Раздел 4 Операции с клиентами

 

Средства на счетах

 

401 Средства федерального бюджета

 

402 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов 40201 - 40206

 

403 Прочие средства бюджетов 40301 - 40314

 

404 Средства государственных и других внебюджетных фондов 40401 Пенсионный фонд Российской Федерации П 40402 Фонд социального страхования Российской П Федерации 40403 Федеральный фонд обязательного медицинского П страхования 40404 Территориальные фонды обязательного медицинского П страхования 40406 Фонды социальной поддержки населения П 40410 Внебюджетные фонды органов исполнительной власти П субъектов Российской Федерации и местного самоуправления

 

405 Счета организаций, находящихся в федеральной собственности 40501 Финансовые организации П 40502 Коммерческие организации П 40503 Некоммерческие организации П 40504 Счета организаций федеральной почтовой связи по П переводным операциям 40505 Доходные счета МПС России П

 

406 Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 40601 Финансовые организации П 40602 Коммерческие организации П 40603 Некоммерческие организации П

 

407 Счета негосударственных организаций 40701 Финансовые организации П 40702 Коммерческие организации П 40703 Некоммерческие организации П 40704 Средства для проведения выборов и референдумов. П Специальный избирательный счет

 

408 Прочие счета 40802 Физические лица - индивидуальные предприниматели П 40807 Юридические лица-нерезиденты П 40810 Физические лица - средства избирательных фондов П 40811 Средства для проведения выборов. Избирательный П залог 40817 Физические лица П 40818 Специальные банковские счета нерезидентов в П валюте Российской Федерации 40819 Специальные банковские счета резидентов в П иностранной валюте 40820 Счета физических лиц-нерезидентов П 40821 Специальный банковский счет платежного агента, П банковского платежного агента (субагента), поставщика

 

409 Средства в расчетах 40901 Аккредитивы к оплате П 40902 Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами П 40903 Средства для расчетов чеками, предоплаченными П картами и осуществления переводов электронных денежных средств с использованием электронного средства платежа 40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные П переводы 40906 Инкассированная денежная выручка П 40907 Расчеты клиентов по зачетам П 40908 Расчеты клиентов по зачетам А 40909 Переводы в Российскую Федерацию П 40910 Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам П 40911 Транзитные счета П 40912 Переводы из Российской Федерации П 40913 Переводы из Российской Федерации нерезидентами П

 

Депозиты

 

410 Депозиты Федерального казначейства 41001 до востребования П 41002 на срок до 30 дней П 41003 на срок от 31 до 90 дней П 41004 на срок от 91 до 180 дней П 41005 на срок от 181 дня до 1 года П 41006 на срок от 1 года до 3 лет П 41007 на срок свыше 3 лет П

 

411 Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 41101 до востребования П 41102 на срок до 30 дней П 41103 на срок от 31 до 90 дней П 41104 на срок от 91 до 180 дней П 41105 на срок от 181 дня до 1 года П 41106 на срок от 1 года до 3 лет П 41107 на срок свыше 3 лет П

 

412 Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации 41201 до востребования П 41202 на срок до 30 дней П 41203 на срок от 31 до 90 дней П 41204 на срок от 91 до 180 дней П 41205 на срок от 181 дня до 1 года П 41206 на срок от 1 года до 3 лет П 41207 на срок свыше 3 лет П

 

413 Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 41301 до востребования П 41302 на срок до 30 дней П 41303 на срок от 31 до 90 дней П 41304 на срок от 91 до 180 дней П 41305 на срок от 181 дня до 1 года П 41306 на срок от 1 года до 3 лет П 41307 на срок свыше 3 лет П

 

414 Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 41401 до востребования П 41402 на срок до 30 дней П 41403 на срок от 31 до 90 дней П 41404 на срок от 91 до 180 дней П 41405 на срок от 181 дня до 1 года П 41406 на срок от 1 года до 3 лет П 41407 на срок свыше 3 лет П

 

415 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 41501 до востребования П 41502 на срок до 30 дней П 41503 на срок от 31 до 90 дней П 41504 на срок от 91 до 180 дней П 41505 на срок от 181 дня до 1 года П 41506 на срок от 1 года до 3 лет П 41507 на срок свыше 3 лет П

 

416 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 41601 до востребования П 41602 на срок до 30 дней П 41603 на срок от 31 до 90 дней П 41604 на срок от 91 до 180 дней П 41605 на срок от 181 дня до 1 года П 41606 на срок от 1 года до 3 лет П 41607 на срок свыше 3 лет П

 

417 Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 41701 до востребования П 41702 на срок до 30 дней П 41703 на срок от 31 до 90 дней П 41704 на срок от 91 до 180 дней П 41705 на срок от 181 дня до 1 года П 41706 на срок от 1 года до 3 лет П 41707 на срок свыше 3 лет П

 

