Сибирский государственный аэрокосмический университет 2 страница

Тема 2. Функции и операции Центральных банков зарубежных стран

Введение

Глава 1.Происхождение и организационно-правовые основы деятельности центральных банков

Глава 2. Функции центральных банков.

Глава 3. Операции центральных банков.

Заключение

Практикум

Тесты

1. Кому подотчетны центральные банки большинства стран?

а) парламенту;

б) министерству финансов (казначейству);

в) президенту.

 

2. Определите пассивные и активные операции центрального банка

 

№	Характер операции	Активные	Пассивные
	Вид операции	А	Б
1.	Ссуды банкам
2.	Ссуды предприятиям
3.	Ссуды правительству
4.	Ссуды населению
5.	Депозиты предприятий
6.	Депозиты населения
7.	Депозиты банков
8.	Депозиты Правительства
9.	Покупка иностранной валюты
10.	Покупка ценных бумаг
11.	Эмиссия банкнот
	Капитал и резервы
	Выпуск собственных бумаг

 

Тема 3. Денежно-кредитная политика центральных банков

Введение

Глава 1.Теории, лежащие в основе денежно-кредитной политики центральных банков

Глава 2. Методы реализации центральными банками денежно-кредитной политики

Глава 3. Эволюция денежно-кредитной политики центральных банков

Заключение

Практикум

Задача 1.

Центральный банк купил у коммерческих банков казначейские векселя за 20 дней до погашения на сумму 80 млн.долл. по учетной ставке 6%. Как может измениться объем денежной массы, если норма обязательных резервов равна 10%.

Задача 2. Банковский мультипликатор равен 20,максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система – 80 млн.руб. Определить: а) норму обязательных резервов; б) сумму первоначального депозита.

При освещении темы 3 следует дать характеристику основных теоретических концепций, лежащих в основе денежно-кредитной политики центральных банков промышленно развитых стран в послевоенный период: кейнсианской и монетаристской.

Нужно раскрыть механизм действия таких инструментов денежно-кредитной политики, как изменения центральным банком процентных ставок и норм обязательных резервов, операции на открытом рынке, валютная интервенция.

Эволюцию денежно-кредитной политики центральных банков рекомендуется проиллюстрировать в целом или на примере какой-либо страны.

 

Тема 4. Функции и операции Центрального банка Российской Федерации

Введение

Глава 1.Правовой статус Банка России и его организационная структура

Глава 2.Функции Банка России

Глава 3.Операции Банка России

Заключение

Практикум

Задача 1.

Определить, удалось ли выполнить установленный Основными направлениями единой государственной денежно-кредитной политики целевой ориентир роста денежной массы в пределах 19-28%, если объем ВВП вырос с 21,6 до 26,8 трлн.руб., а скорость обращения денег снизилась на 13,5%.

Задача 2.

1 ноября 2013 г. Банк России предоставил коммерческому банку кредит на 10 календарных дней под 11 % годовых в сумме 10 млн. руб. Определить:

а) сумму начисленных процентов за пользование кредитом

б) наращенную сумму долга по кредиту

Тема 5. Регулирование Банком России деятельности коммерческих банков

Введение

Глава 1. Регистрация и лицензирование деятельности коммерческих банков Банком России

Глава 2. Экономические нормативы, устанавливаемые Банком России, регулирующие деятельность коммерческих банков

Глава 3. Контроль Банка России за соблюдением банками банковского законодательства

Заключение

Практикум

Задача 1. Приведены данные баланса банка, тыс.руб.

№	Показатель	Сумма
	Обязательства банка до востребования	1 711 380
	Обязательства сроком до 30 дней	4 420 890
	Высоколиквидные активы	136 275
	Ликвидные активы	2 309 490

Требуется:

А) рассчитать коэффициент мгновенной ликвидности (Н2), сравнить с нормативным значением;

Б) рассчитать показатель текущей ликвидности (Н3), сравнить с нормативным значением.

Задача 2.

Составьте баланс центрального банка, если известны следующие данные (в млн.руб.):

1. Прибыль отчетного года
2. Наличные деньги в обращении
3. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	7 744 466
4. Средства на счетах в Банке России	4 787 552
5. Кредиты и депозиты	7 514
6. Средства в расчетах	31 014
7. Драгоценные металлы	64 303
8 Ценные бумаги	279 789
из них:
— долговые обязательства Правительства Российской Федерации	272 614
9. Прочие активы	107 795
из них:
— основные средства	60 659
— авансовые платежи по налогу
на прибыль
10. Прочие пассивы	195 593
11. Капитал	84 156

 

Тема 6. Организация налично-денежного обращения Банком России

Введение

Глава 1. Центральный банк Российской Федерации как эмиссионно-кассовый центр. Порядок эмиссии банкнот.

