из ежегодных отчислений от дохода лицензиата в, течение периода действия соглашения роялти.

Расчет цены лицензии преимущественно осуществляют на основании ставок роялти и паушальных платежей. Более длительные сроки устанавливаются, если расчеты осуществляют в форме роялти, более при короткие сроки – при паушальных платежах (при реализации ноу-хау). Определение расчетной цены лицензии в форме роялти рассчитаем по формулам:

t_k R (t) t_k R (t)

С_R = Σ Q (t) ---------, (5) или С_R = Σ D (t) ---------, (6)

t=1 100 t=1 100

где С (t) – цена лицензии, рассчитанная в виде роялти; Q (t) - планируемый объем реализации (производства) продукции за год (берем из результатов маркетинговых исследований); R (t) – ставка роялти (размер доли, на которую может претендовать лицензиар, %; на Украине ставку роялти берут в пределах 3-10%, в развитых странах - 25-35%); D(t) – полученный доход от использования лицензии за год; t_{k –}конечный срок действия лицензии.

Если за базу расчетов роялти принимается физический объем продукции (в натуральных единицах измерения: шт., туб, далл и др.), то расчет проводим по формуле (5), если за базу роялти принимается доход от использования лицензии, то по формуле (6).

Платежи осуществляют по достигнутым результатам, формирующим цену лицензии.

Определение расчетной цены лицензии при паушальной форме расчета проводим по формулам:

t_k 1 t_k 1

С_р = Σ D (t) --------, (7) или С_р = Σ С_R (t) --------, (8)

t=1 (1-Е)^t t=1 (1-Е)^t

где D (t)–ожидаемый доход от использования лицензии (договора); С_R(t)– предварительная цена лицензии, рассчитанная в виде роялти; Е – ставка дисконта (для нематериальных активов в Украине -12%).

Если за базу паушальных платежей принимается доход от использования лицензии, то расчет проводим по формуле (7), если стоимость роялти, то расчет проводим по формуле (8). Лицензионные платежи рекомендуется применять, если к лицензиату переходят все права на объект лицензии (договора) или, если лицензия передается другому владельцу.

Вопросы для самопроверки:

1.Назовите факторы ценообразования инновационной продукции.

2.Напишите формализованное выражение принципа ценообразования инновационной продукции.

3.Охарактеризуйте способы установления цены инновационного проекта (продукции).

4. Напишите формулу расчетной цены лицензии в форме роялти.

5. То же расчетной цены лицензии в форме паушального платежа.

6. Назовите базу расчета периодических платежей.

7. Какая расчетная цена используется при продаже ноу-хау?

Тема 9. Оценка эффективности инновационной деятельности (2 уч. часа)

План

1.Суть эффективности инноваций

2. Система показателей эффективности инновационной деятельности.

3.Комплексная оценка эффективности.

Список рекомендованной литературы:

1.Инновационный менеджмент. Справочное пособие, изд. 2-е.-М.: Центр исследований

и статистики науки, 1998. – с.

2. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент.-М.: ЗАО «Бизнес-школа»Интел-Синтез»,

1998. – с. 527-534.

3.Краснокутська Н.В. Інноваційний менеджмент: Навч. посібник.-К.: КНЕУ. 2003. с.448-480.

Мини-лексикон (ключевые слова): экономический, социальный, научный, научно-технический,

технической эффекты инновационной деятельности, потенциальный, ожидаемый, тактический

экономический эффект, социально-экономические цели научно-технических исследований и

разработок, экологическая эффективность

Эффективность инновационной деятельности оценивают комплексно, различными видами эффектов: научно-техническим, социальным, экономическим. Эти эффекты разнокачественные, но взаимосвязанные. В табл.9.1 приводится возможность учета затрат и эффектов для различных этапов инновационного процесса. Социальный эффект в то или иной мере присущ всем видам научных работ, научный эффект – ФИ и ПИ, научно-технический эффект – ПИ и ОКР, технический эффект – разработкам при их освоении (ОС).