418 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 41801 до востребования П 41802 на срок до 30 дней П 41803 на срок от 31 до 90 дней П 41804 на срок от 91 до 180 дней П 41805 на срок от 181 дня до 1 года П 41806 на срок от 1 года до 3 лет П 41807 на срок свыше 3 лет П

 

419 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 41901 до востребования П 41902 на срок до 30 дней П 41903 на срок от 31 до 90 дней П 41904 на срок от 91 до 180 дней П 41905 на срок от 181 дня до 1 года П 41906 на срок от 1 года до 3 лет П 41907 на срок свыше 3 лет П

 

420 Депозиты негосударственных финансовых организаций 42001 до востребования П 42002 на срок до 30 дней П 42003 на срок от 31 до 90 дней П 42004 на срок от 91 до 180 дней П 42005 на срок от 181 дня до 1 года П 42006 на срок от 1 года до 3 лет П 42007 на срок свыше 3 лет П

 

421 Депозиты негосударственных коммерческих организаций 42101 до востребования П 42102 на срок до 30 дней П 42103 на срок от 31 до 90 дней П 42104 на срок от 91 до 180 дней П 42105 на срок от 181 дня до 1 года П 42106 на срок от 1 года до 3 лет П 42107 на срок свыше 3 лет П

 

422 Депозиты негосударственных некоммерческих организаций 42201 до востребования П 42202 на срок до 30 дней П 42203 на срок от 31 до 90 дней П 42204 на срок от 91 до 180 дней П 42205 на срок от 181 дня до 1 года П 42206 на срок от 1 года до 3 лет П 42207 на срок свыше 3 лет П

 

423 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц 42301 Депозиты до востребования П 42302 Депозиты на срок до 30 дней П 42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 42307 Депозиты на срок свыше 3 лет П 42309 Прочие привлеченные средства до востребования П 42310 Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней П 42311 Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 П дней 42312 Прочие привлеченные средства на срок от 91 до П 180 дней 42313 Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня П до 1 года 42314 Прочие привлеченные средства на срок от 1 года П до 3 лет 42315 Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет П

 

425 Депозиты юридических лиц-нерезидентов 42501 до востребования П 42502 на срок до 30 дней П 42503 на срок от 31 до 90 дней П 42504 на срок от 91 до 180 дней П 42505 на срок от 181 дня до 1 года П 42506 на срок от 1 года до 3 лет П 42507 на срок свыше 3 лет П

 

426 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов 42601 Депозиты до востребования П 42602 Депозиты на срок до 30 дней П 42603 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 42604 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 42605 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 42606 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 42607 Депозиты на срок свыше 3 лет П 42609 Прочие привлеченные средства до востребования П 42610 Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней П 42611 Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 П дней 42612 Прочие привлеченные средства на срок от 91 до П 180 дней 42613 Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня П до 1 года 42614 Прочие привлеченные средства на срок от 1 года П до 3 лет 42615 Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет П

 

Прочие привлеченные средства

 

427 Привлеченные средства Минфина России

 

428 Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

 

429 Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

 

430 Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

 

431 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 432 Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

 

433 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

 

434 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

435 Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 436 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

437 Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций

 

438 Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций

 

439 Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций

 

440 Привлеченные средства юридических лиц-нерезидентов

 

Кредиты предоставленные

 

441 Кредиты, предоставленные Минфину России 44101 на 1 день А 44102 на срок от 2 до 7 дней А 44103 на срок от 8 до 30 дней А 44104 на срок от 31 до 90 дней А 44105 на срок от 91 до 180 дней А 44106 на срок от 181 дня до 1 года А 44107 на срок от 1 года до 3 лет А 44108 на срок свыше 3 лет А 44109 до востребования А 44115 Резервы на возможные потери П

 

442 Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 443 Кредиты, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

 

444 Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

 

445 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

 

446 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

 

447 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

 

448 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

449 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

450 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

451 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям

 

452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям 45201 Кредит, предоставленный при недостатке средств А на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") 45203 на срок до 30 дней А 45204 на срок от 31 до 90 дней А 45205 на срок от 91 до 180 дней А 45206 на срок от 181 дня до 1 года А 45207 на срок от 1 года до 3 лет А 45208 на срок свыше 3 лет А 45209 до востребования А 45215 Резервы на возможные потери П

 

453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям

 

454 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям 45401 Кредит, предоставленный при недостатке средств А на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") 45403 Кредиты на срок до 30 дней А 45404 Кредиты на срок от 31 до 90 дней А 45405 Кредиты на срок от 91 до 180 дней А 45406 Кредиты на срок от 181 дня до 1 года А 45407 Кредиты на срок от 1 года до 3 лет А 45408 Кредиты на срок свыше 3 лет А 45409 Кредиты до востребования А 45410 Прочие средства, предоставленные физическим А лицам - индивидуальным предпринимателям 45415 Резервы на возможные потери П

 