Глава 2. Состояние налично-денежного обращения в Российской Федерации за 2011-2013 гг.

Глава 3. Контроль банка России за ведением кассовых операций коммерческих банков.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Денежная база- 3484 млрд. руб, наличные деньги вне банков (агрегат Мо) – 2 352 млрд.руб., депозиты до востребования и срочные – 5 357 млрд.руб., депозиты в иностранной валюте – 1130 млрд.руб.

Рассчитать:

А) объем денежной массы в национальном определении(агрегат М2);

Б) объем денежной массы по методологии денежного обзора (агрегат М2Х);

В) величину денежного мультипликатора.

Задача 2.

Объем производства вырос на 8%, денежная масса – на 30%,скорость оборота денег снизилась на 5%.

Определить:

А) изменение среднего уровня цен,

Б) изменение покупательной способности рубля.

 

Тема 7. Кредитование Банком России коммерческих банков

Введение

Глава 1. Рефинансирование коммерческих банков и его значение.

Глава 2.Порядок предоставления Банком России кредитов под залог ценных бумаг.

Глава 3. Порядок предоставления кредитов под залог векселей и прав требований по кредитным договорам.

Заключение

Практикум

Задача 1.

1 ноября 2013 г. Банк России предоставил коммерческому банку ломбардный кредит на 10 календарных дней под 11% годовых в сумме 20 млн. руб. Определить сумму начисленных процентов за пользование кредитом.

Задача 2.

Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ с ходатайством предоставить кредит под залог высоколиквидных активов в сумме 250 млн. руб сроком на пять рабочих дней. В ЦБ РФ сумма депонированных обязательных резервов составила 600 млн.руб. В залог предоставляются государственные ценные бумаги на сумму 250 млн.руб.

Требуется определить, каков будет объем предоставленного кредита данному коммерческому банку и по какой процентной ставке может быть предоставлен данный кредит.

Тема 8. Оптимизация структуры пассивных операции Банка России

Введение

Глава 1.Понятие пассивных операций. Виды пассивных операций Банка России.

Глава 2.Порядок эмиссии наличных денег.

Глава 3.Понятие, значение и механизм осуществления депозитных операций Банка России.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Составьте баланс центрального банка, если известны следующие данные (в млн.руб):

1. Прибыль отчетного года	-
2. Наличные деньги в обращении	3 261 210
3. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	10 335 974
4. Средства на счетах в Банке России	6 834 604
5. Кредиты и депозиты	6 663
6. Средства в расчетах	64 858
7. Драгоценные металлы	270 301
8 Ценные бумаги	323 922
из них:
— долговые обязательства Правительства Российской Федерации	238 508
9. Прочие активы	131 841
из них:
— основные средства	57 866
— авансовые платежи по налогу
на прибыль
10. Прочие пассивы	804 609
11. Капитал

 

Задача 2.

Норма обязательных резервов равна 4%. Коэффициент депонирования(отношение наличность/ депозиты) – 56 % объема депозитов. Сумма обязательных резервов – 80 млрд. руб. Определить объем денежной массы в обороте(сумму депозитов и наличных денег).

 

Тема 9. Деятельность Банка России по организации платежной системы

Введение

Глава 1. Порядок организации и проведения кассовых операций в кредитных организациях РФ

Глава 2.Формы безналичных расчетов, установленные Банком России.

Глава 3.Основные направления стратегии Банка России по совершенствованию платежной системы России.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Расположите в правильной последовательности этапы осуществления расчетов по инкассо:

1. Банк поставщика пересылает полученные документы в банк покупателя;

2. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика;

3. Отгрузив продукцию и оформив все необходимые документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк вместе с инкассовым поручением;

4. Банк покупателя передает полученные документы покупателю против платежа;

5. Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика

Задача 2

Установите, к каким денежным агрегатам относятся следующие денежные средства:

Денежные средства	М2	М2Х	М0
1. Наличные деньги в обращении (деньги вне банков)
2. Средства на счетах до востребования
3. Средства на срочных счетах
4. Средства на счетах в иностранной валюте

Тема 10. Роль коммерческих банков в современной банковской системе

Введение

Глава 1.Коммерческие банки, их особенности, правовые и организационные основы деятельности.

Глава 2.Функции коммерческих банков.

Глава 3. Пассивные и активные операции, их взаимосвязь.

