Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

К

ВЫПОЛНЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗДЕЛА

ДИПЛОМНОГО ПРОЕКТА

И к выполнению КУРСОВОЙ РАБОТЫ

по МДК.02.02 Экономика, организация и планирование производства ПО ТЕМАТИКЕ «ОРГАНИЗАЦИЯ ПАССАЖИРСКИХ ПЕРЕВОЗОК НА ПРЕДПРИЯТИИ ГЭТ»

Специальность 23.02.05 Эксплуатация транспортного

электрооборудования и автоматики (по видам

транспорта, за исключением водного)

 

 

МЕТОДИЧЕСКАЯ РАЗРАБОТКА

 

 

АТЭМК2. МР1315. 004

 

 

Автор Парфенова Татьяна Ивановна

 

 

Содержание

Введение 3

1 Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку 3

1.1Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными

страховыми взносами» 3

1.2 Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию ПС» 11

1.3 Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные,

эксплуатационные материалы» 13

1.4 Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт

ПС на 1000 км пробега». 15

1.5 Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава» 15

1.6 Расчёт статьи «Расходы на амортизационные отчисления на

полное восстановление подвижного состава». 16

1.7 Расчёт статьи «Накладные расходы». 17

2 Калькуляция себестоимости перевозок. 18

2.1 Расчёт калькуляции себестоимости перевозок 18

3 Технико-экономические показатели проекта. 20

3.1 Расчёт технико-экономических показателей проекта. 20

4 Экономическая эффективность проекта 23

4.1 Расчёт экономической эффективности проекта 23

Выводы 25

Литература 28

 

Введение

Рыночные отношения оказывают большое влияние на экономику городского электротранспорта, в которой за последние годы произошли существенные изменения; но для того, чтобы эти отношения стали полноценными, предстоит ещё очень много сделать, и успехи проводимых реформ в отрасли электротранспорта во многом зависят от уровня компетентности работников и их умения работать в новых условиях.

Радикальные изменения на электротранспорте находят своё отражение в системе подготовки студентов, на заключительной стадии такой подготовки они выполняют курсовую работу по экономике отрасли и экономическую часть дипломного проекта.

В период выполнения указанных работ студенты должны продемонстрировать умение применять в расчётах те знания, которые они получили во время обучения, а также определённые навыки и опыт.

Кроме того, в период работы над дипломным проектом студент должен проявить максимум творчества, инициативы, способности оперативно принимать оптимальные решения в постоянно меняющейся производственной обстановке; особенно важным становятся указанные качества студентов в настоящее время, когда наступила необходимость в расширении тематики дипломного проектирования и имеется уже некоторый опыт выполнения пояснительных записок дипломного проекта по нетрадиционным темам.

Дипломное проектирование содержит специфику выполнения расчетов в зависимости от выбранной темы.

Для расчета экономической эффективности проекта по организации пассажирских перевозок предприятия ГЭТ необходимо во время прохождения преддипломной практики взять в трамвайном (троллейбусном) парке следующие данные:

- L_общ(годовой пробег парка троллейбусов или трамваев), км,

- ВЧ_н – вагоночасы в наряде за год,

- Q – годовой объем перевозок, пасс,

- Р – пассажирооборот, пасс.км,

- ПС – списочное количество ПС трамваев (троллейбусов), ед.

 

Расчёт сметы затрат на трамвайную (троллейбусную) перевозку

1.1Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными страховыми взносами»

 

Определяем подготовительно-заключительное время водителей, ВЧ_н,ч,

определяется по формуле

 

Т_пзв=(ВЧ_н∙0,38)/Т_см∙0,38, (1)

 

где ВЧ_н- вагоночасы в наряде за год, ваг-ч,

Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены, 8 ч,

0,38- норма подготовительно-заключительного времени, включая

медицинский осмотр,ч.

 

Определяем численность водителей,N_в, чел, определяется по формуле

N_в=(ВЧ_н+ Т_см)/ФРВ_в, (2)

где ФРВ_в- фонд рабочего времени за год одного водителя, принимаем по данным ГЭТ

Определяем численность водителей по разрядам,N^р_в,чел, определяем по формуле

N^р_в= (%ПР_в∙ N_в)/100, (3)

где %ПР_в- процент водителей соответствующего разряда, принимаем по данным ГЭТ или условно - 6 разряд- 45%; 5 разряд- 20%; 4 разряда- 35%.