Таблица 9.1

Возможность учета затрат и видов эффекта работ в сфере инноваций

Работа на стадиях инновационного процесса	Затра-ты	Эффект инновационной деятельности
Экономический Ээ	Научный, Эн	Научно-технический, Энт	Технический, Эт	Социальный, Эс
Потенциальный	Ожидаемый	Фактический
Фундаментальные Исследования (ФИ) Прикладные Исследования (ПИ) Опытно-конструкторские работы (ОКР)	+ + +	+ +	+ +	+	+ +	+ +	+	+ + +

Взаимосвязь экономического эффекта с научным, научно-техническим и техническим приведена в табл. 9.2

Таблица 9.2

Взаимосвязь эффектов

Виды эффекта
Научный, Эн	Научно-технический, Энт	Технический. Эт
Виды экономического эффекта, Ээ
Потенциальный	Ожидаемый	Фактический
Стадии ПСНТ
ФИ ПИ ОКР ОС ПП 100% 15% 85% 100% 30% 70% 100% Масштаб использования результатов Ээ по стадиям ПСНТ

Размер эффекта от реализации нововведений непосредственно определяется их ожидаемой эффективностью, проявляющейся: а) в продуктовом смысле (улучшение качества и рост товарных ассортиментов); б) в технологическом смысле (рост производительности труда и улучшение его условий); в) в функциональном смысле (рост эффективности управления); г) в социальном смысле (улучшение качества жизни).

Экономическая ценность (стоимость) инновационной (научно-технической) продукции для покупателя непосредственно определяется ожидаемой выгодностью ее продажи. Понятия стоимости и полезности инновационной продукции, деятельности в экономическом смысле идентифицируются во взаимосвязанном анализе качества и количества: а) производимых вещей (продуктов); б) выполняемого труда (работ и функций); в) изменения издержек производства и реализации; г) изменения объема продаж, доли на рынке, прибыли и др. показателей конкурентоспособности в рамках существующего спроса.

Экономическая эффективность инновационной продукции, деятельностинепосредственно определяет их способностью сберегать соответствующее количество труда, времени, ресурсов и денег в расчете на единицу всех необходимых и предполагаемых полезных эффектов создаваемых продуктов, технических систем, структур.

Экономическим эффект - результат, приводящий к сбережению трудовых, материальных или природных ресурсов либо позволяющий увеличить производство средств производства, предметов потребления и услуг, получающий стоимостную оценку.

Различают три вида экономического эффекта: предварительный, ожидаемый и фактический.

Предварительный экономический эффект устанавливается при обосновании темы научного исследования и включения ее в план. Рассчитываю ее по укрупненным показателям с учетом прогнозируемого объема внедрения результатов исследований на предприятиях, в отрасли, регионе.

Ожидаемый экономический эффект вычисляют в процессе выполнения НИР, НИОКР. Его прогнозируют к определенному периоду (году) внедрения продукции, технологии в производство. Ожидаемая экономия является ориентировочным показателем, поскольку объем внедрения можно определить укрупнено. Ожидаемый эффект вычисляют на один год и на более длительный период (интегральный результат).

Фактический экономический эффект определяется после внедрения результатов научных исследований и разработок в производство, но не ранее, чем через год. Расчет его производят по фактическим затратам на научные исследования и внедрение с учетом конкретных стоимостных показателей отрасли, предприятия, где внедрены научные разработки. Фактическая экономия от внедрения научных исследований является наиболее достоверным критерием их экономической эффективности.

Научный эффект, являющийся результатом ФИ и ПИ, может быть оценен через потенциальный экономический эффект.

Научно-технический эффект является результатом ПИ, ОКР и ОС и может быть оценен через ожидаемый экономический эффект.

Технический эффект, получаемый в результате освоения ОКР в производстве и эксплуатации в народном хозяйстве, может быть оценен фактическим экономическим эффектом

В качестве важнейших признаков (критериев) научно-технического и технического эффектов предлагаются: 1. Уровень новизны; 2. Теоретический уровень разработки; 3. Класс научной информации; 4. Возможность реализации; 5. Уровень внедряемости; 6. Качество научной и научно-технической работы и т.п.