Заключение

Практикум

Задача 1

Имеются данные по пассивам баланса коммерческого банка.

Статьи баланса	Сумма, тыс. руб.
1. Уставный капитал
2. Расчетные счета клиентов
3. Средства в расчетах
4. Фонды
5. Корсчета банков
6. Межфилиальные расчеты
7. Резервы
8. Прибыль
9. Корсчета банков- нерезидентов
10. Кредиторы
11. МБК(привлеченные)
12. Депозиты
13. Векселя
14. Вклады граждан

 

Требуется:

1. Приведите группировку статей пассивов по следующим разделам:

а) собственные средства;

б) привлеченные средства;

в) прочие пассивы.

2. Покажите удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов.

3. Определить общую сумму пассивов.

 

Задача 2.

Приведены данные по структуре активов коммерческого банка:

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес,%	Отклонения 2013 г. от 2012 г.
	01.01.13г.	01.01.14г.	01.01.13г.	01.01.14г.
1.Работающие активы, в том числе:
1.1. Кредиты
1.2. МБК
1.3. Ценные бумаги
1.4. Учтенные векселя
1.5. Корсчета в банках
2.Высоколиквидные активы в том числе:
2.1. Касса
2.2. Корсчет в ЦБ
Прочие активы, в том числе:
3.1.Межфилиальные расчеты:
3.2. Средства в расчетах
3.3. Дебиторы
3.4.Обязательные резервы
3.5. Основные средства
Итого активов

 

Требуется:

1. Определить удельный вес отдельных видов активов в общей сумме активов банка.

2. Определить отклонение активов текущего периода от предыдущего периода.

3. Сделать выводы.

 

Teма 11. Баланс коммерческого банка, его характеристика и анализ

Введение

Глава 1. Баланс коммерческого банка, принципы построения.

Глава 2. Состав и структура статей актива и пассива баланса.

Глава 3. Анализ баланса коммерческого банка: цели, методы проведения.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
Собственные средства
1. Уставный капитал
2. Фонды
3. Резервы
4. Прибыль
Обязательства
5. Расчетные счета клиентов
6.Корсчета, в том числе:
6.1. банков-резидентов
6.2. банков-нерезидентов
7. МБК, в том числе:
7.1. от ЦБ РФ
7.2 от банков-резидентов
7.3. от банков-нерезидентов
7.4. просроченные
8. Депозиты
9. Векселя
10. Вклады граждан
11. Ценные бумаги(облигации, сертификаты)
12. Межфилиальные расчеты
13. Средства в расчетах, в том числе:
13.1. с биржами
13.2. по конверсионным операциям
13.3. прочие
14. Кредиторы
Итого пассивов

 

Требуется:

1. Определить:

а)сумму обязательств;

б) средств на корсчетах;

в) МБК;

г)средств в расчетах банка.

2. Рассчитайте удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка.

3. Дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.

Задача 2.

Приведены данные о видах активов коммерческого банка

Таблица - Виды активов коммерческого банка(по публикуемой отчетности)

Виды активов	Сумма, тыс. руб.
1.Денежные средства	8 784 922
2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке РФ	30 381 473
2.1.Обязательные резервы	6 967 380
3. Средства в кредитных организациях	25 780 926
4.Чистые вложения в торговые ценные бумаги	76 192 152
5. Чистая ссудная задолженность	389 232 706
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	4 245 931
7.Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	80 487 404
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7 234 591
9. Требования по получению процентов	1 674 143
10. Прочие активы	11 445 850
Всего активов:	635 460 098

 

Требуется:

1. Определить удельный вес отдельных статей активов в общей структуре активов.

2. Сделать выводы.

Тема 12. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком юридических и физических лиц

Введение

Глава 1.Виды счетов, открываемых в банках для проведения расчетов.

Глава 2.Формы и способы безналичных расчетов.

Глава 3.Кассовые операции.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Объем ВВП составляет 30 трлн.руб,, а денежной массы – 7 трлн.руб. Определить:

А) коэффициент монетизации экономики;

Б) скорость оборота денег.

Задача 2.

Банковский мультипликатор равен 20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система – 80 млн.руб. Определить:

А) норму обязательных резервов,

Б) сумму первоначального депозита.

Тема 13. Собственные средства коммерческого банка России

Введение

Глава 1. Понятие и значение собственных средств (капитала) коммерческого банка.

Глава 2. Собственный капитал I уровня (основной) и его элементы.

Глава 3. Собственный капитал II уровня (дополнительный) и его элементы.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Приведены данные о величине собственных средств коммерческого банка.

