Обов’язки і права платників податків.

6.Визначення менеджменту і податкового менеджменту. Функції, об’єкт результат, правова база, структура і завдання державного податкового менеджменту. Сутність відносин між суб’єктами податкового менеджменту.

7.Сутність державного податкового менеджменту та його складові. Визначення податкового прогнозування і планування, їх цілі та завдання. Класифікація прогнозів. Напрямки процесу податкового прогнозування і планування і фактори, що впливають на їх якість.

8.Характеристика методів податкового прогнозування і планування.

9.Алгоритм дій при розробці поточних завдань у сфері оподаткування. Напрями підвищення рівня податкового прогнозування та планування.

10.Характеристика податкового регулювання та його принципів. Інструменти податкового регулювання.

Податкові пільги, їх характерні риси такласифікація. Принципи організації системи податкового стимулювання.

12.Зміст податкового контролю. Склад і характеристика контролюючих органів. Об’єкти, джерела інформації, методи і способи здійснення податкового контролю. Загальна характеристика видів відповідальності за порушення податкового законодавства.

Основні причини здійснення правопорушень у сфері оподаткування. Пеня як вид відповідальності за порушення податкового законодавства. Кримінальна відповідальність за порушення податкового законодавства.

14.Штрафні санкції і адміністративні штрафи як види відповідальності за порушення податкового законодавства.

Організаційно-інформаційна модель аналізу податкових відносин та основні напрямки їх вдосконалення. Характеристика системи аналітичних показників оцінки стану та розвитку податкових відносин.

16.Характеристика методів і показників оцінки податкового тягаря підприємства. Рівні здійснення податкового тиску.

17.Характеристика показників податкового навантаження на підприємство. Заходи з податкового планування, необхідні при досягненні певного рівня коефіцієнту податкомісткості реалізованої продукції.

18.Сутність, мета, об’єкт, предмет, інформаційна база і завдання корпоративного податкового менеджменту та процеси, які забезпечують його функціонування. Специфічні риси корпоративного податкового менеджменту.

Сутність оптимізації оподаткування. Функції і фактори оптимізації корпоративного податкового менеджменту.

20.Сутність податкової політики підприємства. Принципи, етапи, варіанти податкової політики і форми її реалізації.

21.Сутність, суб’єкти, об’єкт, мета, завдання і рівні податкового планування на підприємстві. Класифікація видів податкового планування на підприємстві.

22.Класифікація видів податкового планування на підприємстві. Характеристика поточного і стратегічного податкового планування на підприємстві (заходи і інструменти).

23.Принципи і методи податкового планування на підприємстві.

24.Характеристика основних етапів податкового планування на підприємстві. Показники оцінки ефективності податкового планування на підприємстві.

25.Ризики в податковому планування на підприємстві.

26.Сутність і критерії оптимізації податків. Характеристика методів оптимізації податків.

Етапи прийняття рішення про доцільність застосування спрощеної системи оподаткування. Переваги і вади спрощеної системи оподаткування. Перевірка об’єктивної можливості переходу на сплату єдиного податку.

28.Сутність, цілі створення і основні риси офшорних центрів. Типи офшорних юрисдикцій та їх класифікація.

Вільні економічні зони: сутність, мета створення, цілі та очікуваний ефект впровадження. Класифікація вільних економічних зон.

30.Теоретичні основи та практична реалізація персонального податкового менеджменту.