 

Определяем повременную тарифную заработную плату водителей, ЗП_пов, руб., по формуле

ЗП_пов=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзв), (4)

 

где С_час- часовая тарифная ставка водителя 4 разряда, принимаем по данным ГЭТ.

 

Определяем доплату водителям за разряд,Д_разр,руб., по формуле

 

Д_разр= С_час∙(%Д_в6 ∙N_в6 +%Д_в5 ∙N_в5)∙ФРВ_в/100, (5)

 

где %Д_в6- процент доплаты водителей за 6 разряд,25%;

%Д_в5- процент доплаты водителей за 5 разряд,10%.

Определяем доплату водителям за работу в вечернее время,Д_веч ,руб., по формуле

Д_веч= (С_час∙%Тн_веч ∙В_веч)/100, (6)

 

где%Тн_веч- процент доплаты водителю за работу в вечернее время, руб., по данным предприятия ГЭТ;

В_веч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

 

Определяем доплату водителям за работу в ночное время, Д_ночь, руб., по формуле

Д_ночь= (С_час∙%Тн_ноч ∙В_ноч)/100, (7)

 

где %Тн_ноч- процент доплаты водителю за работу в ночное время, руб., принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

Определяем премии водителям за выполнение плана, П_плв, руб., по формуле

П_плв= (%П_плв∙ЗП_повр)/100, (8)

 

где %П_плв- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем основную заработную плату труда водителей, ОЗП_в, руб., по формуле

ОЗП_в= ЗП_пов+Д_веч+Д_ноч+Д_разр+П_плв (9)

 

Определяем дополнительную заработную плату труда водителей, ДЗП_в, руб., по формуле

ДЗП_в=(ОЗП_в∙%ДЗП_в)/100, (10)

 

где %ДЗП_в- процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

Определяем фонд оплаты труда водителей, ФОТ_в, руб., по формуле

 

ФОТ_в=ОЗП_в+ДЗП_в (11)

 

Определяем численность кондукторов, N_к,чел, по формуле

N_к=(ВЧ_н+Т_пзв)/ФРВ_к, (12)

 

где ФРВ_к- фонд рабочего времени за год одного кондуктора,

принимаем по данным ГЭТ.

 

Определяем подготовительно-заключительное время кондукторов,Т_пзк ,ч,

определяется по формуле

 

Т_пзк=(ВЧ_н∙0,5)/Т_см∙0,5, (13)

 

где Т_см- нормальная продолжительность рабочей смены,8 ч.

0,5-Норма подготовительно-заключительного времени включая

медицинский осмотр,ч.

 

Определяем заработную плату кондукторов ЗП_повк, руб., по формуле

 

ЗП_повк=С_час∙(ВЧ_н+Т_пзк), (14)

 

где С_час- часовая тарифная ставка кондукторов принимаем по данным

ГЭТ.

Определяем доплату кондукторам за работу в ночное время Д_ночь, руб., по формуле

Д_ночь= (С_час∙%Тн_ноч ∙В_ноч)/100, (15)

 

где%Тн_ноч- процент доплаты кондуктору за работу в ночное время, руб., принимаем 40%.

В_ноч- в % от общих вагоно-часов в наряде за год.

 

Определяем премии кондукторам за выполнение плана П_плк, руб., по формуле

П_плк= (%П_плк∙ЗП_повр)/100, (16)

 

где %П_плк- процент премии за выполнение плана, принимаем по данным ГЭТ.

 

Определяем основную заработную плату труда кондукторов ОЗП_к, руб., по формуле

ОЗП_к= ЗП_пов+Д_веч+Д_ноч+П_плк (17)

 

Определяем дополнительную заработную плату труда кондукторов, ДЗП_к, руб., по формуле

ДЗП_к=(ОЗП_к∙%ДЗП_к)/100, (18)

 

где %ДЗП_к- процент дополнительной заработной платы водителей, принимаем по данным ГЭТ.

