Экономическая сущность страхования

Экономическая сущность страхования – создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами

Особенности страхования как финансовой категории:

· · страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, формирующихся в процессе первичного распределения национального дохода;

· · для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда;

· · страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.

Организационные формы страховых фондов

Источники формирования страховых фондов – платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.

Основные организационные формы страховых фондов:

· · государственные (фонды социального страхования) – фонды социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства фондов используются строго в соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других, предусмотренных законом случаях;

· · фонды самострахования – создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе в виде резервных накоплений;

· · фонды страховых компаний – образуются на основе передачи функции страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами.

Понятие и содержание риск-менеджмента

В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В развитии этого понятия выделяют три ступени:

· · риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта;

· · риск определяется как отклонение фактических результатов от их плановых ожиданий;

· · риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов.

Чистые риски – вероятностное распределение ущербов (риски ДТП, кражи, пожары и т.д.).

Спекулятивные риски – предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов (риски, связанные с вложением денежных средств).

Процесс управления рисками состоит из трех этапов:

· · идентификация риска – систематическое выявление и изучение рисков, которые характерны для данного вида деятельности;

· · измерение, или оценка риска – определение степени его вероятности и размеров потенциального ущерба;

· · рисковый контроль – включает четыре основные стратегии: избежание, сокращение, сдерживание, передачу.

Основные понятия и термины, применяемые в страховании

Страховщик – юридические лица любой организационно-правовой формы, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензию на проведение страхования.

Страхователь – юридические или дееспособные физические лица, заключившие договор страхования и уплачивающие страховые премии.

Застрахованный – юридические или физические лица, о страховании которых и в пользу которых заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель – юридические или физические лица, назначенные для получения страховых выплат по договору страхования.

Страховая сумма – сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования.

Страховой взнос – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая страховщиком по имущественному страхованию и страхованию ответственности в целях компенсации ущерба вследствие страховых случаев. Величина страхового возмещения определяется в основном двумя способами: 1) при ответственности по первому рису убытки в пределах страховой суммы (первый риск) возмещаются полностью, а ущерб, превышающий эту суммы, не возмещается; 2) при пропорциональной ответственности учитывается величина ущерба относительно стоимости имущества.

Франшиза – определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению со стороны страховщика. Может быть двух видов: безусловная (страховое возмещение уплачивается в размере ущерба в пределах страховой суммы за вычетом франшизы) и условная (ущерб не возмещается в пределах франшизы, но когда он превосходит ее, то подлежит возмещению в полном объеме в пределах страховой суммы).