Социально-экономические цели научно-технических исследований и разработок – конечные цели для достижения которых выполняются эти исследования и разработки. В их составе выделяют следующие цели: 1. Развитие экономики: 1.1. сельское хозяйство, лесоводство и рыболовство; 1.2. производство, распределение и рациональное использование энергии; 1.3. промышленность; 1.4. строительство; 1.5. транспорт; 1.6. связь; 1.7. инфраструктура и планировка городских и сельских населенных мест; 1.8.сфера услуг. 2. Социальные цели: 2.1. охрана окружающей среды; 2.2. охрана здоровья населения; 2.3. социальное развитие и общественные структуры. 3. Общее развитие науки. 4. Исследование и использование Земли и атмосферы. 5. Использование космоса в мирных целях. 6.Оборона.

Социальным эффектом называют результат, способствующий удовлетворению потребностей человека и общества, не получающих, как правило, стоимостной оценки (улучшение здоровья, удовлетворение эстетических запросов и т.п.).

При оценке социальных последствий инновационных проектов для тех составляющих социального эффекта, по которым установлены нормативные требования к социальным нормам стандарта: экологические и санитарно-гигиенические нормативы, могут использоваться нормативные параметры оценки проектов, если проект удовлетворяет установленным нормам, то соответствующие составляющие социального эффекта в результате реализации проекта достигаются.

Отдельные компоненты социальной эффективности могут иметь стоимостную оценку и отражаться в расчетах экономической эффективности проектов. К ним относят:

1.изменение количества рабочих мест в регионе; 2.улучшение жилищных и культурно-бытовых условий работников; 3.изменение условий труда работников; 4.изменение структуры производственного персонала; 5.изменение надежности снабжения населения регионов или населенных пунктов отдельными товарами (топливом, энергией – для проектов в топливно-энергетическом секторе, продовольствием -– для проектов в аграрном секторе и пищевой промышленности и т.п.); 6.изменение уровня жизни работников и населения; 7.экономия свободного времени населения и др.

Однако основным методом оценки социальной эффективности остается экспертный метод.

Экологическая эффективность ориентирует на минимизацию использования воздушных, водных, земельных ресурсов, как при осуществление строительства, так и в эксплуатационный период, основные измерители:

- уровень использования земли, 1 га; - уровень использование водных ресурсов, 1 м³. - уровень использования воздушных ресурсов, 1 м³.

Для оценки эффективности отдельных инновационных проектов используют систему показателей:

экономическая эффективность – отображает эффективность проекта для всего народного хозяйства, регионов, отраслей, предприятий, организаций, принимающих участие в проекте;

коммерческая эффективность – учитывает финансовые последствия для всех участников проекта;

бюджетная эффективность – учитывает влияние проекта на затраты бюджета.

Для оценки этих видов эффективности используют следующие основные показатели:

- конечные производственные результаты: выручка от реализации новых товаров, интеллектуальной собственности в виде лицензий, ноу-хау, программ для ЭВТ и др.;

- прямые финансовые результаты;

- кредиты, займы, инвестиции других государств, банков, фирм и др.;

- побочные финансовые результаты, обусловленные реализацией проекта: изменение доходов сторонних организаций и граждан, рыночная стоимость земельных участков, строительных сооружений, утрата природных ресурсов и др. чрезвычайные ситуации

- чистый приведенный доход; - внутренняя норма прибыли; - срок окупаемости инвестиций; - индекс доходности (рентабельности) инвестиций.

Перечисленные показатели оценки эффективности инновационных проектов изучали в курсе «Введение в проектный анализ» при оценке эффективности инвестиционных проектов.

Вопросы для самопроверки:

1.Какие виды эффектов оценивают результативность инновационной деятельности.

2.Охарактеризуйте сущность эффективности инновационной деятельности.

3.Дайте характеристику экономического эффекта, в т. ч. потенциального.

4. Дайте определение научного эффекта.

5.То же научно-технического эффекта.

6. То же технического.

7. Какие измерители оценивают социальную эффективность инновационной деятельности.

8.То же экологической эффективности.

9. Назовите социально-экономические цели научно-технических исследований и разработок