 

Определяем фонд оплаты труда кондукторов, ФОТ_к, руб., по формуле

 

ФОТ_к=ОЗП_к+ДЗП_к. (19)

 

Определяем общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТ_общ, руб. по формуле

 

ФОТ _общ= ФОТ_в+ ФОТ_к. (20)

 

Определяем страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, ОСВ, руб. по формуле

 

ОСВ=(%∙ФОТ_общ)/100, (21)

 

где %- процент страховых взносов в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, принимаем 30,5%:

30,0%- страховые взносы в ПФ, ФСС, и ФОМС РФ,

0,5%- ставка страхования от несчастных случаев на производстве.

Определяем затраты по статье,С1, руб., по формуле

 

С1=ФОТ_общ+ОСВ (22)

 

Расчёт статьи «Заработная плата водителей и кондукторов с обязательными страховыми взносами» представлен в таблице 1.

 

Таблица 1 -Заработная плата

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Подготовительно- заключительное время водителей, ВЧн,ч,
Численность водителей,Nв, чел
Численность водителей по разрядам,Nрв
Доплата водителям за разряд, Дразр
Доплата водителям за работу в ночное время, Дноч,
Премии водителям за выполнение плана, Пплв

 

Продолжение таблицы 1

Основная заработная плата труда водителей, ОЗПв, руб,
Дополнительная заработная плата труда водителей, ДЗПв, руб,
Фонд оплаты труда водителей, ФОТв, руб,
Численность кондукторов, Nк,чел,
Подготовительно- заключительное время кондукторов,ПСпзк ,ч,
Заработная плата кондукторов, ЗПпов,
Доплата кондукторам за работу в вечернее время,Двеч ,руб,
Доплата кондукторам за работу в ночное время, Дночь,
Премии кондукторам за выполнение плана, Пплк,
Основная заработная плата труда кондукторов ОЗПк,
Дополнительная заработная плата труда кондукторов, ДЗПк,

Продолжение таблицы 1

Общий фонд оплаты труда кондукторам и водителям ФОТобщ,
Страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и от несчастных случаев, ОСВ, руб
Затраты по статье,С1, руб,

 

1.2 Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию ПС»

 

Определяем потребность электроэнергии на пробег,Э_пр,руб., по формуле

Э_пр=(Н₀∙М∙L_общ∙Т_э)/1000, (23)

 

где Н₀- норматив затрат на электрическую энергию на ед. ПС _____ (кВч на 1000 км), принимаем по данным предприятия ГЭТ,

М- Масса трамвая,т;

L_общ- Общий пробег ПС за год;

Т_э- тариф на электрическую энергию, принимаем поданным предприятия ГЭТ (_____ руб. за 1 кВч).

Определяем потребность в электроэнергии на освещение, кондеционер, Э_осв, руб., по формуле

Э_осв=(Э_пр ∙%Э_осв)/100, (24)

 

где %Э_осв – норма расхода электрической энергии на остановки – 10%

Определяем дополнительную потребность электроэнергии в зимнее время Э_зим, руб., по формуле

Э_зим=((Э_пр+Э_осв)∙%Э_зим∙(N_зим/5∙12))/100, (25)

 

где %Э_зим- норма расхода электрической энергии в зимнее время- 10%

N_зим- число зимних месяцев -5

Определяем потребность электроэнергии на депо нужды, Э_гн, руб., по формуле

Э_гн=(%Э_гн∙(Э_пр+Э_осв+Э_зим))/100, (26)

 

где %Э_гн- норма расхода электрической энергии на депо нужды – 1%

Определяем общую потребность в электрической энергии, С₂, руб., по формуле

С₂= Э_пр+Э_осв+Э_зим+Э_гн (27)

 

Расчёт статьи «Расходы на электрическую энергию подвижного состава» представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Расходы на электрическую энергию подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Потребность электроэнергии на пробег,Эпр,руб.,
Потребность электроэнергии на остановки, Эосв, руб.,

 

Продолжение таблицы 2

Наименование показателей	Значение
до внедрения	По проекту
Дополнительная потребность электроэнергии в зимнее время Эзим, руб.,
Потребность электроэнергии на гаражные нужды, Эгн, руб.,
Общая потребность электрической энергии, С2, руб.,

 

1.3 Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы»

Определяем затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, С_мтр, руб., по формуле

С_мтр=(Ц_1л ∙Н_мтр ∙L_общ)/100, (28)

 

гдеЦ_1л- цена за 1 литр масла ____ руб.;

Н_мтр- норма расхода трансмиссионного (гидравлического) масла на 100км побега- ___ л.