455 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам 45502 Кредиты на срок до 30 дней А 45503 Кредиты на срок от 31 до 90 дней А 45504 Кредиты на срок от 91 до 180 дней А 45505 Кредиты на срок от 181 дня до 1 года А 45506 Кредиты на срок от 1 года до 3 лет А 45507 Кредиты на срок свыше 3 лет А 45508 Кредиты до востребования А 45509 Кредит, предоставленный при недостатке средств А на депозитном счете ("овердрафт") 45510 Прочие средства, предоставленные физическим А лицам 45515 Резервы на возможные потери П

 

456 Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам

457 Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - нерезидентам

 

458 Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам 45801 Минфину России А 45802 Финансовым органам субъектов Российской А Федерации и органов местного самоуправления 45803 Государственным внебюджетным фондам А 45804 Внебюджетным фондам субъектов Российской А Федерации и органов местного самоуправления 45805 Финансовым организациям, находящимся в А федеральной собственности 45806 Коммерческим организациям, находящимся в А федеральной собственности 45807 Некоммерческим организациям, находящимся в А федеральной собственности 45808 Финансовым организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45809 Коммерческим организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45810 Некоммерческим организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45811 Негосударственным финансовым организациям А 45812 Негосударственным коммерческим организациям А 45813 Негосударственным некоммерческим организациям А 45814 Физическим лицам - индивидуальным А предпринимателям 45815 Гражданам А 45816 Юридическим лицам-нерезидентам А 45817 Физическим лицам-нерезидентам А 45818 Резервы на возможные потери П

 

459 Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам 45901 Минфину России А 45902 Финансовым органам субъектов Российской А Федерации и органов местного самоуправления 45903 Государственным внебюджетным фондам А 45904 Внебюджетным фондам субъектов Российской А Федерации и органов местного самоуправления 45905 Финансовым организациям, находящимся в А федеральной собственности 45906 Коммерческим организациям, находящимся в А федеральной собственности 45907 Некоммерческим организациям, находящимся в А федеральной собственности 45908 Финансовым организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45909 Коммерческим организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45910 Некоммерческим организациям, находящимся в А государственной (кроме федеральной) собственности 45911 Негосударственным финансовым организациям А 45912 Негосударственным коммерческим организациям А 45913 Негосударственным некоммерческим организациям А 45914 Физическим лицам - индивидуальным А предпринимателям 45915 Гражданам А 45916 Юридическим лицам-нерезидентам А 45917 Физическим лицам-нерезидентам А 45918 Резервы на возможные потери П

 

Прочие размещенные средства

 

460 Средства, предоставленные Минфину России 46001 до востребования А 46002 на срок до 30 дней А 46003 на срок от 31 до 90 дней А 46004 на срок от 91 до 180 дней А 46005 на срок от 181 дня до 1 года А 46006 на срок от 1 года до 3 лет А 46007 на срок свыше 3 лет А 46008 Резервы на возможные потери П

 

461 Средства, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

462 Средства, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

 

463 Средства, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

 

464 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 465 Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

 

466 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

 

467 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

468 Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

469 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

 

470 Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям

 

471 Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям

 

472 Средства, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям

 

473 Средства, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам

 

Прочие активы и пассивы

 

474 Расчеты по отдельным операциям 47401 Расчеты с клиентами по факторинговым, П форфейтинговым операциям 47402 Расчеты с клиентами по факторинговым, А форфейтинговым операциям 47403 Расчеты с валютными и фондовыми биржами П 47404 Расчеты с валютными и фондовыми биржами А 47405 Расчеты с клиентами по покупке и продаже П иностранной валюты 47406 Расчеты с клиентами по покупке и продаже А иностранной валюты 47407 Расчеты по конверсионным операциям, производным П финансовым инструментам и срочным сделкам 47408 Расчеты по конверсионным операциям, производным А финансовым инструментам и срочным сделкам 47409 Обязательства по аккредитивам по иностранным П операциям 47410 Требования по аккредитивам по иностранным А операциям 47411 Начисленные проценты по банковским счетам и П привлеченным средствам физических лиц 47412 Операции по продаже и оплате лотерей П 47413 Операции по продаже и оплате лотерей А 47414 Платежи по приобретению и реализации памятных П монет 47415 Требования по платежам за приобретаемые и А реализуемые памятные монеты 47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета, П до выяснения 47417 Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до А выяснения 47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не П проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств 47419 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) П 47420 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) А 47422 Обязательства по прочим операциям П 47423 Требования по прочим операциям А 47425 Резервы на возможные потери П 47426 Обязательства по уплате процентов П 47427 Требования по получению процентов А

 

476 Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов

 

477 Операции финансовой аренды (лизинга) 47701 Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) А 47702 Резервы на возможные потери П

 

478 Вложения в приобретенные права требования 47801 Права требования по договорам на предоставление А (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой 47802 Права требования по договорам на предоставление А (размещение) денежных средств 47803 Права требования, приобретенные по договорам А финансирования под уступку денежного требования 47804 Резервы на возможные потери П

 

479 Активы, переданные в доверительное управление 47901 Активы, переданные в доверительное управление А 47902 Резервы на возможные потери П