Общие правила документооборота при расчетах с использованием платежных карт

Как мы смогли убедиться, платежные карты используются для осуществления двух основных функций: расчетов за товары (работы, услуги), а также снятия наличных денег с карточного счета владельца карты. При этом вопросы оформления документов, составляемых при расчетах с использованием банковских карт, нормативного регулирования долгое время также не имели. С принятием части первой Гражданского кодекса РФ стало более менее ясно, в каком порядке должно происходить оформление документов при совершении операций по снятию денег с помощью банкоматов, при которых письменное распоряжение клиента, как правило, не оформляется. Новый ГК РФ признал операции по снятию наличных средств при помощи банкомата с использованием личного PIN-кода владельца карты законными и правильно оформленными. Согласно ч.2 ст. 160 ГК, использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического и иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. Новое Положение уделило общим правилам документооборота при расчетах по операциям с использованием банковских карт гораздо больше внимания. Согласно п.5.1 Положения операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление ряда документов на бумажном носителе (слип, квитанция кассового терминала) и (или) в электронной форме (документ из электронного журнала терминала или банкомата), а также иных документов (квитанция банкомата и пр.), предусмотренных банковскими правилами (нормативными актами Банка России) и (или) договорами, заключенными между участниками расчетов (расчетными агентами, эмитентами и эквайрерами).

Обязательные реквизиты, которые должны содержать квитанция электронного терминала, составленная в пункте выдаче наличной валюты, квитанция электронного терминала, составленная на предприятии торговли (услуг) при совершении расчетов с использованием банковской карты, а также квитанция банкоматов определены в пп.5.2-5.4 Положения. При этом обязательные реквизиты документов, составленных при совершении операций с использованием банковских карт, должны содержать согласованные сторонами признаки, позволяющие достоверно установить соответствие между реквизитами банковских карт и банковскими счетами держателей банковских карт, а также между идентификаторами предприятий торговли (услуг), пунктов выдачи наличной валюты (ПВН), банкоматов и банковскими счетами предприятий торговли (услуг), ПВН и банкоматов (п.5.6 Положения).

Если документ составлен с соблюдением установленных Положением требований, то он применяется при осуществлении расчетов с использованием банковских карт в соответствии с правилами, предусмотренными действующим законодательством в отношении безналичных расчетов (п.5.7 Положения). В п.5.5 Положения предусматривается порядок оформления документов в тех случаях, когда совершаемые с использованием банковских карт операции не проходят процедуру авторизации - т.е. разрешение эмитента на проведение соответствующей операции, порождающее его обязательства по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карты, не требуется. В этом случае коды, подтверждающие авторизацию эмитентом конкретной операции не являются обязательным реквизитом соответствующих документов.

Говоря о коде авторизации, проставляемом на квитанции банкомата, хотелось бы заметить, что теперь наличие этого кода поможет владельцам карт оспаривать сложные ситуации, связанные со снятием наличных через банкоматы (в частности, в тех случаях, когда банк незаконно устанавливает проценты за снятие наличных денег с карточного счета).

При осуществлении операций оплаты товаров или услуг с использованием банковской карты на предприятии торговли (услуг), оборудованном импринтером (устройством, предназначенным для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе), составляется слип в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. На предприятии торговли (услуг), оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного терминала и оформляются квитанции терминала также в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон (п.5.10 Положения).