Кредит: сущность, принципы, формы и роль в экономике

Формирование и функционирование кредитно−банковской системы связано с возникновением и развитием кредитных отношений и различных форм кредита.

Кредит	ссуда в товарной или денежной форме, по поводу которой между кредитором и заемщиком складываются определенные экономические отношения
	форма движения ссудного капитала, предоставляемого взаймы на строго определенных условиях и приносящего доход в виде процента
	с юридической точки зрения − это право врéменного пользования, владения и распоряжения, которое собственник капитала предоставляет получателю кредита
Кредитный рынок	часть финансового рынка, на котором формируются спрос и предложение различных платежных средств

Необходимость кредита

возможность преодолеть временнόе несовпадение производственных циклов отдельных производителей: у одних образуются временно свободные денежные средства, у других − возникает потребность в этих средствах

Источники кредита
кругооборот промышленного и торгового капитала	частные сбережения; доходы фирм (нераспреде− ленная прибыль) и государства (целевые фонды, резервы)
амортизационный фонд	часть оборотного капитала
средства, используемые для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости на готовый продукт; используются единовременно	средства, высвобождаемые в денежной форме в связи с несовпадением времени реализации готовой продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение сырья, материалов, выплату заработной платы и т.п.
Эти средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц в обслуживающих их кредитных учреждениях и имеют особую привлекательность для банка: • использование этих средств как источника кредита не требует согласия владельца расчетного счета; • фактическая бесплатность этих средств, т.к. доход по расчетным счетам по аналогу с депозитными не выплачивается
Объект кредита	товары и деньги
Форма движения кредита	ссуда
В переводе с латинского "кредитовать" означает "верить". Однако банк всегда оценивает кредитоспособность своих заемщиков. В США действует правило 5 "C": character личность заемщика, честность, порядочность, профессионализм capacity финансовые возможности capital капитал, имущество collaterial обеспечение condition общие экономические условия

Принципы кредита
Срочность	возврат ссуды в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре
Возвратность	обязательный возврат полученных от кредитора финансовых средств (ссуды) после завершения их использования заемщиком
Платность	оплата права использования кредитных ресурсов. Ценой кредита является ставка ссудного процента, отражающая соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов под воздействием множества факторов, в т.ч. конъюнктурного характера: • сезонные и циклические колебания производства; • размер внутреннего государственного долга и темпы инфляции; • уровень ставки учетного процента (рефинансирования), устанавливаемого ЦБ; • ситуация на международном кредитном рынке
Обеспеченность	защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств (ссуды под залог или финансовые гарантии)
Целевой характер	определение конкретной цели выдаваемой ссуды является основанием для осуществления банковского контроля за соблюдением обязательств заемщика. При их нарушении возможен досрочный отзыв кредита или введение штрафного (повышенного) процента
Дифференцированный характер	дифференцированный подход кредитного учреждения к различным категориям потенциальных заемщиков
Формы кредита
Коммерческий	продажа товаров с отсрочкой платежа, предоставляется исключительно в товарной форме предприятиями друг другу
	• кредиторами являются юридические лица, связанные с производством и реализацией товаров и услуг; • объектом К.к. является товарный капитал, обслуживающий движение товаров из сферы производства в сферу потребления; • цель К.к. − ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли; • инструмент К.к. − вексель (простой и переводный), обслуживающий краткосрочные кредитные сделки и оплачиваемый через банк; • размеры К.к. ограничены размером резервного (свободного) фонда кредитора и зависит от объемов производства и товарооборота
Банковский	передача в ссуду денежных средств
	• кредиторами являются кредитно−финансовые учреждения с лицензией ЦБ на осуществление кредитных операций; • заемщиками могут быть любые юридические и физические лица, государство, иностранные клиенты; • объект Б.к. − денежный капитал, обслуживающий весь процесс воспроизводства (производство и обращение товаров, накопление); • преодолевает границы К.к., т.к. не ограничен сроком, суммой, направлением. Это делает кредит более эластичным, расширяет сферу его применения, повышает обеспеченность
Потребительский	целевая форма кредитования физических лиц
	• кредиторами являются банки, специализированные кредитные учреждения и торговые компании, осуществляющие реализацию товаров и услуг населению • объекты П.к. − товары длительного пользования; • предоставляется и в товарной (при розничной продаже товаров с отсрочкой платежа), и в денежной форме (банковская ссуда на потребительские цели − лечение, образование, переселение); • максимальный срок П.к. − 3 года под 10 − 25 % в год

Ипотечный	долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных помещений) на обновление основного капитала в сельском хозяйстве или на приобретение (строительство) жилья (квартиры, дома) и покупку земли для физических лиц
	• кредиторами являются банки и специализированные кредитно−финансовые учреждения; • инструмент И.к. − ипотечные облигации, закладные свидетельства
Государственный	система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес − кредиторами
основные формы Г.к.:	• государственные и местные займы; • эмиссия ГКО для неинфляционного финансирования бюджетного дефицита и государственного долга
Международный	движение ссудного капитала в сфере МЭО
	• кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации (МВФ, МБРР и др.) • в отношениях государств в целом с международными институтами М.к. предоставляется только в денежной (валютной) форме; во внешнеторговой деятельности − и в товарной, и в денежной; • отличительная черта М.к. − его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования или государственных гарантий

Функции кредита	перераспределительная благодаря кредиту частные сбережения, доходы фирм и государства превращаются в ссудный капитал и направляются в наиболее прибыльные или приоритетные в соответствии с общенациональными программами развития сферы (отрасли) экономики
экономия издержек обращения за счет развития безналичных расчетов
ускорение концентрациии централизации капитала, содействие НТП