Анализ полученного отчета по заданию. Выводы

Лабораторная работа № 2

Тема: Финансовый и статистический анализ. Применение в MS Excel

Встроенных функций

Программное обеспечение: OS Windows, MS Excel, MS Word

Постановка целей занятия: для вычисления величины постоянной периодической выплаты ренты (например, регулярных платежей по займу) при неизменной величине процентной ставки используется функция ППЛАТ; эта функция содержит пять основных аргументов (ставка; кпер; нз; бз; тип);

первый аргумент характеризует процентную ставку за период выплат;

второй – это общее число периодов выплат;

третий является текущим значением, равным общей сумме, которую составят в будущем платежи;

четвертый – баланс наличности, достижимый после последней выплаты (если этот аргумент не задан, он считается равным 0);

пятый – обозначает фазу периода, когда производится выплата (если “тип” равен 0 или отсутствует, то оплата происходит в конце периода, если 1, то в начале периода).

В том случае, когда последние два аргумента являются нулями, функция ППЛАТ задается формулой:

, где I, n, P – первые три из аргументов ППЛАТ.

 

Следует помнить, что при выборе единиц измерения первых двух аргументов нужно быть последовательным, т.е. при выплатах, например, по четырехгодичному займу из расчета 12% годовых “ставка” задается как 12%/12, а аргумент “кпер” – 4*12. Если же платежи являются ежегодными, то и обозначения изменятся на 12% и 4 соответственно.

Если необходимо найти общую сумму, выплачиваемую на протяжении интервала выплат, то возвращаемое функцией ППЛАТ значение следует умножить на величину “кпер”. И, наконец, следует помнить, что в функциях, связанных с интервалами выплат, деньги, выплачиваемые в качестве депозита на накопление представляются отрицательным числом, а получаемые в качестве дивидендов – положительным.

 

Итак, в ходе данного лабораторного занятия нужно применить встроенную функцию ППЛАТ (PMT) для вычисления 30-летней ипотечной ссуды со ставкой 8% годовых при начальном взносе20% и ежемесячной (ежегодной) выплате.

Порядок выполнения задания:

1-й этап: создается в электронном виде (с помощью MS Excel) таблица исходной задачи; для этого полностью заполняется колонка А, а также остальные ячейки, как показано на рис.1.

Необходимо проверить, чтобы форматы В3, В4, В5 были соответственно “денежным” и “процентным” (рис.2).

 

 

Рис.1.

 

Рис.2.

2-й этап: для вычисления значения размера ссуды в ячейку В7 вводится формула =B4*(1-B5) (рис.3); после нажатия “ENTER” в ячейке получается искомое значение (рис.4).

 

Рис.3.

 

Рис.4.

 

3-й этап: выделяем ячейку В9 для расчета срока погашения ежемесячной ссуды, для чего вводим формулу: =D9*12. Нажимаем и получаем 360 месяцев (рис.5). В В11 вводим формулу ППЛАТ (рис.6 и рис.7).

 

Рис.5.

 

Рис.6.

 

Рис.7.

 

Рис.8.

 

Аналогично же поступаем и с ячейкой D11, вводя в нее функцию ППЛАТ (рис.8 и рис.9).

 

Рис.9.

 

Рис.10.

4-й этап: для нахождения общей суммы выплат (за весь интервал) выделяется ячейка В12 и вводится формула =B9*B11. Аналогично поступают и для D12 (=D9*D11) (см. рис.10 и рис.11).

Рис.11.

 

Рис.12.

5-й этап: и, наконец, вычисляем общую сумму комиссионных, для чего выделяем ячейки B13 и D13, в которые помещаем формулы (=B12-$B$7) и (=D12-$B$7) соответственно (рис.12 и рис.13).

 

Рис.13.

 

 

Анализ полученного отчета по заданию. Выводы.

Таким образом, с помощью одной из встроенных функций нами определены значения размеров ссуды, периодических выплат, общих сумм выплат и комиссионных. Применение стандартных функций существенно упрощает процедуру вычислений, делает ее более быстрой.

Контрольные вопросы

1. Какие стандартные функции Вам известны? Продемонстрируйте умение их вызвать.

2. Аргументы и их назначение при использовании функции ППЛАТ.

3. Что такое “интервал выплат”, “ставка”, “кпер”? их определения.

4. Каким образом и почему задаются расчеты в ячейках В7, В9, В11, В12, В13?

5. Каким образом и почему задаются расчеты в ячейках D11, D12, D13?

6. Каковы правила использования формул в Excel?

7. Какие возможны характерные ошибки при выполнение данной лабораторной работы?

8. Расскажите последовательность применения ППЛАТ в работе.