Определяем затраты на обтирочные материалы,С_ом, руб., по формуле

 

С_ом=(Ц_1кг ∙Н_ом ∙ПС_с ) (29)

гдеЦ_1кг- цена 1 кг обтирочных материалов, ____ руб.

Н_ом- норма расхода обтирочных материалов на один ПС в течение года, принимаем по данным предприятия ГЭТ.

Определяем затраты на пластичные смазки, С_пл, руб., по формуле

 

С_пл=(Ц_1кг∙Н_спл∙L_общ)/100, (30)

 

гдеЦ_1кг- цена 1 кг пластичной смазки, _____ руб.

Н_спл- норма пластичной смазки на 100км пробега ПС - ____ кг.

Определяем общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С₃, руб., по формуле

 

С₃=С_мтр+С_пл+С_ом (31)

 

Расчёт статьи «Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы» представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Расходы на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты на трансмиссионное и гидравлическое масло, Смтр, руб.,
Затраты на пластичные смазки, Спл , руб.
Затраты на обтирочные материалы,Сом, руб.,
Общие затраты на смазочные, обтирочные, эксплуатационные материалы, С3, руб.

 

 

1.4 Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000 км пробега».

Определяем расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С₄,руб., по формуле

С₄=(Н_тотр∙L_общ)/1000 (32)

 

где Н_тотр – норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 кмпробега, берем по данным предприятия ГЭТ или из справочника____ руб.

Расчёт статьи «Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега» представлен в таблице 4.

Таблица 4- Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Расходы на техническое обслуживание и ремонт ПС на 1000км пробега, С4,руб.,

 

2.1.5 Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»рассчитываем только для троллейбусного парка.

Затраты по статье С₅ рассчитываем по формуле

 

, (33)

где - цена одного комплекта шин (в комплект входят камера, покрышка, ободная лента) руб., принимаем по данным предприятия ГЭТ;

- число шин на подвижном составе без запасного, ед, принимаем по данным предприятия ГЭТ;

- нормативный пробег покрышки до износа, км, принимаем по данным предприятия ГЭТ

Расчет статьи «Восстановление и ремонт шин подвижного состава»приведен в таблице 5.

Таблица 5 - Восстановление и ремонт шин подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Затраты по статье С5, руб.

 

1.6 Расчёт статьи «Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава».

Определяем норму амортизации, Н_а, %, ПС за 1 год по формуле

 

Н_а =(1/t)∙100%, (34)

 

где t- срок службы трамвая (троллейбуса), лет

Определяем расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С₅, руб., по формуле

С₆=(Н_а∙С_бал∙ПС_с)/100, (35)

где С_бал- балансовая стоимость единицы ПС.

ПС_с – количество подвижного состава, ед.

Расчёт статьи «Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава»приведён в таблице 6.

Таблица 6- Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Норма амортизации, На, %, ПС за 1 год
Расходы на амортизационные отчисления на полное восстановление ПС, С5, руб,

 

1.7 Расчёт статьи «Накладные расходы».

Определяем накладные расходы, С₆, руб, по формуле

 

С₇=(%Н∙ФОТ_общ)/100 (36)

 

где, %Н – Процент накладных расходов – по данным предприятия ГЭТ

Определяем общую сумму затрат,С_общ,руб, по всем статьям по формуле

 

С_общ=С1+С2+С3+С4+С5+С6+С7 (37)

 

Расчёт статьи «Накладные расходы» приведён в таблице 7.

Таблица 7- Накладные расходы

Наименование показателей	Значение
до внедрения	по проекту
Накладные расходы, С6, руб,
Общая сумма затрат,Собщ,руб, по всем статьям