Занятие №2. 1.Преступления в денежно-кредитной сфере

Вопросы к теме:

1.Преступления в денежно-кредитной сфере.

2. Преступления в сфере финансовой деятельности государства

Задачи

1. Предприниматель Локтионов на законных основаниях создал и зарегистрировал предприятие по изготовлению железобетонных изделий. Затем, используя поддельные документы, получил большой кредит в коммерческом банке и объявил о ликвидации своего предприятия. После того, как в отношении Локтионова сотрудники милиции стали производить проверку, он скрылся.

Решите вопрос об ответственности Локтионова.

2. Коротков представил в коммерческий банк заведомо ложные сведения о финансовом состоянии руководимого им акционерного общества и на основе этого получил льготный кредит в сумме 300 рублей на полгода. Как позднее выяснилось, ввиду отсутствия сбыта продукции, предприятие прекратило свое существование и банк вследствие этого понес материальный ущерб.

Имеется ли в действиях Короткова состав преступления?

Если да, то какого?

3. Волков помог создать предприятие ЗАО «Самоцветы» своей знакомой Давыдовой. Он уговорил Давыдову получить в банке кредит в сумме 555 000 рублей и часть из них передать ему «для организации своего дела». Получив от Давыдовой 90 000 рублей, Волков заявил, что это «плата за его услуги» и присвоил деньги.

Решите вопрос об ответственности Волкова.

4. Лыкова, вернувшись с рынка домой, обнаружила в кошельке фальшивую 50-рублевую купюру. Решив избавиться от нее, Лыкова пошла в магазин и при попытке рассчитаться этой купюрой была задержана.

Подлежит ли Лыкова уголовной ответственности?

5. Серегина попросила свою подругу врача-стоматолога Ляпину запломбировать ей в зубы бриллианты. Ляпина выполнила ее просьбу. Выехав за границу, Серегина продала там бриллианты.

Решите вопрос об ответственности виновных лиц.

6. Петросян приобрел на рынке старинную икону. Полагая, что эта русская икона имеет большую историческую ценность и может быть выгодно продана за границей, Петросян изготовил двойное дно в чемодане, спрятал туда икону и пытался перевезти ее за границу. При таможенном осмотре икона была обнаружена. По заключению эксперта икона является подделкой под старинную и никакой художественной и исторической ценности не представляет.

Решите вопрос об ответственности Петросяна.

7. Президент фирмы «Алеко» Самохвалов трижды переправлял через таможенную границу в зарубежные страны крупные партии цветных металлов, избегая при этом уплаты установленной пошлины. Всего им не уплачено пошлины на сумму свыше 60 тыс. рублей. За содействие в перемещении через таможенную границу цветных металлов без уплаты пошлины Самохвалов оформил доверенность на управление автомобилем иностранной марки на имя инспектора таможни Фокина.

Решите вопрос об ответственности виновных лиц.

8. Генеральный директор акционерного общества Логинов представил в налоговую инспекцию сведения, которые не вполне точно отражали финансовую деятельность руководимого им предприятия. В результате в местный бюджет не поступило в качестве налога с юридического лица 45 тыс. рублей. Логинов показал, что его действия продиктованы необходимостью погашения задолженности по зарплате рабочим, поскольку они более трех месяцев не получали ее по причине финансовой несостоятельности контрагентов АО.

Содержится ли в действиях Логинова состав преступления?

9. Котов, являясь частным аудитором, в течение полутора лет трижды менял место работы, по каждому из которых он имел определенный доход. В течение этого же времени он опубликовал несколько научных статей, за которые получил гонорар. В середине апреля следующего года налоговая инспекция уведомила Котова о необходимости подать декларацию о доходах за предшествующий год, однако Котов проигнорировал это уведомление, полагая, что он не относится к категории лиц, обязанных подавать декларацию о доходах и дополнительно платить подоходный налог.

Прав ли Котов? Подлежит ли он уголовной ответственности?

Формируемые компетенции: ПК-5, ПК-6.