Показатели собственных средств банка

 

№ п/п	Собственные средства банка	Сумма на 1.01.14 г., тыс. руб.
	Средства акционеров (участников) (стр.1.1.+ 1.2+1.3)
1.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
1.2	Зарегистрированные привилегированные акции и доли
1.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
	Собственные акции, выкупленные у акционеров
	Эмиссионный доход
	Переоценка основных средств
	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства
	Фонды и неиспользованная прибыль, оставленная в распоряжении банка
	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период
	Всего источников собственных средств (стр. 1 - стр. 1.3 +стр. 2+стр.З+стр.4 – стр. 5 + +стр.6 +стр. 7)

 

Требуется:

1. Определить удельный вес отдельных статей собственных средств банка в общей структуре пассивов.

2. Проанализировать структуру собственных средств и сделать выводы.

Задача 2.

Приведены данные о динамике собственных средств банка.

Статьи пассива	Сумма, тыс. руб.	Уд.вес., %	Отклонение 2013 г. от 2012 г.
	01.01.13г.	01.01.14г.	01.01.13г.	01.01.14г.
Собственные средства-итого
1.Уставный капитал
2.Фонды
3. Резервы
4. Прибыль
Итого пассивов

 

Требуется:

1. Дать характеристику приведенной структуры собственных ресурсов коммерческого банка.

2. Определить удельный вес составных частей собственных средств в пассиве коммерческого банка.

3. Проанализировать отклонение собственных средств от предыдущего периода.

4. Сделать выводы.

 

Тема 14. Оптимизация пассивных операций коммерческого банка

Введение

Глава 1.Собственные средства (капитал) банка, их источники и структура. Состав и методика расчета собственных средств. Деление капитала на основной и дополнительный.

Глава 2.Депозитные источники привлечения банковских ресурсов.

Глава 3. Недепозитные источники привлечения ресурсов.

Заключение

Практикум

Задача 1

Приведены следующие данные по обязательствам коммерческого банка.

Обязательства	Сумма, тыс.руб.
1. Вклады граждан
2. Расчетные счета клиентов
3. Депозиты
4. Векселя
5.Ценные бумаги (облигации, сертификаты)
6. Итого обязательств

 

Требуется:

1. Определить сумму обязательств коммерческого банка и показать, какие из способов привлечения средств являются преобладающими в данном банке.

2. Определить коэффициент клиентской базы и покажите его экономическое значение.

Задача 2.

Приведены следующие данные из пассива баланса банка.

Показатели	Сумма, тыс.руб.
1. Капитал-нетто
2.Обязательства, в том числе: 2.1. Привлеченные средства от клиентов
2.2. Средства в расчетах
2.3. Кредиторы

 

Требуется:

1. Определить сумму обязательств коммерческого банка.

2. Определить коэффициент ресурсной базы и раскрыть его экономическое значение.

 

Тема 15.Анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка

Введение

Глава 1.Состав привлеченных ресурсов и их значение для деятельности банка.

Глава 2.Депозитные источники ресурсов коммерческого банка.

Глава 3.Недепозитные источники ресурсов банка.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Имеются данные по пассивам баланса коммерческого банка.

Статьи баланса	Сумма, тыс. руб.
1. Уставный капитал
2. Расчетные счета клиентов
3. Средства в расчетах
4. Фонды
5. Корсчета банков
6. Межфилиальные расчеты
7. Резервы
8. Прибыль
9. Корсчета банков- нерезидентов
10. Кредиторы
11. МБК(привлеченные)
12. Депозиты
13. Векселя
14. Вклады граждан

 

Требуется:

2. Приведите группировку статей пассивов по следующим разделам:

а) собственные средства;

б) обязательства;

в) прочие пассивы.

2. Покажите удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов.

3. Определить общую сумму пассивов.

Задача 2

Приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
Собственные средства
1. Уставный капитал
2. Фонды
3. Резервы
4. Прибыль
Обязательства
5. Расчетные счета клиентов
6.Корсчета, в том числе:
6.1. банков-резидентов
6.2. банков-нерезидентов
7. МБК, в том числе:
7.1. от ЦБ РФ
7.2 от банков-резидентов
7.3. от банков-нерезидентов
7.4. просроченные
8. Депозиты
9. Векселя
10. Вклады граждан
11. Ценные бумаги(облигации, сертификаты)
12. Межфилиальные расчеты
13. Средства в расчетах, в том числе:
13.1. с биржами
13.2. по конверсионным операциям
13.3. прочие
14. Кредиторы
Итого пассивов